Presentazione dell'UBO in Armenia: scadenza di 40 giorni dopo la registrazione della società (lista di controllo per il 2025)

Presentazione dell'UBO in Armenia: checklist della regola dei 40 giorni (2025)

• TL; DR
• Le nuove società armene devono presentare la loro dichiarazione UBO entro 40 giorni di calendario dalla registrazione statale; la stessa regola dei 40 giorni si applica dopo i cambiamenti di proprietà/controllo [Legge sulla registrazione statale].
• I “beneficiari effettivi” sono le persone fisiche che in ultima analisi possiedono o controllano la società (attraverso azioni, diritti di voto, diritti di nomina del consiglio di amministrazione o altri mezzi) [Proprietà aperta].
• La conferma annuale dell'UBO è dovuta entro il 20 febbraio di ogni anno, riflettendo la situazione della proprietà al 31 dicembre [Legge sulla registrazione statale].
• Gli UBO stranieri in genere necessitano di una copia certificata del passaporto con una traduzione armena autenticata [Legge sulla registrazione statale].
• Le dichiarazioni tardive o false comportano il rischio di sanzioni sostanziali ai sensi del Codice degli illeciti amministrativi [Codice degli illeciti amministrativi].

Le nuove società in Armenia devono rispettare una scadenza ravvicinata per l'UBO. Entro 40 giorni dalla registrazione della società, è necessario dichiarare i propri titolari effettivi. Lo stesso termine riparte dopo qualsiasi cambio di proprietà o controllo. Questa guida pratica spiega chi è considerato titolare effettivo, cosa presentare e come rispettare la scadenza di 40 giorni per la presentazione della domanda di titolarità effettiva in Armenia senza sanzioni.

Il regime armeno è ampio e in via di maturazione: più di 120,000 entità giuridiche sono coperte dal quadro di titolarità effettiva [EITI]e oltre 111,000 dichiarazioni UBO elettroniche erano state presentate cumulativamente entro la fine del 2024 [Avvocato armeno].

Sommario

• Cosa intende la legge armena per “beneficiario effettivo” (UBO) — definizione legale e test di controllo
• Chi deve presentare le dichiarazioni UBO e la scadenza di 40 giorni dopo la registrazione o i cambiamenti di proprietà
• Conferma annuale dell'UBO: scadenza del 20 febbraio e cosa deve includere l'istantanea di fine anno
• Come identificare gli UBO nella pratica: condivisione, voto, consiglio e altri test di controllo con esempi
• Lista di controllo dei documenti richiesti: proprietari nazionali e titolari di residenza permanente stranieri (copie del passaporto, traduzioni autenticate in armeno)

Cosa intende la legge armena per “beneficiario effettivo” (UBO) — definizione legale e test di controllo

L’Armenia richiede alle aziende di rivelare i loro “beneficiari effettivi”, ovvero persone fisiche che in ultima analisi possiedono o controllano l'entità. Il controllo può derivare dalla proprietà azionaria diretta o indiretta, dal diritto di voto, dal diritto di nominare o rimuovere i membri del consiglio di amministrazione o da altri accordi che conferiscono un'influenza decisiva sulla gestione o sulle decisioni. [Proprietà aperta]Questo principio garantisce che vengano dichiarati i dati relativi alle persone fisiche, non solo agli azionisti aziendali, quando si compila una dichiarazione UBO armena.

Chi deve presentare le dichiarazioni UBO e la scadenza di 40 giorni dopo la registrazione o i cambiamenti di proprietà

Tutte le società armene devono presentare una dichiarazione di beneficiario effettivo in Armenia entro 40 giorni di calendario dopo la registrazione statale. Lo stesso periodo di 40 giorni si applica dopo qualsiasi cambiamento di proprietà o controllo che incida sui titolari effettivi dichiarati [Legge sulla registrazione statale]Se stai ancora pianificando la tua costituzione, la nostra guida passo passo registrazione delle imprese La guida può aiutarti a strutturare e registrare correttamente la società fin dal primo giorno.

