Fiscale dienstverlening
Armeens fiscaal woonplaatsbewijs
Vestig uw fiscale woonplaats in Armenië en profiteer van een van de gunstigste persoonlijke belastingregimes in de regio, waaronder 0% belasting op vermogenswinsten op effecten en meer dan 50 dubbelbelastingverdragen.
14+Jaar ervaring
1,500+Afgehandelde zaken
97Nationaliteiten geserveerd
4.9Google Rating
In één oogopslag: Fiscaal woonplaatsbewijs
Wat het is: Officieel document dat uw fiscale woonplaats in Armenië bevestigt.
Wie heeft het nodig: Iedereen die aanspraak maakt op de voordelen van het dubbelbelastingverdrag, bewijs hiervan overlegt aan banken of zijn fiscale status vaststelt.
geldigheid: Eén belastingjaar (kalenderjaar)
Hoe kom je in aanmerking: Meer dan 183 dagen in Armenië, centrum van vitale belangen in Armenië, of registratie als particulier ondernemer (automatische afgifte)
Kan dit op afstand? Ja, via een volmacht en registratie bij een eenmanszaak.
Digitaal platform: Beschikbaar via e-services.src.am
Wat is een fiscaal woonplaatsbewijs?
Een fiscaal woonplaatsbewijs (TRC) is een officieel document, afgegeven door het Armeense Staatscomité voor Inkomsten, dat bevestigt dat u fiscaal ingezetene bent van de Republiek Armenië voor een specifiek belastingjaar. Het is een essentieel document dat toegang geeft tot verdragsvoordelen, uw fiscale status aantoont aan buitenlandse instanties en uw relatie met het Armeense belastingstelsel vastlegt.
Wie heeft er een nodig?
Aanspraak maken op de voordelen van een dubbelbelastingverdragAls u inkomsten ontvangt uit een land dat een dubbelbelastingverdrag met Armenië heeft (meer dan 50 verdragen), kunt u met de TRC (Tax Reduction Certificate) aanspraak maken op verlaagde bronbelastingtarieven of vrijstellingen op grond van het verdrag. Zonder de TRC wordt u in beide landen tegen het volledige tarief belast.
Buitenlandse bank- en financiële complianceBanken, effectenmakelaars en betaalplatformen eisen steeds vaker een bewijs van fiscale woonplaats voor naleving van de KYC/AML-regelgeving. Een TRC (Tax Residency Certificate) voldoet aan hun documentatievereisten en voorkomt beperkingen op de rekening.
Verificatie van het betalingsplatformPlatformen zoals Stripe, Payoneer, Wise en andere kunnen een TRC (Tax Reference Certificate) opvragen om uw belastingjurisdictie te verifiëren bij het verwerken van betalingen of het uitreiken van belastingdocumenten.
Bewijs van niet-ingezetenschap eldersBij het uitschrijven uit het belastingstelsel van een ander land, dient een Armeens belastingcertificaat (TRC) als bewijs van uw nieuwe fiscale woonplaats – essentieel om te voorkomen dat u in uw vorige land belasting moet blijven betalen.
Twee manieren om je certificaat te behalen
Armenië biedt twee manieren om een fiscaal woonplaatsbewijs te verkrijgen. De juiste keuze hangt af van uw situatie.
A
Registreer u als zelfstandig ondernemer
Permanente houders ontvangen hun certificaat van fiscale woonplaats. webmaster. Op verzoek via het elektronische platform hoeft u geen bewijs van 183 dagen fysieke aanwezigheid te overleggen.
Hoe het werkt:
- Registreer u als zelfstandig ondernemer (ongeveer AMD 3,000 / ongeveer $8 USD)
- Vraag een fiscaal identificatienummer (TIN) aan.
