Belasting in Armenië: Volledige gids vir buitelanders (2026)
18% korporatiewe belasting, 1% vir IT-maatskappye, gunstige kapitaalwinsbelasting. Ons hanteer belastingregistrasie, maandelikse indienings, salarisadministrasie en nakoming sodat u op u besigheid kan fokus.
Armenië se belastingkoerse in 'n oogopslag (2026)
Korporatiewe inkomstebelasting
Persoonlike inkomstebelasting
BTW
IT-maatskappyregime
Kapitaalwinste (Sekuriteite)
Verdrae oor dubbele belasting
Laas opgedateer: Maart 2026 · Geen geskenk-, erf- of welvaartsbelasting nie · *0% op sekuriteite en individuele eiendomsverkope; 10–20% wanneer vaste eiendom aan 'n regsentiteit verkoop word
Watter Profiel Pas By Jou?
Armenië se belastingstelsel behandel verskillende soorte besighede verskillend. Vind jou situasie hieronder vir 'n vinnige opsomming van wat op jou van toepassing is, en lees dan die gedetailleerde afdelings vir die volledige prentjie.
Volgende stap: Bevestig watter regime by jou aktiwiteit pas
Volgende stap: Kry 'n regime-aanbeveling vir jou BK
Volgende stap: Beplan jou belastingverblyfposisie
Volgende stap: Kry 'n grensoverschrijdende belastingaanslag
Is jy Armeense belasting verskuldig?
Voordat ons in tariewe en regimes delf, is die drempelvraag vir enige buitelander of Armenië jou enigsins sal belas. Die antwoord hang af van jou belastingverblyfstatus, wat heeltemal apart is van jou immigrasiestatus (verblyfpermit).
Jy word as 'n belastinginwoner van Armenië beskou as jy spandeer 183 of meer dae in die land gedurende 'n kalenderjaar. Dae kan opeenvolgend of nie-opeenvolgend wees; kort vertrekke herstel nie die teller nie. Alternatiewelik kan u vroeër kwalifiseer as Armenië u "sentrum van lewensbelange" is - wat beteken dat u familie, primêre woning, besigheid en hoof ekonomiese aktiwiteite hier gesentreer is.
Hoekom is dit belangrik: Belastinginwoners is onderhewig aan Armeense belasting op wêreldwye inkomste — salaris, besigheidsinkomste, dividende en ander verdienste ongeag waar hulle vandaan kom. Nie-inwoners betaal slegs Armeense belasting op Armeense bron inkomsteDit is van kritieke belang om hierdie onderskeid reg te kry voordat jy enige besigheidsstruktuur opstel.
Belangrik vir verhuisers: Jy kan 'n verblyfpermit hê sonder om 'n belastinginwoner te wees, en jy kan 'n belastinginwoner wees sonder 'n verblyfpermit. Baie mense wat na 2022 na Armenië verhuis het, het belastinginwoners geword sonder om die implikasies vir hul wêreldwye inkomste te besef. As jy onseker is oor jou status, kry professionele advies voordat jy aansoek doen.
Belastingverblyfsertifikaat
Die Staatsinkomstekomitee reik belastingverblyfsertifikate uit op versoek via Armenië se e-platform. Hierdie sertifikaat bewys u status aan buitelandse belastingowerhede en is noodsaaklik om verdragvoordele te eis. Privaat entrepreneurs kan outomaties 'n sertifikaat bekom.
Verdrae oor dubbele belasting
Armenië het 51 dubbelbelastingverdrae van krag, insluitend ooreenkomste met die meeste Europese lande, Kanada, Australië, China, die VAE, en onlangs Japan (effektief 2026) en Hong Kong (effektief April 2025). Hierdie verdrae verhoed jou gewoonlik om belasting op dieselfde inkomste in twee jurisdiksies te betaal deur belastingregte toe te ken en kredietmeganismes te verskaf.
