Elke maatskappy wat in Armenië geregistreer is, moet teen 20 Februarie elke jaar sy uiteindelike begunstigde eienaars by die staatsregister bevestig. Die 2026-sperdatum is dae weg – hier is wat jy nou moet weet en doen.
Wat is 'n UBO-verklaring?
'n UBO-verklaring (Ultimate Beneficial Owner) is 'n verpligte indiening wat die werklike mense identifiseer wat uiteindelik 'n Armeense regsentiteit besit of beheer. Armenië het UBO-openbaarmakingsvereistes as deel van sy raamwerk teen geldwassery ingestel, en die reëls word deur die Staatsregister (Agentskap vir Staatsregister van Regsentiteite) afgedwing.
Die verklaring vereis dat elke Armeense maatskappy verder as sy onmiddellike aandeelhouers moet kyk en eienaarskap deur enige tussentydse entiteite – houermaatskappye, trusts of ander strukture – tot by die natuurlike persone aan die einde van die ketting moet naspeur. As jy 'n maatskappy in Armenië besit deur 'n Amerikaanse Bpk, 'n Europese houerentiteit of enige ander korporatiewe voertuig, is jy waarskynlik die UBO wat bekend gemaak moet word.
Wie moet 'n UBO-verklaring indien?
Alle regsentiteite geregistreer in Armenië moet UBO-verklarings indien — geen uitsonderings nie. Dit sluit in Bpk's (die mees algemene besigheidsvorm vir buitelandse entrepreneurs), maatskappye met aandele, niewinsgewende organisasies en stigtings. Selfs enkellid-Bpk's waar die enigste stigter 'n natuurlike persoon is, moet indien.
Hierdie vereiste tref veral vier groepe hard:
Buitelandse maatskappye. Indien u 'n Armeense Bpk. vanuit die buiteland geïnkorporeer het en aandele direk of deur 'n tussenganger besit, moet u maatskappy u as die UBO openbaar. Die bykomende dokumentvereistes vir buitelandse burgers (genotariële Armeense vertalings van paspoorte, en legalisering van paspoortkopieë wanneer die oorspronklike nie in Armenië beskikbaar is nie) maak dit meer kompleks en tydrowend as vir plaaslike stigters.
IT-maatskappye op die 1% omsetbelastingregime. Baie tegnologie-entrepreneurs stig Armeense maatskappye spesifiek om voordeel te trek uit die gunstige belastingbehandeling. Dieselfde maatskappy wat voordeel trek uit die 1%-koers moet ook voldoen aan die UBO-indiening. Nie-nakoming kan probleme met jou bankverhoudings skep - dieselfde banke wat jou kliëntbetalings verwerk.
Diaspora-Armeniërs met sakebelange. Of jy nou mede-eienaar is van 'n familiebesigheid, aandele in 'n nuwe onderneming hou, of in 'n Armeense onderneming belê, jou eienaarskapsbelang moet bekend gemaak word indien dit aan die drempel voldoen. Dit geld selfs al het jy nog nooit 'n voet in die Staatsregisterkantoor gesit nie – indiening is elektronies.
Digitale nomades met Armeense maatskappye. Dit word toenemend algemeen om na Armenië te verhuis en 'n maatskappy te stig vir vryskutwerk of afstandwerk. Hierdie besighede het dieselfde UBO-verpligtinge as enige ander Armeense regsentiteit, ongeag die eienaar se verblyfstatus of burgerskap.
Die Jaarlikse Sperdatum van 20 Februarie
Armeense wetgewing skep drie aanleidings vir die indien van UBO-verklarings. Die een wat tans saak maak, is die jaarlikse bevestiging: elke Armeense maatskappy moet sy UBO-verklaring teen 20 Februarie elke jaar indien of bevestig, wat die eienaarskapstruktuur soos op 31 Desember van die vorige jaar weerspieël.
Die ander twee snellers is die aanvanklike 40-dae indieningsvenster na maatskappyregistrasie en 'n 40-dae venster na enige verandering in eienaarskap of beheer. Vir 'n gedetailleerde uiteensetting van die 40-dae reël, sien ons UBO-verklarings in Armenië: 40-dae-reël en jaarlikse sperdatum verduidelik.
Vir die jaarlikse indiening, indien u maatskappy se UBO-inligting nie verander het sedert u laaste verklaring nie, is die proses eenvoudig – u meld aan, bevestig dat niks verander het nie, en u is klaar. Geen staatsbelasting word gehef vir 'n eenvoudige bevestiging nie. Indien daar veranderinge aan u eienaarskap- of beheerstruktuur was, moet u 'n opgedateerde verklaring indien en die staatsbelasting van 10 000 AMD (~$26) betaal.
