- TL; DR
- Các công ty mới của Armenia phải nộp tờ khai chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) trong vòng 40 ngày kể từ ngày đăng ký tại tiểu bang; quy tắc 40 ngày này cũng áp dụng sau khi có sự thay đổi về quyền sở hữu/kiểm soát. [Luật về đăng ký nhà nước].
- “Chủ sở hữu hưởng lợi” là những cá nhân sở hữu hoặc kiểm soát công ty (thông qua cổ phần, quyền biểu quyết, quyền bổ nhiệm thành viên hội đồng quản trị hoặc các phương tiện khác). [Quyền sở hữu mở].
- Việc xác nhận chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) hàng năm phải được thực hiện trước ngày 20 tháng 2, phản ánh tình hình sở hữu tính đến ngày 31 tháng 12. [Luật về đăng ký nhà nước].
- Các chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng ở nước ngoài thường cần bản sao hộ chiếu được chứng thực kèm theo bản dịch tiếng Armenia có công chứng. [Luật về đăng ký nhà nước].
- Nộp hồ sơ muộn hoặc sai sót có thể bị phạt nặng theo Bộ luật Vi phạm Hành chính. [Bộ luật về các hành vi vi phạm hành chính].
Các công ty mới thành lập tại Armenia phải đối mặt với thời hạn xác định chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) rất khắt khe. Trong vòng 40 ngày kể từ ngày đăng ký công ty, bạn phải công khai chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO). Thời hạn này sẽ được tính lại từ đầu sau bất kỳ sự thay đổi nào về quyền sở hữu hoặc quyền kiểm soát. Hướng dẫn thực tiễn này giải thích ai được coi là UBO, cần phải nộp những giấy tờ gì và làm thế nào để đáp ứng thời hạn 40 ngày công khai UBO của Armenia mà không bị phạt.
Chế độ pháp lý của Armenia rất rộng và đang ngày càng hoàn thiện: hơn 120,000 pháp nhân được bao phủ bởi khuôn khổ về quyền sở hữu thực tế. [EITI]Và tính đến cuối năm 2024, đã có hơn 111,000 tờ khai chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) điện tử được nộp. [Luật sư người Armenia].
Mục lục
- Luật pháp Armenia hiểu "Chủ sở hữu hưởng lợi" (UBO) là gì — định nghĩa pháp lý và các bài kiểm tra kiểm soát
- Ai phải nộp tờ khai chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) và thời hạn 40 ngày sau khi đăng ký hoặc thay đổi quyền sở hữu.
- Xác nhận chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) hàng năm: Hạn chót ngày 20 tháng 2 và những nội dung cần có trong báo cáo cuối năm.
- Cách xác định chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) trong thực tế — các bài kiểm tra về cổ phần, quyền biểu quyết, hội đồng quản trị và các quyền kiểm soát khác kèm ví dụ.
- Danh sách các giấy tờ cần thiết — chủ sở hữu trong nước và chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng nước ngoài (bản sao hộ chiếu, bản dịch tiếng Armenia có công chứng)
Luật pháp Armenia hiểu "Chủ sở hữu hưởng lợi" (UBO) là gì — định nghĩa pháp lý và các bài kiểm tra kiểm soát
Armenia yêu cầu các công ty phải công khai “chủ sở hữu hưởng lợi”, nghĩa là… người tự nhiên Người cuối cùng sở hữu hoặc kiểm soát thực thể. Quyền kiểm soát có thể phát sinh thông qua sở hữu cổ phần trực tiếp hoặc gián tiếp, quyền biểu quyết, quyền bổ nhiệm hoặc bãi nhiệm thành viên hội đồng quản trị, hoặc các thỏa thuận khác mang lại ảnh hưởng quyết định đối với việc quản lý hoặc các quyết định. [Quyền sở hữu mở]Nguyên tắc này đảm bảo bạn khai báo thông tin cá nhân, chứ không chỉ cổ đông doanh nghiệp, khi hoàn thành tờ khai UBO tại Armenia.
Ai phải nộp tờ khai chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) và thời hạn 40 ngày sau khi đăng ký hoặc thay đổi quyền sở hữu.
Tất cả các công ty Armenia phải nộp hồ sơ chủ sở hữu hưởng lợi tại Armenia trong vòng... Ngày lịch 40 sau khi đăng ký tại tiểu bang. Thời hạn 40 ngày tương tự cũng áp dụng sau bất kỳ thay đổi nào về quyền sở hữu hoặc quyền kiểm soát ảnh hưởng đến các chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) đã khai báo. [Luật về đăng ký nhà nước]Nếu bạn vẫn đang lên kế hoạch thành lập công ty, hãy tham khảo hướng dẫn từng bước của chúng tôi. đăng ký kinh doanh Hướng dẫn này có thể giúp bạn cơ cấu và đăng ký công ty một cách chính xác ngay từ ngày đầu tiên.