Kompleksiteit van die VSA-Armenië-verdrag: Die Verenigde State beskou die 1973-VS-USSR-verdrag as van toepassing op Armenië, maar Armenië erken dit nie amptelik nie. In die praktyk kan Amerikaanse belastingbetalers nie op verdragsvoordele in Armenië staatmaak nie en moet eerder die Amerikaanse Buitelandse Belastingkrediet gebruik om dubbele belasting te vermy. As u 'n Amerikaanse burger of groenkaarthouer is, raadpleeg 'n grensoverschrijdende belastingadviseur.
Korporatiewe inkomstebelasting
Armenië se korporatiewe inkomstebelastingkoers (CIT) is 18% op netto winsBelastingbelastingbetalers is onderhewig aan belasting op wêreldwye inkomste; nie-inwoners betaal slegs belasting op inkomste van Armeense oorsprong. Die belastingjaar volg die kalenderjaar (1 Januarie–31 Desember).
Maatskappye moet maandelikse voorskot inkomstebelastingbetalings maak gebaseer op die vorige jaar se wins. Hierdie betalings word gekrediteer teen die jaarlikse belastingaanspreeklikheid, wat gefinaliseer word wanneer u u jaarlikse finansiële state en belastingopgawe by die Staatsinkomstekomitee indien.
Belasting op Toegevoegde Waarde (BTW) word gehef teen 20% op die meeste goedere en dienste wat in Armenië verskaf word. Uitvoere is nulkoers (0% BTW). BTW-registrasie word verpligtend sodra jou jaarlikse omset meer as AMD 115,000,000 (~USD 291,000)Sodra u geregistreer is, moet u maandelikse BTW-opgawes indien en enige verskuldigde saldo aan die Staatsinkomstekomitee oorbetaal.
Spesiale belastingregimes vir klein ondernemings
Armenië bied verskeie vereenvoudigde belastingstelsels wat ontwerp is om die nakomingslas vir klein en mediumgrootte ondernemings te verminder. Hierdie is opsioneel, maar kan lei tot aansienlike belastingbesparings indien jou besigheid kwalifiseer.
Omsetbelasting (Algemene KMO-regime)
Die omsetbelastingstelsel vereenvoudig belasting vir klein besighede deur beide korporatiewe inkomstebelasting en BTW te vervang met 'n enkele belasting op inkomste. U moet hierdie stelsel kies deur 20 Februarie elke jaar, of binne 20 dae na registrasie indien u 'n nuwe entiteit is.
In aanmerking te kom: Jaarlikse verkope mag nie oorskry nie AMD 115,000,000 (~USD 291,000)Die belastingkoers wissel volgens besigheidsaktiwiteit en wissel van 1% tot 12%. Die standaard kommersiële (handels-) koers is 10% (verhoog van 5% in 2025). Ander koerse sluit in 7% vir produksie, 12% vir openbare spyseniering en 1% vir kwalifiserende hoëtegnologiemaatskappye.
Uitgawe-aftrekkings: Sedert 2025 kan omsetbelastingbetalers 'n persentasie van gedokumenteerde uitgawes van hul belastingaanspreeklikheid aftrek. Vir handel: 9.5% van aankoopkoste (minimum effektiewe vloer van 1% van omset). Vir produksie: 5% (vloer 3%). Vir spyseniering: 9% (vloer 3.5%). Vir ander aktiwiteite: 6% (vloer 4.5%). Ongebruikte aftrekkings kan oorgedra word.
Belangrik: Indien u omset die drempel gedurende die belastingjaar oorskry, bly u in die regime tot 31 Desember. U moet egter een volle kalenderjaar oorslaan voordat u in aanmerking kom om terug te keer na die omsetbelastingregime.
Waarskuwing oor professionele dienste (vanaf 1 Julie 2025): Regs-, rekeningkundige, oudit-, bestuurskonsultasie-, marknavorsing-, advertensie-, ingenieurs-, argitektoniese ontwerp-, gesondheidsorg- en soortgelyke professionele adviesdienste is uitgesluit van beide die omsetbelasting- en mikrobesigheidsregimes. Indien u besigheid konsultasie- of advieswerk behels, moet u onder die algemene belastingstelsel (18% omsetbelasting + BTW) funksioneer.