Cosa determina una nuova presentazione entro 40 giorni? I fattori scatenanti tipici includono:

• Trasferimenti di azioni o iniezioni di capitale che modificano il proprietario finale della società.
• Modifiche ai diritti di voto o agli accordi tra azionisti che incidono sul controllo.
• Nomine o rimozioni che modificano chi può nominare i membri del consiglio di amministrazione o i dirigenti senior.
• Ristrutturazioni che inseriscono o rimuovono società di partecipazione intermedie, incidendo sul controllo finale.

Qualsiasi modifica di questo tipo richiede una dichiarazione UBO aggiornata entro 40 giorni dalla modifica [Legge sulla registrazione statale].

Sanzioni per mancato rispetto dei termini o presentazione di dati inesatti

• La mancata presentazione in tempo può comportare sanzioni amministrative pari a 30-100 volte il salario minimo; la presentazione di dati falsi o incompleti può comportare sanzioni pari a 200-400 volte il salario minimo ai sensi del Codice dei reati amministrativi dell'Armenia [Codice degli illeciti amministrativi].

Conferma annuale dell'UBO: scadenza del 20 febbraio e cosa deve includere l'istantanea di fine anno

Oltre alle dichiarazioni basate sugli eventi, ogni azienda deve confermare o aggiornare le proprie informazioni UBO ogni anno Febbraio 20La notifica annuale riflette la titolarità effettiva della società al 31 dicembre dell'anno precedente [Legge sulla registrazione statale]Anche se non è cambiato nulla, è necessario confermarne l'accuratezza entro la scadenza.

L'Armenia fa sempre più affidamento sulla presentazione elettronica di queste dichiarazioni, facilitando la tempestiva conformità in tutta l'economia [Avvocato armeno]Se la tua azienda ha bisogno di aiuto anche per la conformità fiscale, il nostro Armenia le tasse Questa pagina illustra le basi della fiscalità aziendale e personale per allinearle al tuo calendario di governance.

Come identificare gli UBO nella pratica: condivisione, voto, consiglio e altri test di controllo con esempi

Utilizzare un approccio graduale per identificare le persone fisiche che in ultima analisi controllano la società secondo i test basati sui principi dell'Armenia [Proprietà aperta]:

1. Livelli di proprietà della mappa. Elenca tutti gli azionisti diretti, quindi procedi attraverso tutti i proprietari aziendali fino ad arrivare alle persone fisiche.
2. Test per il controllo della proprietà azionaria. Identificare gli individui che possiedono partecipazioni significative direttamente o indirettamente tramite una o più entità.
3. Test per il controllo del voto. Verificare se gli accordi di voto (ad esempio azioni preferenziali, accordi) conferiscono a un individuo un'influenza decisiva che va oltre la sua percentuale azionaria.
4. Verifica dei diritti di nomina del consiglio di amministrazione. Determinare se una persona può nominare o rimuovere la maggioranza dei membri del consiglio di amministrazione o dei dirigenti senior.
5. Prendi in considerazione altri mezzi di controllo. Cercare diritti di veto, controllo tramite accordi di finanziamento o contratti di influenza dominante.

Esempi

• Controllo diretto delle azioni: La persona A possiede il 60% delle azioni. A è un UBO in quanto detiene la maggioranza delle azioni.
• Controllo indiretto tramite una holding: La persona B possiede l'80% di HoldCo, che a sua volta possiede il 40% della società armena. B è un UBO se la catena 80% × 40% conferisce un'influenza decisiva.
• Controllo del voto: La persona C possiede il 20% delle azioni, ma detiene diritti di voto speciali che le consentono un controllo dominante. C può essere un UBO in base al diritto di voto.
• Diritti di nomina del consiglio di amministrazione: La persona D ha il diritto contrattuale di nominare/rimuovere la maggior parte degli amministratori. D potrebbe essere un UBO soggetto al test del controllo tramite nomina.

