UBO registreerimine Armeenias: 40-päevane tähtaeg pärast ettevõtte registreerimist (kontrollnimekiri 2025. aastaks)

UBO registreerimine Armeenias: 40-päevane kontrollnimekiri (2025)

• TL; DR
• Uued Armeenia ettevõtted peavad esitama oma lõpliku omaniku deklaratsiooni 40 kalendripäeva jooksul alates riiklikust registreerimisest; sama 40-päevane reegel kehtib ka pärast omandiõiguse/kontrolli muutusi. [Riikliku registreerimise seadus].
• „Tegelikud tulusaajad” on füüsilised isikud, kellele ettevõte lõppkokkuvõttes kuulub või kes seda kontrollib (aktsiate, hääleõiguse, juhatuse liikmete nimetamise õiguse või muul viisil). [Avatud omandiõigus].
• Iga-aastane lõpliku omaniku kinnitus tuleb esitada hiljemalt 20. veebruariks igal aastal, kajastades omandi hetkeseisu 31. detsembri seisuga. [Riikliku registreerimise seadus].
• Välisriikide lõplikud omanikud vajavad tavaliselt kinnitatud passi koopiat koos notariaalselt kinnitatud armeeniakeelse tõlkega. [Riikliku registreerimise seadus].
• Hilinenud või valeandmete esitamise korral võidakse haldusõiguserikkumiste seadustiku alusel määrata olulisi trahve. [Haldusõiguserikkumiste seadustik].

Armeenias äsja asutatud ettevõtetel on ees lühike lõplike omanike (UBO) ostutähtaeg. 40 päeva jooksul alates ettevõtte registreerimisest peate avalikustama oma lõplikud kasusaajad. Sama kell algab uuesti pärast iga omaniku või kontrolli muutust. See praktiline juhend selgitab, keda loetakse lõplikuks omanikuks (UBO), mida esitada ja kuidas järgida Armeenia 40-päevast UBO tähtaega ilma trahvideta.

Armeenia režiim on laiaulatuslik ja küps: tegelike tulusaajate raamistik hõlmab enam kui 120 000 juriidilist isikut. [EITI]ja 2024. aasta lõpuks oli kumulatiivselt esitatud üle 111 000 elektroonilise lõpliku omaniku deklaratsiooni [Armeenia jurist].

Sisukord

• Mida Armeenia seadus „kasusaaja” (UBO) all silmas peab – juriidiline määratlus ja kontrolltestid
• Kes peab esitama lõpliku omaniku deklaratsiooni ja 40-päevane tähtaeg pärast registreerimist või omanikuvahetust
• UBO iga-aastane kinnitus: tähtaeg 20. veebruar ja mida aasta lõpu ülevaade peab sisaldama
• Kuidas praktikas lõplikke tulusaajaid tuvastada – jagamis-, hääletus-, juhatuse- ja muud kontrolltestid näidetega
• Nõutavate dokumentide kontrollnimekiri — kodumaised omanikud ja välismaised lõplikud omanikud (passi koopiad, notariaalselt kinnitatud armeeniakeelsed tõlked)

Mida Armeenia seadus „kasusaaja” (UBO) all silmas peab – juriidiline määratlus ja kontrolltestid

Armeenia nõuab ettevõtetelt oma „kasusaajate” avalikustamist, mis tähendab, et füüsilised isikud kes lõppkokkuvõttes üksust omavad või kontrollivad. Kontroll võib tekkida otsese või kaudse aktsiaomandi, hääleõiguse, juhatuse liikmete ametisse nimetamise või tagasikutsumise õiguse või muude kokkulepete kaudu, mis annavad otsustava mõju juhtimise või otsuste üle. [Avatud omandiõigus]See põhimõte tagab, et Armeenia lõpliku omaniku deklaratsiooni täitmisel avalikustate mitte ainult juriidilised isikud, vaid ka üksikisikud.

Kes peab esitama lõpliku omaniku deklaratsiooni ja 40-päevane tähtaeg pärast registreerimist või omanikuvahetust

Kõik Armeenia ettevõtted peavad esitama Armeenias tegeliku kasusaaja aruande hiljemalt ... 40 kalendripäevad pärast riiklikku registreerimist. Sama 40-päevane periood kehtib ka pärast iga omandiõiguse või kontrolli muutust, mis mõjutab deklareeritud lõplikke omanikke. [Riikliku registreerimise seadus]Kui te alles plaanite oma ettevõtte asutamist, siis meie samm-sammult juhised äriregistreerimine Juhend aitab teil ettevõtet esimesest päevast alates õigesti struktureerida ja registreerida.