IT-maatskappy 1%-regime (2025–2031)
Kwalifiserende inligtingstegnologiemaatskappye kan 'n voorkeur kies 1% omsetbelasting tot 31 Desember 2031. Dit is een van Armenië se aantreklikste belastingaansporings en is van toepassing op bruto inkomste.
vereistes:
- Geregistreer in die Armeense Hoëtegnologie-register
- Ten minste 90% van die jaarlikse inkomste is afkomstig van kwalifiserende IT-aktiwiteite
- Geen agterstallige belastingverpligtinge nie
- Die keuse moet teen 20 Februarie elke jaar gemaak word (of binne 20 dae na registrasie vir nuwe maatskappye)
Kwalifiserende IT-aktiwiteite: Sagteware-ontwikkeling en -programmering, IT-konsultasie en -ondersteuning, dataverwerking en -analise, wolkgasheerdienste en infrastruktuurdienste, kunsmatige intelligensie en masjienleer, webplatforms en e-handelstelsels, elektroniese stroombaanontwerp, wetenskaplike navorsing en ontwikkeling, stelselintegrasie en soortgelyke hoëtegnologiedienste.
Uitgesluit aktiwiteite: Regsdienste, rekeningkunde, bestuurskonsultasie, bankwese en finansies, dobbelary en ander nie-tegniese dienste.
Alternatiewe IT-aansporings (2025–2031)
Maatskappye wat nie die 1% omsetbelasting kies nie, kan eerder alternatiewe salarisgebaseerde aansporings onder die algemene regime eis. Hierdie twee benaderings is wedersyds eksklusiewe — jy moet een kies:
- 10% PIT op O&O-personeel se salarisse (in plaas van die standaard 20%)
- 200% salarisaftrekking vir IT-spesialiste by die berekening van korporatiewe inkomstebelasting
- 60% PIT-terugbetaling vir nuut aangestelde werknemers (3-jaar limiet; beskikbaar tot 2031 vir buitelandse spesialiste)
Vir die meeste klein IT-maatskappye en vryskutwerkers is die 1% omsetbelasting eenvoudiger en meer voordelig. Die alternatiewe aansporings is geneig om groter maatskappye met aansienlike loonkoste en O&O-spanne te bevoordeel.
Mikrobesigheidsregime (0% belasting)
Armenië bied 'n 0% belastingregime vir mikrobesighede met jaarlikse verkope wat nie meer as AMD 24,000,000 (~USD 61,000)Dit is egter beperk tot spesifieke aktiwiteite.
Beskikbaar vir: Vervaardiging, gasvryheid en akkommodasie, opvoedkundige dienste, die skep van digitale inhoud, sekere kleinhandel (buite Jerevan en winkelsentrums), ambagsaktiwiteite en ander goedgekeurde aktiwiteite.
NIE beskikbaar vir (sedert Julie 2025): Konsultasie (bestuur, ingenieurswese, bemarking), regsdienste, rekeningkunde en ouditering, IT en dataverwerking, advertensies, vertaling, medisyne, tandheelkunde en die meeste professionele B2B-dienste.
Gaan na 'n plaaslike rekenmeester om te bevestig of u spesifieke besigheidsaktiwiteit kwalifiseer voordat u hierdie stelsel kies.
Watter belastingstelsel pas by jou besigheid?
Beantwoord hierdie vrae om jou waarskynlike regime te vind. Bevestig dan met 'n belastingadviseur.
Sal u jaarlikse omset AMD 115 miljoen (~USD 291,000) oorskry?
Kom 90%+ van jou inkomste uit kwalifiserende IT-/hoëtegnologie-aktiwiteite?
Is jou omset onder AMD 24M (~USD 61K) en is jou aktiwiteit mikro-geskikt?
Benodig u BTW-fakture of inset-BTW-krediete vir u besigheid?