- Vraag uw TRC aan via e-services.src.am
- Certificaat automatisch uitgegeven
Belangrijk — De 20-dagenregel: Nieuwe vaste inrichtingen moeten hun belastingregime kiezen (micro-ondernemer, omzet/STS of algemeen) binnen 20 kalenderdagen van registratie. Als u deze deadline mist, valt u voor de rest van het belastingjaar onder het algemene regime (20% inkomstenbelasting + 20% btw). Wij verzorgen deze keuze als onderdeel van onze registratieservice.
Beste voor:
- Digitale nomaden en externe werknemers
- Freelancers verdienen geld aan buitenlandse klanten
- Iedereen die niet kan bewijzen dat hij of zij 183 dagen in Armenië heeft doorgebracht
- Degenen die de eenvoudigste, snelste route willen.
Kan dit op afstand?
Ja. De registratie als permanente resident kan op afstand worden voltooid via een volmacht; u hoeft niet fysiek in Armenië aanwezig te zijn.
B
Particulier (niet-geregistreerd)
Niet-geregistreerde personen moeten aantonen dat zij gedurende het betreffende belastingjaar minimaal 183 dagen in Armenië hebben doorgebracht, of bewijzen dat hun "centrum van vitale belangen" zich in Armenië bevindt.
Hoe het werkt:
- Breng in het kalenderjaar meer dan 183 dagen door in Armenië.
- Verzamel bewijsstukken (paspoortstempels, huurcontracten, bankafschriften, energierekeningen).
- Stel buitenlandse inkomstenverklaringen op.
- Dien uw aanvraag in via e-services.src.am
- Certificaat afgegeven na beoordeling
Beste voor:
- Mensen die al permanent in Armenië wonen
- Degenen die geen bedrijfsregistratie willen.
- Werkende personen (hun werkgever kan hierbij helpen)
Belangrijke opmerking:
Vroegtijdige kwalificatie is mogelijk via een "centrum van vitale belangen" (familiebanden, economische connecties, onroerend goed in Armenië), zelfs voordat de 183 dagen zijn verstreken. Wij kunnen beoordelen of u hiervoor in aanmerking komt.
Regel voor jaarlijkse omrekening: Zodra de termijn van 183 dagen is verstreken – zelfs laat in het jaar – beschouwt de Armeense wet u als fiscaal ingezetene voor de rest van het jaar. GEHELE kalenderjaar, niet alleen vanaf de datum waarop je de 183 dagen hebt bereikt.
| Factor |
PE-registratie |
Individueel (183 dagen) |
| Certificaatuitgifte |
Automatisch op aanvraag |
Na de documentenbeoordeling |
| Fysieke aanwezigheid vereist? |
Nee |
Ja (183+ dagen) |
| Kan dit op afstand? |
Ja (via volmacht) |
Beperkt |
| Registratiekosten |
~AMD 3,000 (ongeveer $8 USD) |
NB |
| Lopende verplichtingen? |
Ja (vaste maandelijkse betalingen) |
minimaal |
| Snelheid |
Vasten (dagen) |
Afhankelijk van de beoordeling |
Weet je niet zeker welke route het beste bij je past?
Vertel ons over uw situatie en wij adviseren u over de beste manier om uw Armeense fiscale woonplaatsbewijs te verkrijgen.
Ontvang een gratis consult
Fiscale voordelen van een verblijfsvergunning in Armenië
Armenië biedt een van de gunstigste belastingstelsels voor particulieren in de regio, waardoor het een aantrekkelijke vestigingsplaats is voor digitale nomaden, investeerders en ondernemers.
0%
Kapitaalwinsten op effecten
Particulieren betalen geen belasting over winsten uit de verkoop van aandelen, obligaties en andere effecten, met enkele beperkte uitzonderingen. Dit geldt voor zowel ingezetenen als niet-ingezetenen en maakt Armenië een van de aantrekkelijkste jurisdicties voor portefeuillebeleggers.