Watter inligting moet bekend gemaak word
Die verklaring moet elke natuurlike persoon identifiseer wat as 'n UBO kwalifiseer kragtens Armeense wetgewing. Die standaarddrempel is 20% of meer — óf direkte óf indirekte eienaarskap van stemgeregtigde aandele óf deelname aan die gemagtigde kapitaal. Maar eienaarskapspersentasie is nie die enigste kriterium nie.
'n Persoon kwalifiseer ook as 'n UBO as hulle oefeninge doen de facto beheer oor die entiteit deur middel van regsinstrumente, persoonlike invloed of ander middele, selfs al hou hulle minder as 20%. En indien geen individu aan die eienaarskap- of beheertoets voldoen nie, die maatskappy se senior bestuur moet by verstek as UBO's verklaar word.
Vir elke UBO moet die verklaring die volgende insluit:
- Volle naam, geboortedatum en burgerskap
- Paspoort- of ID-besonderhede
- Die presiese persentasie van eienaarskap of deelname (spesifiseer of dit direk of indirek is)
- Die basis vir UBO-status — eienaarskap, beheermeganisme of bestuursposisie
- Vir indirekte eienaarskap: die volledige ketting van tussentydse entiteite met eienaarskapspersentasies op elke vlak
Indirekte deelname word bereken deur die persentasies eienaarskap deur elke skakel in die ketting te vermenigvuldig. Byvoorbeeld, as jy 50% van 'n Amerikaanse Bpk besit wat 60% van 'n Armeense Bpk besit, is jou indirekte deelname 30% (50% × 60%), wat die 20%-drempel oorskry.
Hoe om jou verklaring in te dien
UBO-verklarings word elektronies ingedien deur die Staatsregister se toegewyde portaal by bo.e-register.amJy benodig 'n gekwalifiseerde elektroniese handtekening (soos 'n YesEm-uitgereikte sertifikaat of 'n Armeense ID-kaart met 'n elektroniese handtekeningfunksie) om die verklaring te verifieer en in te dien.
Die proses werk soos volg:
- Karteer jou eienaarskapstruktuur. Identifiseer alle natuurlike persone wat as UBO's kwalifiseer op grond van die 20%-eienaarskapsdrempel, de facto-beheer of senior bestuursposisie. Dokumenteer elke persoon se basis vir insluiting.
- Versamel identiteitsdokumente. Vir elke UBO benodig jy paspoortkopieë. Vir buitelandse UBO's benodig jy ook 'n genotariseerde Armeense vertaling van die paspoort. Indien die buitelandse UBO se paspoort nie fisies in Armenië beskikbaar is nie, sal jy eers 'n afskrif van die paspoort moet wettig (apostille of konsulêre legalisering) sodat dit plaaslik vertaal en genotariseer kan word.
- Teken in op die portaal. Kry toegang tot bo.e-register.am deur die gemagtigde ondertekenaar se gekwalifiseerde elektroniese handtekening te gebruik.
- Voltooi die vorm. Voer elke UBO se persoonlike data en eienaarsbesonderhede in. Laai ondersteunende dokumente op waar nodig.
- Teken en dien in. Hersien die verklaring, pas jou elektroniese handtekening toe en dien dit in. Laai die indieningsbewys en 'n PDF-kopie vir jou rekords af.
Vir die jaarlikse bevestiging wanneer niks verander het nie, teken jy eenvoudig aan en bevestig dat die bestaande inligting akkuraat bly — jy hoef nie data weer in te voer of dokumente weer op te laai nie.
'n Maatskappy se gemagtigde verteenwoordiger kan ook UBO-verklarings indien met behulp van 'n volmag ('n geskandeerde kopie word aanvaar), wat beteken dat u Armeense prokureur die hele proses namens u kan hanteer.
Boetes vir nie-nakoming
Armeense wetgewing neem UBO-nakoming ernstig op en lê beide administratiewe en kriminele strawwe op.
Administratiewe Strafmaatreëls (Artikel 169.29, Kode van Administratiewe Oortredings)
Vier tipes oortredings dra elk 'n boete van 30 tot 100 keer die basiese berekeningseenheid (30 000–100 000 AMD, ongeveer $78–260 USD):
- Versuim om die verklaring binne die wettige sperdatum in te dien
- Die indiening van die verklaring in stryd met vorm- of prosedurevereistes
- Verskaffing van verkeerde of onvolledige data deur nalatigheid
- Versuim om behoorlike omsigtigheidsondersoek op begunstigde eienaars uit te voer, of versuim om omsigtigheidsondersoekrekords te behou
Vir eerstekeerse laat indieners maak die wet ook voorsiening vir 'n waarskuwing as 'n alternatief vir 'n boete.