Mis käivitab uue 40-päevase esitamise? Tüüpilised käivitajad on järgmised:

• Aktsiaülekanded või kapitalisüstid, mis muudavad ettevõtte lõppkokkuvõttes omanikku.
• Hääleõiguse või aktsionäride lepingute muudatused, mis mõjutavad kontrolli.
• Ametisse nimetamised või ametist tagandamised, mis muudavad seda, kes saab ametisse nimetada juhatuse liikmeid või tippjuhtkonda.
• Ümberkorraldused, mille käigus lisatakse või eemaldatakse vahendavaid valdusettevõtteid, mis mõjutavad lõplikku kontrolli.

Sellise muudatuse korral on vaja ajakohastada lõpliku omaniku deklaratsiooni 40 päeva jooksul pärast muudatuse tegemist. [Riikliku registreerimise seadus].

Karistused tähtaja möödalaskmise või ebatäpsete andmete esitamise eest

• Armeenia haldusõiguserikkumiste seadustiku kohaselt võib õigeaegselt esitamata jätmise korral määrata haldustrahve 30–100 korda miinimumpalga ulatuses; vale- või mittetäielike andmete esitamise korral 200–400 korda miinimumpalga ulatuses. [Haldusõiguserikkumiste seadustik].

UBO iga-aastane kinnitus: tähtaeg 20. veebruar ja mida aasta lõpu ülevaade peab sisaldama

Lisaks sündmuspõhistele esitamistele peab iga ettevõte oma lõpliku omaniku (UBO) teavet igal aastal kinnitama või ajakohastama hiljemalt veebruar 20Aastane teatis kajastab ettevõtte tegelikku omanikku. 31. detsembri seisuga eelmise aasta [Riikliku registreerimise seadus]Isegi kui midagi pole muutunud, peate tähtajaks täpsuse kinnitama.

Armeenia tugineb üha enam nende dokumentide elektroonilisele esitamisele, mis hõlbustab õigeaegset nõuete täitmist kogu majanduses. [Armeenia jurist]Kui teie ettevõte vajab abi ka maksudega seotud nõuetele vastavuse osas, siis meie Armeenia maksud Lehel on toodud ettevõtte ja eraisiku maksustamise põhitõed, mis on kooskõlas teie juhtimiskalendriga.

Kuidas praktikas lõplikke tulusaajaid tuvastada – jagamis-, hääletus-, juhatuse- ja muud kontrolltestid näidetega

Kasutage samm-sammult lähenemisviisi, et tuvastada Armeenia põhimõtetel põhinevate testide kohaselt ettevõtet lõplikult kontrollivad füüsilised isikud. [Avatud omandiõigus]:

1. Kaardi omandiõiguse kihid. Loetlege kõik otsesed aktsionärid ja seejärel jälgige kõiki äriühingu omanikke kuni füüsiliste isikuteni.
2. Aktsiaomandi kontrolli test. Tuvastage isikud, kes omavad olulist osalust otseselt või kaudselt ühe või mitme üksuse kaudu.
3. Hääletamise kontrolli test. Kontrollige, kas hääleõiguslikud kokkulepped (nt eelisaktsiad, lepingud) annavad üksikisikule otsustava mõjuvõimu, mis ületab tema aktsiaprotsendi.
4. Juhatuse moodustamise õiguste test. Tehke kindlaks, kas ükskõik milline isik saab ametisse nimetada või tagasi kutsuda enamiku juhatuse liikmetest või tippjuhtidest.
5. Kaaluge muid kontrollimeetodeid. Otsi vetoõigusi, kontrolli rahastamiskokkulepete või domineeriva mõju lepingute kaudu.

Näited

• Otsene jagamise kontroll: Isik A omab 60% aktsiatest. A on lõplik omanik (UBO) enamusosaluse tõttu.
• Kaudne kontroll valdusettevõtte kaudu: Isikule B kuulub 80% HoldCo-st, millele kuulub 40% Armeenia ettevõttest. Isik B on lõplik omanik (UBO), kui 80% × 40% ahel annab otsustava mõju.
• Hääletuse kontroll: Isik C omab 20% aktsiatest, kuid tal on erilised hääleõigused, mis võimaldavad tal domineerivat kontrolli. C võib olla hääleõiguse põhjal lõplik omanik (UBO).
• Juhatuse määramise õigused: Isikul D on lepinguline õigus enamikku juhatuse liikmeid ametisse nimetada/tagasikutsuda. D võib olla lõplik omanik (UBO) vastavalt kontrollile ametisse nimetamise kaudu.