Belastingstelselvergelyking
| regime | Belastingkoers | Omsetlimiet | beste Vir | Wie kwalifiseer nie | Indieningslas |
|---|---|---|---|---|---|
| Algemeen (CIT+BTW) | 18% wins + 20% BTW | Geen limiet | Groter maatskappye, hoëkoste-ondernemings, BTW-kredietgebruikers | N/A — oop vir almal | Hoog: maandelikse BTW + voorskot BTW + jaarlikse opgawe |
| Omsetbelasting | 1–12% op inkomste | ≤AMD 115M (~$291K) | Algemene KMO's, vryskutwerkers, diensverskaffers | Professionele dienste (regsdienste, konsultasie, rekeningkunde) — bevestig geskiktheid | Medium: kwartaallikse indienings |
| IT 1%-regime | 1% op inkomste | ≤AMD 115M (~$291K) | Sagteware-ontwikkeling, IT-konsultasie, data/KI, webplatforms | Nie-tegnologiese aktiwiteite, regspraktyk, rekeningkunde, finansies, dobbelary | Laag: vereenvoudigde indienings |
| Mikrobesigheid | 0% | ≤AMD 24M (~$61K) | Vervaardiging, gasvryheid, onderwys, uitgesoekte kleinhandel | Meeste B2B-dienste, konsultasie, IT, professionele dienste | Minimale |
Persoonlike Inkomstebelasting en Loonstaatverpligtinge
Of jy nou as 'n individu, 'n private entrepreneur of personeel in diens het, Armenië se betaalstaat- en persoonlike inkomstebelastingstelsel is eenvoudig, maar het verskeie bewegende dele.
Persoonlike inkomstebelasting (PIT)
Armenië pas 'n plat 20% persoonlike inkomstebelasting op alle vorme van vergoeding — salaris, bonusse, kommissies, fooie en ander verdienste. Dit geld vir beide inwoners en nie-inwoners wat inkomste uit Armeense oorsprong verdien.
Bydraes vir maatskaplike sekerheid
Werknemers moet tot Armenië se maatskaplike sekerheidstelsel bydra. Die koers is 5% op inkomste tot AMD 500,000 per maand, en 10% op inkomste wat daardie drempel oorskry, beperk op AMD 87 500 per maand.
Let wel: Persone wat voor 1 Januarie 1974 gebore is, is vrygestel van sosiale pensioenbydraes.
Seëlregte (Professionele Belasting)
Werknemers betaal 'n maandelikse seëlreg (militêre fooi) van AMD 1,000 (salaris tot AMD 1 000 000) of AMD 15,000 (salaris bo AMD 1 000 000). Hierdie verlaagde tariewe het in Desember 2025 in werking getree en die vorige viervlakstruktuur vervang.
Vir Privaat Entrepreneurs (PE's) is die jaarlikse seëlreg AMD 12,000 (indien jaarlikse inkomste ≤AMD 12M) of AMD 120,000 (indien jaarlikse inkomste >AMD 12M). Hierdie tariewe is met ingang van Januarie 2026 verminder.
Gesondheidsversekering (Effektief Januarie 2026)
Armenië het verpligte gesondheidsversekering ingestel met ingang van 1 Januarie 2026. Dit is 'n nuwe en belangrike verpligting.
Vir Werknemers:
- Nie van toepassing indien bruto salaris ≤AMD 200,000 (vrygestel in Fase 1)
- AMD 4 800 per maand (indien bruto salaris AMD 200 001–500 000 is)
- AMD 10 800 per maand (indien bruto salaris > AMD 500 000)
Let wel: Werknemers wat ≤AMD 200 000 verdien, is geskeduleer vir integrasie in die stelsel op 1 Januarie 2027.
Vir Privaat Entrepreneurs: AMD 129 600 jaarliks, betaalbaar teen 20 April elke jaar. Dit geld vir PE's wie se Inkomste in 2025 was AMD 2 400 001 of meerLet wel: Privaat gesondheidsversekering stel jou NIE vry van die verpligte betaling nie.
Dividendterughoubelasting
Dividende wat deur Armeense maatskappye aan aandeelhouers betaal word, is onderhewig aan 'n 5% terughoubelastingDie maatskappy hou hierdie belasting terug en betaal dit oor aan die Staatsinkomstekomitee.
Bronbelasting op nie-inwonerbetalings
Betalings aan nie-inwoners vir dienste van Armeense oorsprong (konsultasie, kontraktering, lisensiëring) is onderhewig aan 'n 20% terughoubelastingDie betaler moet dit terughou en aan die belastingowerhede oorbetaal. Hierdie koers kan verminder word kragtens toepaslike dubbelbelastingverdrae.