Điều gì dẫn đến việc phải nộp báo cáo mới trong vòng 40 ngày? Các tác nhân gây bệnh điển hình bao gồm:
- Việc chuyển nhượng cổ phần hoặc rót vốn làm thay đổi chủ sở hữu cuối cùng của công ty.
- Những thay đổi về quyền biểu quyết hoặc thỏa thuận cổ đông ảnh hưởng đến quyền kiểm soát.
- Việc bổ nhiệm hoặc bãi nhiệm làm thay đổi người có quyền bổ nhiệm thành viên hội đồng quản trị hoặc ban quản lý cấp cao.
- Các cuộc tái cấu trúc bổ sung hoặc loại bỏ các công ty nắm giữ trung gian ảnh hưởng đến quyền kiểm soát cuối cùng.
Bất kỳ thay đổi nào như vậy đều yêu cầu cập nhật tờ khai chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) trong vòng 40 ngày kể từ ngày thay đổi. [Luật về đăng ký nhà nước].
Các hình phạt đối với việc trễ hạn hoặc nộp dữ liệu không chính xác.
- Việc không nộp hồ sơ đúng hạn có thể dẫn đến phạt hành chính từ 30 đến 100 lần mức lương tối thiểu; việc nộp hồ sơ sai hoặc không đầy đủ có thể dẫn đến mức phạt từ 200 đến 400 lần mức lương tối thiểu theo Bộ luật Vi phạm Hành chính của Armenia. [Bộ luật về các hành vi vi phạm hành chính].
| Sự kiện | Hạn chót | Rủi ro nếu bỏ sót/sai sót |
|---|---|---|
| Đăng ký công ty mới | Trong vòng 40 ngày dương lịch | Phạt tiền: 30–100 lần mức lương tối thiểu cho mỗi lần trễ hạn. [Bộ luật về các hành vi vi phạm hành chính] |
| Thay đổi quyền sở hữu/kiểm soát | Trong vòng 40 ngày dương lịch | Phạt tiền: 30–100 lần mức lương tối thiểu cho mỗi lần trễ hạn. [Bộ luật về các hành vi vi phạm hành chính] |
| Dữ liệu UBO sai/không đầy đủ | - | Mức phạt: 200–400 lần mức lương tối thiểu [Bộ luật về các hành vi vi phạm hành chính] |
Xác nhận chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) hàng năm: Hạn chót ngày 20 tháng 2 và những nội dung cần có trong báo cáo cuối năm.
Ngoài các hồ sơ được nộp theo sự kiện, mỗi công ty phải xác nhận hoặc cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) hàng năm bằng cách 20 Tháng Hai Thông báo hàng năm phản ánh quyền sở hữu thực tế của công ty. vào ngày 31 tháng XNUMX của năm trước đó [Luật về đăng ký nhà nước]Ngay cả khi không có gì thay đổi, bạn vẫn phải xác nhận tính chính xác trước thời hạn.
Armenia ngày càng dựa vào việc nộp hồ sơ điện tử, tạo điều kiện thuận lợi cho việc tuân thủ kịp thời trên toàn nền kinh tế. [Luật sư người Armenia]Nếu doanh nghiệp của bạn cũng cần hỗ trợ về việc tuân thủ các quy định thuế, hãy liên hệ với chúng tôi tại Armenia. thuế Trang này trình bày những kiến thức cơ bản về thuế doanh nghiệp và thuế cá nhân để phù hợp với lịch quản trị của bạn.
Cách xác định chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) trong thực tế — các bài kiểm tra về cổ phần, quyền biểu quyết, hội đồng quản trị và các quyền kiểm soát khác kèm ví dụ.
Sử dụng phương pháp từng bước để xác định những cá nhân thực sự kiểm soát công ty theo các nguyên tắc kiểm định của Armenia. [Quyền sở hữu mở]:
- Các lớp bản đồ về quyền sở hữu. Liệt kê tất cả các cổ đông trực tiếp, sau đó lần theo dấu vết các chủ sở hữu doanh nghiệp cho đến khi tìm thấy các cá nhân.
- Kiểm tra quyền kiểm soát sở hữu cổ phần. Xác định những cá nhân sở hữu cổ phần đáng kể trực tiếp hoặc gián tiếp thông qua một hoặc nhiều thực thể.
- Kiểm tra khả năng kiểm soát bỏ phiếu. Kiểm tra xem các thỏa thuận biểu quyết (ví dụ: cổ phần ưu đãi, các thỏa thuận khác) có cho phép một cá nhân có ảnh hưởng quyết định vượt quá tỷ lệ cổ phần của họ hay không.