Aktsiaseltsi omandiõiguse ja juhtimise kavandamisel ettevõtte asutamisel arvestage struktureerimisel vastavusnõuetega. Meie investeering Armeeniasse ja ettevõtte registreerimine Juhendid aitavad viia kontrolliõigused vastavusse nii ärieesmärkide kui ka avalikustamiskohustustega.

Nõutavate dokumentide kontrollnimekiri — kodumaised omanikud ja välismaised lõplikud omanikud (passi koopiad, notariaalselt kinnitatud armeeniakeelsed tõlked)

Armeenia lõplike omanike (UBO) deklaratsioonid esitatakse elektrooniliselt ning ametivõimud ootavad selgeid ja kontrollitavaid isikut tõendavaid dokumente – eriti mitteresidentidelt. [Armeenia jurist].

Kontrollnimekiri: mida ette valmistada

• UBO identifitseerimisandmed (täisnimi, sünniaeg, kodakondsus, elukoha aadress ja isikutunnistuse/passi andmed) vastavalt esitamise vormile [Armeenia jurist].
• Omandi/kontrolli põhjendus kirjeldades, kuidas iga lõplik omanik teostab kontrolli (aktsiad, hääled, juhatuse määramine või muud vahendid) [Armeenia jurist].
• Armeenia kodanikele/residentidele: isikutunnistuse või passi koopia, nagu e-esitamise vorm aktsepteerib [Armeenia jurist].
• Välismaiste lõplike omanike (UBO) jaoks: välisriigi passi kinnitatud koopia pluss notariaalselt kinnitatud armeenia tõlge seadusest tulenevate nõuete täitmiseks [Riikliku registreerimise seadus].
• Ettevõtte andmed: riikliku registreerimisandmed ja volitatud allkirjastaja e-allkiri elektrooniliseks esitamiseks [Armeenia jurist].

Kuidas kandideerida: samm-sammult ajakava 40-päevase reegli täitmiseks

1. 1.–10. päev: Tõenäoliste tõeliste omanike kaardistamine. Jälgige omandiõigust füüsiliste isikuteni ja dokumenteerige kontrolli alus (aktsiad, hääled, juhatuse õigused) [Avatud omandiõigus].
2. 5.–20. päev: Koguge isikut tõendavad dokumendid. Hankige passi/ID koopiad. Välisriikide lõplike omanike puhul korraldage kinnitatud passi koopiad ja notariaalselt kinnitatud armeenia keele tõlked vastavalt seadusele. [Riikliku registreerimise seadus].
3. 15.–25. päev: Valmistage ette e-vorm. Täitke elektrooniline lõpliku omaniku (UBO) deklaratsioon isikuandmete ja kontrollipõhjustega [Armeenia jurist].
4. 25.–30. päev: Sisemine ülevaade. Täpsuse ristkontroll, et vältida trahve valede/mittetäielike andmete eest [Haldusõiguserikkumiste seadustik].
5. 30.–35. päev: esitage elektrooniliselt. Esitage deklaratsioon ettevõtte volitatud e-allkirjaga ja hoidke esitamise kviitung alles. [Armeenia jurist].
6. 35.–40. päev: vasta küsimustele. Vastake viivitamatult, kui register nõuab selgitusi või dokumentide uuesti esitamist.

Saame aidata otsast lõpuni. Meie meeskond koordineerib kinnitatud koopiaid, korraldab notariaalselt kinnitatud armeeniakeelseid tõlkeid ja esitab teie nimel piiratud volikirja alusel teie lõpliku omaniku deklaratsiooni – nii saate 40-päevasest tähtajast ja iga-aastasest 20. veebruari kinnitusest ette jõuda. [Armeenia jurist]Kui alles seadistate, vaadake meie juhendit ettevõtte registreerimine Armeenias.

Põhinipp: Looge lihtne ja toimiv „omandi/kontrolli kaart“ ning ajakohastage seda pärast iga tehingut. Kui mõni muudatus muudaks seda, kes ettevõtet lõplikult kontrollib, käsitlege seda 40-päevase lõpliku omaniku (UBO) uuendamise sündmusena. [Riikliku registreerimise seadus].

Järeldus

Armeenia lõplike tulusaajate (UBO) kord on selge, kuid ajatundlik: tuvastage füüsilistest isikutest vastutavad isikud, koguge õiged isikut tõendavad dokumendid ja esitage oma tegeliku tulusaaja deklaratsioon Armeenias 40 päeva jooksul – seejärel kinnitage see iga 20. veebruari järel. Nii toimite vastavusse nõuetega ja väldite haldustrahve. Kas vajate terviklahendust? Võtke meiega ühendust dokumentide ettevalmistamiseks, notariaalselt kinnitatud armeeniakeelsete tõlgete korraldamiseks ja teie nimel esitamiseks: get in touch.