Wat kos dit eintlik om in Armenië aan te stel? (2026)
Werkgewers betaal slegs die bruto salarisbedrag – daar is geen bykomende werkgewer se sosiale sekerheidsbydrae nie. Jy hou werknemersaftrekkings terug en betaal dit teen die 20ste van die volgende maand. Hier is die uiteensetting op drie algemene salarisvlakke:
| Komponent | AMD 300,000 | AMD 500,000 | AMD 1,000,000 |
|---|---|---|---|
| Bruto salaris | 300,000 | 500,000 | 1,000,000 |
| PIT (20%) | -60,000 | -100,000 | -200,000 |
| Sosiale sekerheid | -15,000 | -25,000 | -75,000 |
| Seëlregte | -1,000 | -1,000 | -15,000 |
| Health Insurance | -4,800 | -4,800 | -10,800 |
| Netto vir Werknemer | 219,200 | 369,200 | 699,200 |
| Totale koste vir werkgewer | 300,000 | 500,000 | 1,000,000 |
| Effektiewe belastinglas | ~ 27% | ~ 26% | ~ 30% |
Aanvaar werknemer gebore op of na 1 Januarie 1974. Gesondheidsversekeringstariewe effektief Januarie 2026. Werkgewer betaal slegs die bruto bedrag — geen bykomende werkgewerkantse sosiale belasting nie.
Belastingverpligtinge vir Privaat Entrepreneurs
As jy as 'n Privaat Entrepreneur (PE) op 'n vereenvoudigde belastingstelsel werk, staar jy beide vaste maandelikse verpligtinge en jaarlikse verpligtinge in die gesig. Hierdie is van toepassing ongeag of jy 'n wins maak.
Maandelikse Verpligtinge
- Inkomstebelasting: AMD 5 000 (slegs omsetbelastingstelsel)
- Sosiale Bydrae: AMD 5,000
Totaal maandeliks: AMD 10,000 (~USD 25)
Jaarlikse Verpligtinge
- Seëlregte: AMD 12 000 (inkomste ≤ AMD 12 miljoen) of AMD 120 000 (inkomste > AMD 12 miljoen)
- Gesondheidsversekering: AMD 129 600 (betaalbaar teen 20 April; geld indien 2025 inkomste ≥AMD 2 400 001 is)
Totale Jaarlikse Minimum (klein PE): AMD 10 000 × 12 + AMD 12 000 + AMD 129 600 = AMD 261,600 (~USD 662)
Immigrasie-impak: Die Staatsinkomstekomitee monitor nakoming, en onbetaalde belasting of agterstallige indienings kan jou verblyfpermithernuwing beïnvloed. Belastingbetaling word deur immigrasie-owerhede as primêre bewys van egte sakebedrywighede beskou.
Armenië se belastingkalender: Belangrike sperdatums
As jy 'n sperdatum mis, kan dit jou in die verkeerde regime vasvang of boetes veroorsaak. Dit is die datums wat jy nie mag misloop nie.
Laaste dag om te kies of oor te skakel na omsetbelasting, IT 1%, of mikrobesigheid vir die huidige jaar. Mis dit en jy bly op jou huidige regime tot volgende Januarie.
Binne 20 dae na registrasie kan nuwe entiteite 'n vereenvoudigde regime kies, ongeag die sperdatum van 20 Februarie.
BTW-opgawes (indien BTW-geregistreer), salaris PIT-oorbetaling, maatskaplike bydraes, vaste PE-betalings. Verskuldig teen die 20ste van die volgende maand.
Omsetbelastingopgawes ingedien en betaal binne 20 dae na kwartaaleinde. Voorskotbetalings vir omsetbelasting is ook kwartaalliks betaalbaar vir maatskappye met 'n algemene regime.
Jaarlikse opgawe en finale betaling van korporatiewe inkomstebelasting. Ook die vervaldatum vir die jaarlikse betaling van PE-gesondheidsversekering (AMD 129 600).