- Kiểm tra quyền bổ nhiệm thành viên hội đồng quản trị. Xác định xem bất kỳ cá nhân nào có thể bổ nhiệm hoặc bãi nhiệm đa số thành viên hội đồng quản trị hoặc quản lý cấp cao hay không.
- Hãy xem xét các biện pháp kiểm soát khác. Hãy tìm kiếm các điều khoản về quyền phủ quyết, kiểm soát thông qua các thỏa thuận tài chính hoặc hợp đồng chi phối thị trường.
Các ví dụ
- Kiểm soát cổ phần trực tiếp: Người A sở hữu 60% cổ phần. A là chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) do nắm giữ đa số cổ phần.
- Kiểm soát gián tiếp thông qua công ty mẹ: Người B sở hữu 80% cổ phần của HoldCo, công ty này sở hữu 40% cổ phần của công ty Armenia. B là chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) nếu chuỗi 80% × 40% mang lại ảnh hưởng quyết định.
- Kiểm soát bỏ phiếu: Cá nhân C sở hữu 20% cổ phần nhưng nắm giữ quyền biểu quyết đặc biệt cho phép kiểm soát chi phối. C có thể là chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) dựa trên quyền biểu quyết.
- Quyền bổ nhiệm thành viên hội đồng quản trị: Cá nhân D có quyền theo hợp đồng để bổ nhiệm/miễn nhiệm hầu hết các giám đốc. D có thể là chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) theo tiêu chí kiểm soát thông qua bổ nhiệm.
Khi thiết kế cơ cấu cổ phần và quản trị công ty lúc thành lập, hãy cân nhắc việc tuân thủ pháp luật. (Lưu ý: Đoạn văn cuối cùng không liên quan đến nội dung chính và cần được loại bỏ để đảm bảo tính chính xác.) đầu tư vào Armenia và đăng ký công ty Các hướng dẫn có thể giúp điều chỉnh quyền kiểm soát sao cho phù hợp với cả mục tiêu kinh doanh và nghĩa vụ công bố thông tin.
Danh sách các giấy tờ cần thiết — chủ sở hữu trong nước và chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng nước ngoài (bản sao hộ chiếu, bản dịch tiếng Armenia có công chứng)
Việc đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) tại Armenia được thực hiện điện tử, và các nhà chức trách yêu cầu giấy tờ tùy thân rõ ràng, có thể xác minh được—đặc biệt là đối với người không cư trú. [Luật sư người Armenia].
Danh sách kiểm tra: những gì cần chuẩn bị
- Thông tin nhận dạng chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) (Họ và tên đầy đủ, ngày sinh, quốc tịch, địa chỉ cư trú và thông tin chứng minh thư/hộ chiếu) theo yêu cầu trong mẫu đơn đăng ký. [Luật sư người Armenia].
- Lý do sở hữu/kiểm soát Mô tả cách thức mỗi cá nhân nắm quyền kiểm soát (cổ phần, phiếu bầu, bổ nhiệm thành viên hội đồng quản trị hoặc các phương tiện khác). [Luật sư người Armenia].
- Dành cho công dân/cư dân Armenia: Bản sao chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu, theo mẫu đơn nộp hồ sơ điện tử đã được chấp nhận. [Luật sư người Armenia].
- Đối với chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng ở nước ngoài: Bản sao có chứng thực của hộ chiếu nước ngoài kèm theo... bản dịch tiếng Armenia có công chứng để đáp ứng các yêu cầu theo luật định [Luật về đăng ký nhà nước].
- Dữ liệu công ty: Thông tin đăng ký tiểu bang và chữ ký điện tử của người được ủy quyền để nộp hồ sơ điện tử. [Luật sư người Armenia].
Cách thức đăng ký: Lịch trình từng bước để đáp ứng quy tắc 40 ngày
- Ngày 1-10: Lập bản đồ chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO). Xác định quyền sở hữu cho từng cá nhân và ghi lại cơ sở kiểm soát (cổ phần, quyền biểu quyết, quyền thành viên hội đồng quản trị). [Quyền sở hữu mở].
- Ngày 5-20: Thu thập giấy tờ tùy thân. Thu thập bản sao hộ chiếu/giấy tờ tùy thân. Đối với chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng ở nước ngoài, hãy thu xếp bản sao hộ chiếu được chứng thực và bản dịch tiếng Armenia có công chứng theo yêu cầu của pháp luật. [Luật về đăng ký nhà nước].
- Ngày 15-25: Chuẩn bị biểu mẫu điện tử. Hoàn tất bản khai báo chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) điện tử với thông tin nhận dạng và lý do kiểm soát. [Luật sư người Armenia].