Quando si progetta il proprio azionariato e la governance in fase di costituzione, considerare la strutturazione tenendo presente la conformità. Il nostro investimento in Armenia and registrazione delle società Le guide possono aiutare ad allineare i diritti di controllo sia con gli obiettivi aziendali sia con gli obblighi di informativa.

Lista di controllo dei documenti richiesti: proprietari nazionali e titolari di residenza permanente stranieri (copie del passaporto, traduzioni autenticate in armeno)

In Armenia, le richieste di UBO vengono effettuate elettronicamente e le autorità si aspettano una documentazione di identità chiara e verificabile, soprattutto per i non residenti. [Avvocato armeno].

Lista di controllo: cosa preparare

• Dettagli di identificazione UBO (nome completo, data di nascita, cittadinanza, indirizzo di residenza e dati del documento d'identità/passaporto) come richiesto nel modulo di presentazione [Avvocato armeno].
• Razionale di proprietà/controllo descrivere come ogni UBO esercita il controllo (azioni, voti, nomina del consiglio o altri mezzi) [Avvocato armeno].
• Per i cittadini/residenti armeni: copia del documento d'identità nazionale o del passaporto, come accettato dal modulo di presentazione elettronica [Avvocato armeno].
• Per i titolari effettivi esteri: copia certificata del passaporto estero più un traduzione armena autenticata per soddisfare i requisiti di legge [Legge sulla registrazione statale].
• Dati aziendali: dettagli di registrazione statale e firma elettronica del firmatario autorizzato per l'invio elettronico [Avvocato armeno].

Come presentare domanda: tempistiche dettagliate per rispettare la regola dei 40 giorni

1. Giorno 1–10: Mappa degli UBO. Tracciare la proprietà delle persone fisiche e documentare la base di controllo (azioni, voti, diritti del consiglio di amministrazione) [Proprietà aperta].
2. Giorno 5–20: Raccogli i documenti d'identità. Ottenere copie del passaporto/documento d'identità. Per i titolari di cittadinanza estera, predisporre copie certificate del passaporto e traduzioni notarili in lingua armena, come richiesto dalla legge. [Legge sulla registrazione statale].
3. Giorno 15–25: Preparare il modulo elettronico. Completare la dichiarazione UBO elettronica con i dati identificativi e la motivazione del controllo [Avvocato armeno].
4. Giorno 25-30: Revisione interna. Verifica incrociata dell'accuratezza per evitare multe per dati falsi/incompleti [Codice degli illeciti amministrativi].
5. Giorno 30–35: Inviare elettronicamente. Presentare la dichiarazione utilizzando la firma elettronica autorizzata dell'azienda e conservare la ricevuta di presentazione [Avvocato armeno].
6. Giorno 35–40: Rispondere alle domande. Rispondere tempestivamente se il registro richiede chiarimenti o la reinvio di documenti.

Possiamo fornire assistenza completa. Il nostro team coordina copie certificate, organizza traduzioni notarili armene e archivia la tua dichiarazione UBO per tuo conto con una procura limitata, tenendoti al passo con la scadenza di 40 giorni e la conferma annuale del 20 febbraio [Avvocato armeno]Se stai ancora configurando, consulta la nostra guida per registrazione della società in Armenia.

Suggerimento chiave: Costruisci una "mappa proprietà/controllo" semplice e dinamica e aggiornala dopo ogni transazione. Se un cambiamento dovesse modificare il controllo finale dell'azienda, consideralo come un evento di aggiornamento UBO ogni 40 giorni. [Legge sulla registrazione statale].

Conclusione

Il regime UBO dell'Armenia è chiaro, ma richiede tempistiche precise: identificare i titolari del trattamento come persone fisiche, raccogliere i documenti d'identità corretti e presentare la dichiarazione di beneficiario effettivo in Armenia entro 40 giorni, per poi riconfermarla ogni 20 febbraio. In questo modo si rimane conformi ed si evitano sanzioni amministrative. Hai bisogno di una soluzione chiavi in ​​mano? Contattaci per preparare i documenti, organizzare le traduzioni notarili in armeno e presentare la dichiarazione per tuo conto: contattateci .