Nie seker watter sperdatums op jou van toepassing is nie? Vra ons vir 'n persoonlike belastingkalender.
Invoerbelasting en Doeaneregte
As u besigheid die invoer van goedere in Armenië behels, sal u beide BTW en doeaneregte teëkom. Armenië is 'n lid van die Eurasiese Ekonomiese Unie (EAEU), wat handel binne die Unie aansienlik vereenvoudig.
BTW op invoere: Goedere wat in Armenië ingevoer word, is oor die algemeen onderhewig aan 20% BTW. Uitvoere vanuit Armenië is egter nulgegradeer, wat beteken dat u enige BTW wat op insette betaal is, kan terug eis en uitvoere sonder BTW vertrek.
Voordele van die EAEU-lid: Goedere wat ingevoer word van mede-EAEU-lede (Rusland, Belarus, Kazakstan, Kirgisië) is oor die algemeen vrygestel van doeaneregte. Sekere masjinerie, grondstowwe en landbougoedere kan kwalifiseer vir verminderde of geen doeaneregte, selfs van nie-lidlande, afhangende van bilaterale ooreenkomste.
Hou gedetailleerde invoerdokumentasie en fakture. Ons span kan u adviseer oor belastingklassifikasie en u help om invoere doeltreffend te struktureer.
Wat Armenië nie belas nie
Armenië se belastingkode het 'n paar beduidende uitsluitings wat sterk in jou guns kan werk.
Kapitaalwinsbelasting: Individue betaal 0% kapitaalwinsbelasting op sekuriteite (aandele, effekte, staatseffekte) en op eiendom wat aan ander individue verkoop word. Wanneer eiendom egter aan 'n regspersoon (maatskappy), is 'n bronbelasting van toepassing: 10% op residensiële eiendom en 20% op kommersiële eiendomVir beleggers wat sekuriteite hou, bly Armenië een van die gunstigste jurisdiksies in die streek.
Geskenke en erfenis: Geskenke wat gedurende jou leeftyd ontvang word en erfenisse van familielede is nie onderhewig aan belasting in Armenië nie. Dit geld vir beide inwoners en nie-inwoners wat Armeense eiendom erf.
Geen Welvaart- of Nettowaardebelasting nie: Armenië hef nie 'n welvaartsbelasting, nettowaardebelasting of jaarlikse batebelasting nie. Jou totale opgehoopte bates word nie belas bloot omdat jy dit besit nie.
Hierdie vrystellings maak Armenië 'n aantreklike jurisdiksie vir beleggers en entrepreneurs wat welvaart doeltreffend oor die lang termyn wil bestuur.
Grensoorskrydende Belastingoorwegings
Vir verhuisers en buitelanders wat besighede in Armenië bedryf, is dit dikwels belangriker om te verstaan hoe Armeense belasting met jou tuisland se reëls in wisselwerking is as om Armeense belasting self te verstaan.
CRS/AEOI Outomatiese Data-uitruiling
Armenië neem deel aan die Algemene Verslagdoeningstandaard (CRS) en het in 2025 outomatiese uitruil van finansiële rekeninginligting met meer as 47 lande begin. Dit beteken dat u Armeense bankrekeningsaldo's en transaksiedata met u tuisland se belastingowerheid gedeel kan word. Vir Russiese, Oekraïense en Europese burgers skep dit werklike nakomingsverpligtinge: u tuisland se belastingowerheid sal van u Armeense rekeninge weet.
Reëls vir belastingverblyf in die tuisland en belastingverblyf
Indien u belastingverblyf in u tuisland behou (of versuim om dit formeel te verlaat), kan u tuisland die reëls van Beheerde Buitelandse Korporasies (BVK) op u Armeense besigheidsinkomste toepas. Dit is veral relevant vir Russiese burgers wat na Armenië verhuis het, maar nie formeel die Russiese belastingverblyf beëindig het nie — Rusland se BVK-reëls kan die rapportering en belasting van Armeense PE- of BK-winste vereis.