0%
Schenkingen, erfenissen en vermogen
Armenië heft geen belasting op schenkingen, erfenissen of vermogen. Geen successierecht, geen schenkingsbelasting, geen jaarlijkse vermogensheffing.
0%
Micro-ondernemersbelasting
Personen met een jaarinkomen van minder dan 24 miljoen AMD (ongeveer $ 62,000 USD) kunnen zich registreren als micro-ondernemer en betalen 0% inkomstenbelasting over hun omzet. Let op: bepaalde sectoren zijn van deze regeling uitgesloten, waaronder IT, consultancy, juridische dienstverlening en accountancy (vanaf januari 2025).
5%
Dividendbelasting
Dividendinkomsten worden belast tegen slechts 5%, aanzienlijk lager dan in de meeste andere landen.
1%
IT-omzetbelasting
IT-bedrijven die geregistreerd staan in het High-Tech Register kunnen kiezen voor een omzetbelasting van 1% ter vervanging van de vennootschapsbelasting en de btw – voor een omzet tot AMD 115 miljoen (ongeveer $ 295,000 USD).
50+
Dubbelbelastingverdragen
Het Armeense DTT-netwerk omvat belangrijke economieën zoals de VS, het VK, Duitsland, Frankrijk, Canada, China, India, de VAE en meer dan 40 andere landen, waardoor lagere bronbelastingtarieven en vrijstellingen van verdragsbepalingen mogelijk zijn.
Belangrijk: Vermogenswinsten uit de verkoop van onroerend goed zijn NIET universeel vrijgesteld van belasting. De verkoop van onroerend goed tussen particulieren is over het algemeen belastingvrij, maar verkopen aan rechtspersonen worden belast tegen 10% (woonhuis) of 20% (bedrijfspand). Wij kunnen u adviseren over de specifieke regels voor uw situatie.
Zelfstandig ondernemer: kosten en verplichtingen
Als je voor de PE-route kiest, kun je het volgende verwachten qua doorlopende kosten. Deze vaste verplichtingen gelden ongeacht of je inkomsten in Armenië verdient.
Vaste maandelijkse PE-verplichtingen onder de omzetbelastingregeling (STS) (2026)
| Verplichting |
Monthly |
Annual |
| Inkomstenbelasting |
AMD 5,000 (ongeveer $13) |
AMD 60,000 (ongeveer $158) |
| Sociale bijdrage |
AMD 5,000 (ongeveer $13) |
AMD 60,000 (ongeveer $158) |
| Zegelrecht |
AMD 1,000 (ongeveer $3) |
AMD 12,000 (ongeveer $32) |
| Zorgverzekering NIEUW 2026 |
AMD 10,800 (ongeveer $28) |
AMD 129,600 (ongeveer $341) |
| Totaal |
AMD 21,800 (ongeveer $57) |
AMD 261,600 (ongeveer $688) |
Dit zijn de minimale vaste verplichtingen voor een vaste inrichting onder de omzetbelastingregeling (STS) met een inkomen van minder dan AMD 100,000 per maand. Vaste inrichtingen op de micro-ondernemersregime (0% inkomstenbelasting voor een jaaromzet onder AMD 24 miljoen) U betaalt alleen zegelrecht en ziektekostenverzekering — geen inkomstenbelasting of sociale premies — waardoor het totaalbedrag aanzienlijk lager uitvalt. De werkelijke inkomstenbelasting kan hoger uitvallen als u via de vaste inrichting inkomsten verdient boven de minimumdrempels.
Kun je het op afstand verkrijgen?
Ja. Dit is een van de meest gestelde vragen die we ontvangen, en het antwoord is simpel.
Als je niet in Armenië bent, kun je het volgende doen:
1
Stel een schriftelijke volmacht op.
Een notariële bekrachtiging is niet vereist — hiermee machtigt u ons team om namens u op te treden.
2
Wij registreren u als zelfstandig ondernemer.
Op afstand gebruikmaken van de volmacht.
3
Wij verkrijgen uw TIN-nummer.