Daar is 'n belangrike veilige hawe: as jy die oortreding regstel en bewys van regstelling aan die Staatsregister verskaf voor Die boetebesluit word uitgereik, is u vrygestel van administratiewe aanspreeklikheid. Dit beteken dat indien u die sperdatum gemis het, onmiddellike indiening u steeds kan beskerm – maar moenie wag vir die afdwingingsaksie om te begin nie.
Strafregtelike Straf (Artikel 294, Strafwetboek)
Die doelbewuste indiening van valse UBO-data of die verberging van inligting wat bekend gemaak moes gewees het, is 'n kriminele oortreding. Strawwe sluit in 'n boete van tot tien keer die basisberekeningseenheid, ontneming van die reg om sekere posisies vir tot drie jaar te beklee, beperking van vryheid vir tot een jaar, of korttermyn gevangenisstraf vir tot twee maande. Dit geld beide vir die persoon wat die verklaring indien en vir enige deelnemer of begunstigde eienaar wat valse inligting aan die indiener verskaf of versuim om op die indiener se navraag te reageer.
Praktiese gevolge bo en behalwe die boete
Die monetêre boetes is relatief beskeie, maar die operasionele gevolge kan meer ontwrigtend wees. Armeense banke kontroleer gereeld die openbare UBO-register as deel van hul deurlopende omsigtigheidsondersoek. As u maatskappy se UBO-verklaring ontbreek of verouderd is, sal u bank waarskynlik versoek dat u dit opdateer – en totdat u dit doen, kan u vertragings met rekeningdienste, nuwe rekeningopenings of transaksieverwerking ervaar. Vir maatskappye wat staatmaak op Armeense bankrekeninge om kliëntbetalings te ontvang of kontrakteurs te betaal, vermy dit onnodige wrywing met u bank om op hoogte te bly van UBO-nakoming.
Algemene foute om te vermy
Nie nasporing deur tussentydse entiteite nie. Dit is die mees algemene fout vir buitelandse maatskappye. As jy jou Armeense maatskappy deur 'n houermaatskappy (’n Amerikaanse BK, ’n Europese BV, ’n Singapoerse PTE) hou, kan jy nie bloot die houermaatskappy as die eienaar lys nie. Jy moet tot by die natuurlike persoon naspoor en indirekte eienaarskapspersentasies bereken deur deur elke laag te vermenigvuldig.
Begin die dokumentproses te laat. Buitelandse UBO's benodig genotariseerde Armeense vertalings van hul paspoorte – en as die paspoort nie fisies in Armenië is nie, moet 'n gewettigde kopie eers verkry word. Hierdie proses kan twee tot vier weke duur, afhangende van die land. As u die sperdatum van 20 Februarie nader sonder dat hierdie dokumente gereed is, kontak onmiddellik 'n plaaslike prokureur om versnelde opsies te ondersoek. Let daarop dat u nie paspoortdokumente weer hoef in te dien vir die jaarlikse bevestiging as niks verander het nie.
Vergeet om op te dateer na eienaarskapveranderinge. Die jaarlikse indiening weerspieël eienaarskap vanaf 31 Desember. Indien u 'n medestigter bygevoeg het, 'n befondsingsronde voltooi het, of u belang gedurende die jaar herstruktureer het, moet die verklaring van 20 Februarie die nuwe struktuur weerspieël – nie wat u verlede jaar ingedien het nie.
Ignoreer die de facto beheertoets. Sommige maatskappye fokus slegs op die 20%-eienaarskapdrempel en kyk die beheerkriterium oor die hoof. As iemand die maatskappy se strategie deur 'n aandeelhouersooreenkoms, direksie-setel of kontraktuele reëling rig sonder om 20% te besit, kan hulle steeds as 'n UBO kwalifiseer.
Nie 'n geldige elektroniese handtekening hê nie. Die portaal vereis 'n gekwalifiseerde elektroniese handtekening. Indien u e-handtekeningsertifikaat verval het of u nooit een opgestel het nie, kan u nie indien nie. Kontroleer dit lank voor die sperdatum — die verkryging of hernuwing van 'n elektroniese handtekening neem tyd.
Aanvaar dat enkellid-BK's vrygestel is. Daar is geen vrystelling vir BK's gebaseer op hul lidmaatskapstruktuur nie. Elke BK moet 'n UBO-verklaring indien, insluitend enkellid-BK's waar die enigste stigter 'n natuurlike persoon is.
Hoe Vardanyan en vennote kan help
Met die sperdatum van 20 Februarie wat nader kom, sukkel baie sake-eienaars – veral dié wat buite Armenië gebaseer is – om UBO-verklarings voor te berei waaraan hulle dalk nie sedert verlede jaar gedink het nie. Ons span hanteer gereeld UBO-aanmeldings vir buitelandse Armeense maatskappye, en ons kan die hele proses namens u bestuur met behulp van 'n volmag.