Praktiese advies
Armenië kan jou Armeense voldoeningsvereistes oplos, maar nie noodwendig jou tuisland se indienings nie. Ons beveel sterk aan:
- Formele beoordeling van u belastingverblyfstatus in beide Armenië en u tuisland
- Verstaan of jou tuisland CFC-reëls het wat op jou Armeense entiteit van toepassing is
- Die indien van 'n belastingverblyfsertifikaat in Armenië indien u kwalifiseer, aangesien dit noodsaaklik is vir verdragvoordele
- Werk saam met adviseurs in beide jurisdiksies vir die eerste jaar van hervestiging
Armenië teen Georgië teen VAE: 2026 Belastingrealiteitstoets
Vir 'n tipiese digitale nomade of klein IT/vryskutonderneming wat jaarliks ~$100,000 verdien
🇦🇲 Armenië
Belasting op $100K IT-inkomste: ~$1,000 (1%)
- IT 1%-regime of 0% mikrobesigheid
- 0% BTW op uitvoere
- Opstelling: ~$500, 1–3 dae
- Maklike verblyf via besigheid
- 51 dubbelbelastingverdrae
- Uitstekende bankwese, multi-geldeenheid
🇬🇪 Georgië
Belasting op vryskutinkomste van $100 000: ~$1,000 (1%)
- 1% klein besigheidsstatus (tot ~$165K)
- Geen BTW onder die drempel nie
- Opstelling: vinnig en goedkoop
- 360 dae visumvrye verblyf
- Territoriale belasting (buitelandse inkomste dikwels 0%)
- Bankwese-aanskerping vir sommige nasionaliteite
🇦🇪 VAE (Dubai)
Belasting op $100K inkomste: $0 persoonlik / 9% KT bo drempel
- 0% persoonlike inkomstebelasting
- 5% BTW
- Opstelling: $3,000–$7,000, 2–4 weke
- Duur visumhernuwings
- Baie moeilike bankdienste vir klein opstartondernemings
- Hoër lewenskoste
Elke besigheidsmodel is anders. Vra ons vir 'n persoonlike vergelyking van Armenië teenoor alternatiewe vir u feite.
Algemene foute wat buitelanders maak
Nadat ons meer as 1 500 sake vir kliënte uit 97 lande hanteer het, sien ons hierdie foute herhaaldelik. Deur dit te vermy, kan jy aansienlike geld en stres bespaar.
- Die mislukking van die regimeverkiesing op 20 Februarie: Indien u nie teen 20 Februarie omsetbelasting of mikrobesigheid kies nie, is u vir die hele jaar vasgevang in die algemene regime (18% BTW + 20% BTW). Vir IT-maatskappye beteken dit dat u 18% in plaas van 1% moet betaal.
- As ons aanvaar dat alle vryskutwerk kwalifiseer vir vereenvoudigde stelsels: Konsultasie-, advies-, regs- en rekeningkundige dienste word oor die algemeen uitgesluit van beide omsetbelasting- en mikrobesigheidsregimes. Baie buitelandse vryskutwerkers registreer onder die verkeerde regime en staar herklassifikasie in die gesig.
- Ignoreer die gevolge van belastingverblyf: As jy 183+ dae in Armenië bly, word jy 'n belastinginwoner, onderhewig aan wêreldwye inkomstebelasting. Baie verhuisers besef dit eers tydens hul eerste jaarlikse verklaring.
- Vergeet van verpligtinge teenoor die tuisland: Armeense nakoming vervang nie die indieningsvereistes van u tuisland nie. CFC-reëls, uittreebelasting en CRS-data-uitruiling beteken dat u tuisland steeds eise op u inkomste kan hê.
- Om 'n PE of Bpk dormant te laat gaan sonder beplanning: Alhoewel dormante status 'n wettige opsie is (geen belasting, geen indienings nie), beskou immigrasie-owerhede belastingbetalings as primêre bewys van egte sakebedrywighede. Dormante status kan jou verblyfpermithernuwing beïnvloed.
As jy reeds een van hierdie foute gemaak het, is dit nie te laat om dit reg te stel nie. Ons help kliënte gereeld om te herstruktureer, liassering reg te stel en nakomingsprobleme op te los. Kontak ons vir 'n skoonmaakassessering.