Belastingidentificatienummer — wordt doorgaans binnen 1-3 werkdagen na ontvangst van de volmacht voltooid.
4
Wij verzoeken u uw belastingwoonplaatsverklaring te overleggen.
Via het elektronische platform.
Het hele proces kan worden voltooid zonder dat u voet in Armenië hoeft te zetten. Dit is vooral waardevol voor digitale nomaden, crypto-investeerders en Armeniërs in de diaspora die hun fiscale aanwezigheid in Armenië willen vestigen terwijl ze in het buitenland wonen.
Het elektronische belastingplatform van Armenië
Armenië heeft de procedure voor het verkrijgen van een fiscaal woonplaatsbewijs gedigitaliseerd via het elektronische platform van het Staatscomité voor Inkomsten. e-services.src.am.
- Alleen papieren aanvragen
- Persoonlijke bezoeken aan het belastingkantoor
- Verwerkingstijd: weken
- Handmatige documentverificatie
- Volledig digitaal aanvraagproces
- Automatische uitgifte voor geregistreerde vaste inrichtingen en rechtspersonen
- Snellere verwerkingstijden
- Elektronische indiening van documenten
Veelgestelde Vragen / FAQ
Hoe wordt de fiscale woonplaats in Armenië bepaald?
Fiscaal ingezetenschap in Armenië wordt doorgaans vastgesteld door 183 dagen of meer in een kalenderjaar in het land te verblijven. Armenië erkent echter ook de "centrum van vitale belangen"-test: als uw familiebanden, economische connecties of primaire woonplaats zich in Armenië bevinden, kunt u mogelijk al vóór het bereiken van de 183 dagen in aanmerking komen voor fiscaal ingezetenschap. Daarnaast ontvangen zelfstandige ondernemers automatisch een certificaat van fiscaal ingezetenschap, ongeacht hun fysieke aanwezigheid. Belangrijk: Volgens het annualiseringsprincipe wordt u, zodra u de drempel van 183 dagen bereikt – zelfs laat in het jaar – beschouwd als fiscaal ingezetene voor het betreffende jaar. GEHELE kalenderjaar.
Moet ik mijn andere fiscale woonplaats opgeven?
Niet per se. Veel landen staan dubbele fiscale woonplaats toe, en de meer dan 50 dubbelbelastingverdragen van Armenië bevatten bepalingen die bepalen waar uw primaire woonplaats zich bevindt. Het is echter belangrijk om uw verplichtingen in uw thuisland te begrijpen – sommige landen (zoals de VS) belasten hun burgers op hun wereldwijde inkomen, ongeacht hun woonplaats. We raden u ten zeerste aan om een belastingadviseur te raadplegen die bekend is met beide rechtsgebieden.
Wat is het micro-ondernemersregime?
De micro-ondernemersregeling stelt personen met een jaaromzet onder de 24 miljoen AMD (ongeveer $ 62,000 USD) in staat om 0% inkomstenbelasting te betalen over hun bedrijfsomzet. Dit maakt het een van de meest gunstige regelingen voor freelancers en kleine digitale werknemers. Er gelden echter aanzienlijke beperkingen: vanaf januari 2025 zijn IT-diensten, consultancy, juridische dienstverlening, accountancy en diverse andere professionele activiteiten uitgesloten van de micro-ondernemersregeling. U moet geregistreerd staan als zelfstandige om van deze regeling gebruik te kunnen maken. Wij kunnen beoordelen of uw specifieke activiteiten hiervoor in aanmerking komen.
Hoe lang is het certificaat geldig?
Een fiscaal woonplaatsbewijs is geldig voor één belastingjaar (kalenderjaar). U moet elk jaar een nieuw bewijs aanvragen. Voor vaste inrichtingen is de verlengingsprocedure eenvoudig via het elektronische platform.
Welke belastingen betalen inwoners van Armenië?