Ons help met die kartering van komplekse eienaarskapstrukture deur middel van veelvuldige houersentiteite, die koördinering van apostille- en genotariseerde vertalingsvereistes vir buitelandse UBO-dokumente, die indien van die verklaring deur die elektroniese portaal, die opstel van voldoeningskalenders sodat u nooit weer 'n sperdatum mis nie, en die oplossing van enige probleme met laat of onvolledige vorige indienings voordat boetes gehef word.
Algemene vrae
Wat is die UBO-sperdatum van 20 Februarie?
Elke Armeense regsentiteit moet teen 20 Februarie elke jaar sy UBO (Ultimate Beneficial Owner)-verklaring indien of bevestig. Die verklaring moet die maatskappy se eienaarskap- en beheerstruktuur soos op 31 Desember van die vorige jaar weerspieël. Vir die 2026-indiening beteken dit u eienaarskapstruktuur soos op 31 Desember 2025.
Wie kwalifiseer as 'n UBO onder Armeense wetgewing?
'n UBO is enige natuurlike persoon wat direk of indirek 20% of meer van 'n maatskappy se stemgeregtigde aandele of gemagtigde kapitaal besit, of wat de facto beheer oor die maatskappy uitoefen op enige manier. Indien niemand aan enige van die kriteria voldoen nie, moet die maatskappy se senior bestuur as UBO's verklaar word.
Moet my enkellid-BK 'n UBO-verklaring indien?
Ja. Alle Armeense regsentiteite moet UBO-verklarings indien, insluitend enkellid-BK's waar die enigste stigter 'n natuurlike persoon is. Daar is geen vrystellings gebaseer op maatskappytipe of eienaarskapstruktuur nie.
Ek besit my Armeense maatskappy deur 'n buitelandse houer-entiteit. Hoe bereken ek indirekte eienaarskap?
Vermenigvuldig die persentasies eienaarskap deur elke skakel in die ketting. Byvoorbeeld, as jy 80% van 'n Amerikaanse Bpk besit wat 50% van 'n Armeense maatskappy besit, is jou indirekte deelname 40% (80% × 50%). Beide direkte en indirekte eienaarskap moet in die verklaring gespesifiseer word, saam met die volledige ketting van tussentydse entiteite.
Watter dokumente moet buitelandse UBO's verskaf?
Buitelandse UBO's moet 'n paspoortkopie met 'n genotariseerde Armeense vertaling verskaf. Indien die paspoort nie fisies in Armenië beskikbaar is nie, word 'n gelegaliseerde (apostilleer of konsulêr-gelegaliseerde) kopie ook vereis sodat die vertaling en notariële bekragtiging plaaslik voltooi kan word. Begroot twee tot vier weke vir hierdie proses. Vir die jaarlikse bevestiging wanneer niks verander het nie, hoef u nie hierdie dokumente weer in te dien nie.
Wat gebeur as ek die sperdatum van 20 Februarie mis?
Laat indiening dra 'n administratiewe boete van 30 000 tot 100 000 AMD (ongeveer $78–260). Daar is egter 'n veilige hawe: as jy die oortreding regstel en bewys by die Staatsregister indien voordat 'n boetebesluit uitgereik word, kan jy die boete heeltemal vermy. Die groter praktiese risiko is dat Armeense banke die UBO-register gereeld nagaan en jou sal vra om jou indiening op te dateer – wat vertragings met rekeningdienste kan veroorsaak totdat jy dit doen.
Kan my prokureur die UBO-verklaring namens my indien?
Ja. 'n Gemagtigde verteenwoordiger kan namens die maatskappy 'n volmag indien (’n geskandeerde kopie word aanvaar). Dit is algemeen vir buitelandse maatskappye wie se stigters nie fisies in Armenië is nie.
Is daar 'n fooi vir die jaarlikse UBO-indiening?
Indien u bloot bevestig dat u UBO-inligting nie sedert die laaste verklaring verander het nie, is daar geen staatsbelasting nie. Indien u 'n opgedateerde verklaring indien wat veranderinge aan u eienaarskap- of beheerstruktuur weerspieël, is die staatsbelasting 10 000 AMD (~$26).
Die sperdatum van 20 Februarie is dae weg
Indien u Armeense maatskappy nog nie sy jaarlikse UBO-verklaring ingedien het nie, tree nou op. Ons span kan die hele proses – van dokumentvoorbereiding tot elektroniese indiening – namens u hanteer.
Kry Dringende Indieningsbystand