Aan die gang: Registrasie en Nakoming
Dit is eenvoudig om jou belastingposisie in Armenië op te stel as jy met ervare adviseurs werk. Hier is hoe die proses tipies lyk.
Kry jou belastingbetaler-ID (INN)
Elke besigheid en individu wat onderhewig is aan Armeense belasting moet registreer en 'n Belastingbetaler-ID (INN) ontvang. Jy kan 'n INN op afstand verkry deur middel van 'n volmag sonder om na Armenië te reis. Verwerking neem gewoonlik 'n paar dae. Sodra dit uitgereik is, word jou INN jou identifiseerder vir alle toekomstige belastingaanmeldings en betalings.
Kies jou belastingstelsel
Besluit of jy onder die algemene bepalings wil opereer korporatiewe inkomstebelasting regime of kies 'n vereenvoudigde regime (omsetbelasting, IT 1%, of mikrobesigheid). Hierdie keuse moet tydens registrasie of gedurende die jaarlikse verkiesingsvenster op 20 Februarie gemaak word.
Registreer vir BTW (Indien Vereis)
Indien u geprojekteerde omset AMD 115,000,000 (~USD 291,000) sal oorskry, moet u vir BTW registreer. BTW-registrasie is verpligtend; u kan nie uitskryf nie.
Deurlopende nakoming
Sodra u geregistreer is, sal u gereelde indieningsverpligtinge in die gesig staar:
- Maandelikse indienings: BTW-opgawes (indien BTW-geregistreer), salaris-PIT en sosiale sekerheidsoorbetalings, voorskot inkomstebelastingbetalings
- Kwartaallikse indienings: Omsetbelastingopgawes, vooruitbetalings van CIT, sekere statistiese verslae afhangende van u aktiwiteit
- Jaarlikse indienings: Korporatiewe belastingopgawe, finansiële state, persoonlike inkomstebelastingverklaring (indien van toepassing), en gesondheidsversekeringsbetalings
Alle indienings moet in Armeens ingedien word met behulp van spesifieke formate wat deur die Staatsinkomstekomitee bepaal is. Sperdatums is streng, en laat indienings hou strawwe in.
Waarom 'n plaaslike rekenmeester aanstel
Ons beveel sterk aan dat u met 'n ervare plaaslike rekenmeester saamwerk. Armeense belastingwetgewing verander jaarliks, indieningsdatums is streng, en die Staatsinkomstekomitee verwag voorleggings in Armeens met behulp van presiese formate. Foute of vertragings kan oudits en boetes veroorsaak wat ook u immigrasiestatus beïnvloed.
Ons span hanteer al hierdie dinge vir ons kliënte – van aanvanklike belastingregistrasie tot maandelikse indienings, salarisverwerking, jaarlikse finansiële state en korrespondensie met die Staatsinkomstekomitee. Jy fokus op jou besigheid; ons bestuur die nakoming.
Algemene vrae
Wat is die korporatiewe belastingkoers in Armenië?
Kan ek as 'n IT-maatskappy slegs 1% belasting betaal?
Watter belasting betaal 'n Privaat Entrepreneur?
Belas Armenië kapitaalwinste?
Wat is die verskil tussen belastingverblyf en 'n verblyfpermit?
Is daar 'n dubbelbelastingverdrag tussen die VSA en Armenië?
Wat is die belangrikste indieningsdatums?
Moet ek 'n plaaslike rekenmeester aanstel?
Kan my besigheid dormant gaan om belasting te vermy?
Verwante Dienste
Belastingbeplanning werk die beste wanneer dit geïntegreer word met u algehele wetlike en regulatoriese raamwerk in Armenië. Ons bied aanvullende dienste om u besigheid te ondersteun:
Gereed om jou belastingposisie in Armenië op te stel? Ons span kombineer diepgaande kennis van Armeense belastingwetgewing met praktiese ervaring in die bediening van internasionale kliënte uit 97 lande. Kontak ons vandag vir 'n konsultasie, en ons sal u nakomingspadkaart uiteensit en geleenthede identifiseer om u belastingposisie te optimaliseer.