- Ngày 25-30: Đánh giá nội bộ. Kiểm tra chéo độ chính xác để tránh bị phạt vì dữ liệu sai/không đầy đủ. [Bộ luật về các hành vi vi phạm hành chính].
- Ngày 30-35: Nộp bài trực tuyến. Nộp bản khai báo bằng chữ ký điện tử được ủy quyền của công ty và giữ lại biên lai nộp hồ sơ. [Luật sư người Armenia].
- Ngày 35-40: Giải đáp thắc mắc. Hãy phản hồi ngay lập tức nếu cơ quan đăng ký yêu cầu làm rõ thêm thông tin hoặc gửi lại tài liệu.
Chúng tôi có thể hỗ trợ trọn gói từ đầu đến cuối. Đội ngũ của chúng tôi điều phối các bản sao chứng thực, sắp xếp các bản dịch tiếng Armenia được công chứng và nộp tờ khai chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) thay mặt bạn theo giấy ủy quyền có giới hạn — giúp bạn hoàn thành trước thời hạn 40 ngày và xác nhận hàng năm vào ngày 20 tháng 2. [Luật sư người Armenia]Nếu bạn vẫn đang trong quá trình thiết lập, hãy xem hướng dẫn của chúng tôi về... đăng ký công ty ở Armenia.
Mẹo chính: Hãy xây dựng một "sơ đồ sở hữu/kiểm soát" đơn giản, linh hoạt và cập nhật nó sau mỗi giao dịch. Nếu bất kỳ thay đổi nào làm thay đổi người cuối cùng kiểm soát công ty, hãy coi đó là sự kiện cập nhật chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) trong vòng 40 ngày. [Luật về đăng ký nhà nước].
Kết luận
Chế độ UBO (chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng) của Armenia rất rõ ràng nhưng cần tuân thủ thời hạn: xác định người kiểm soát là cá nhân, thu thập các giấy tờ tùy thân hợp lệ và nộp hồ sơ chủ sở hữu hưởng lợi tại Armenia trong vòng 40 ngày—sau đó xác nhận lại vào ngày 20 tháng 2 hàng năm. Làm như vậy sẽ giúp bạn tuân thủ quy định và tránh bị phạt hành chính. Cần một giải pháp trọn gói? Hãy liên hệ với chúng tôi để chuẩn bị tài liệu, sắp xếp dịch thuật công chứng tiếng Armenia và nộp hồ sơ thay mặt bạn: liên lạc.
FAQ
Ai phải nộp tờ khai UBO ở Armenia?
Tất cả các công ty Armenia đều phải công khai chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO). UBO là cá nhân sở hữu hoặc kiểm soát cuối cùng thực thể thông qua cổ phần, quyền biểu quyết, quyền bổ nhiệm vào hội đồng quản trị hoặc các phương tiện khác. [Quyền sở hữu mở]Hồ sơ ban đầu phải được nộp trong vòng 40 ngày kể từ ngày đăng ký tại tiểu bang. [Luật về đăng ký nhà nước].
Thời hạn 40 ngày là bao lâu và những sự kiện nào sẽ làm khởi động lại thời hạn đó?
Nộp hồ sơ trong vòng 40 ngày dương lịch kể từ ngày đăng ký công ty, và một lần nữa trong vòng 40 ngày sau bất kỳ thay đổi nào về quyền sở hữu hoặc quyền kiểm soát ảnh hưởng đến chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) — ví dụ: chuyển nhượng cổ phần, thay đổi quyền biểu quyết hoặc quyền bổ nhiệm thành viên hội đồng quản trị. [Luật về đăng ký nhà nước].
Các tổ chức UBO nước ngoài có cần bản dịch công chứng không?
Vâng. Các chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng ở nước ngoài thường cung cấp bản sao hộ chiếu được chứng thực kèm theo bản dịch tiếng Armenia có công chứng để đáp ứng các yêu cầu xác minh danh tính trong sổ đăng ký. [Luật về đăng ký nhà nước].
Việc nộp hồ sơ chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) muộn hoặc không chính xác sẽ bị xử phạt như thế nào?
Vi phạm thời hạn có thể bị phạt từ 30 đến 100 lần mức lương tối thiểu; thông tin sai lệch hoặc không đầy đủ có thể bị phạt từ 200 đến 400 lần mức lương tối thiểu, theo Bộ luật Vi phạm Hành chính của Armenia. [Bộ luật về các hành vi vi phạm hành chính].
Hạn chót hàng năm của việc xác nhận chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) là khi nào?
Trước ngày 20 tháng 2 hàng năm, cần xác nhận tình trạng sở hữu thực tế tính đến ngày 31 tháng 12 của năm trước đó, ngay cả khi không có gì thay đổi. [Luật về đăng ký nhà nước].