Armeense belastingplichtigen betalen een vast inkomstenbelastingtarief van 20% over hun wereldwijde inkomen. Er zijn echter aanzienlijke vrijstellingen en gunstige regelingen: vermogenswinsten op effecten zijn vrijgesteld voor particulieren (met enkele uitzonderingen), schenkingen en erfenissen zijn onbelast, de regeling voor micro-ondernemers biedt 0% belasting over een omzet onder de 24 miljoen Armeense dollar (onderworpen aan activiteitsbeperkingen), en de omzetbelasting op inkomsten bedraagt slechts 1%. Dividenden worden belast tegen 5%. Armenië heft geen belasting op vermogen, verzekeringen of pensioenuitkeringen. Met een goede structurering kan het effectieve belastingtarief voor veel digitale nomaden en ondernemers zeer laag zijn.
Heb ik een TIN (Taxpayer Identification Number) nodig?
Ja, u heeft een TIN (Tax Identification Number) nodig om met het Armeense belastingstelsel te kunnen communiceren, inclusief het aanvragen van een fiscaal woonplaatsbewijs. Een TIN is vereist voor het ontvangen van dividenden of belastbare betalingen van Armeense bedrijven en wordt vaak gevraagd door buitenlandse banken. Als u er geen heeft, kunnen wij er een voor u aanvragen – de procedure duurt 1-3 dagen en vereist alleen een kopie van uw paspoort. Dit kan op afstand via een volmacht.
Hoe verhoudt Armenië zich tot andere fiscale woonplaatsen?
Armenië wordt steeds concurrerender met traditionele belastingbestemmingen. De VAE bieden 0% inkomstenbelasting, maar hebben hoge levenskosten en hebben recentelijk vennootschapsbelasting ingevoerd. Georgië heeft een vast tarief van 20% inkomstenbelasting (net als Armenië) met voordelen van een virtuele zone voor IT, maar de vrijstellingen voor vermogenswinstbelasting en het netwerk van dubbelbelastingverdragen in Armenië zijn uitgebreider. Het Portugese NHR-programma is afgebouwd. Armenië onderscheidt zich door de combinatie van 0% vermogenswinstbelasting op effecten, lage levenskosten, meer dan 50 dubbelbelastingverdragen, een micro-ondernemersregime en de mogelijkheid om op afstand fiscale woonplaats te verkrijgen zonder fysieke aanwezigheid. Neem contact met ons op voor een persoonlijke vergelijking op basis van uw situatie.
Is dit relevant voor houders van cryptovaluta en digitale activa?
De Armeense belastingwetgeving behandelt cryptovaluta niet specifiek, en de 0%-regeling voor vermogenswinstbelasting op effecten kan van toepassing zijn op bepaalde digitale activa, afhankelijk van hoe deze worden geclassificeerd. Dit is een rechtsgebied in ontwikkeling. Wij raden u aan een consult aan te vragen om uw specifieke cryptoportfolio en de fiscale gevolgen onder de Armeense wetgeving te laten beoordelen.
En hoe zit het met CRS en de automatische uitwisseling van informatie?
Armenië neemt deel aan de Common Reporting Standard (CRS) van de OESO. Vanaf januari 2025 zijn Armeense financiële instellingen begonnen met de automatische uitwisseling van belastinginformatie met meer dan 120 partnerlanden. Dit betekent dat uw Armeense bankrekeningen, beleggingen en bepaalde financiële gegevens worden gerapporteerd aan de belastingdienst van uw land van fiscale woonplaats. Als u een Amerikaans paspoort heeft, is de FATCA-rapportage ook van toepassing. Een Armeens belastingcertificaat (TRC) is belangrijk om ervoor te zorgen dat uw rekeningen aan het juiste rechtsgebied worden gerapporteerd. Wij kunnen u helpen de CRS-implicaties voor uw specifieke situatie te begrijpen.
Gerelateerde diensten
