Jasa pajak
Sertifikat Domisili Pajak Armenia
Tetapkan domisili pajak Anda di Armenia dan akses salah satu rezim pajak pribadi yang paling menguntungkan di kawasan ini — termasuk pajak keuntungan modal 0% atas sekuritas dan lebih dari 50 perjanjian pajak ganda.
14 +Tahun Pengalaman
1,500 +Kasus yang Ditangani
97Kebangsaan yang Dilayani
4.9Google Peringkat
Sekilas: Sertifikat Domisili Pajak
Apa itu: Dokumen resmi yang mengkonfirmasi domisili pajak Anda di Armenia
Siapa yang membutuhkannya: Siapa pun yang mengklaim manfaat DTT, memberikan bukti kepada bank, atau menetapkan status pajak.
Keabsahan: Satu tahun pajak (tahun kalender)
Cara memenuhi syarat: 183+ hari di Armenia, pusat kepentingan vital di Armenia, atau mendaftar sebagai Pengusaha Swasta (penerbitan otomatis)
Bisakah dilakukan dari jarak jauh? Ya — melalui surat kuasa dan pendaftaran PE.
Platform digital: Tersedia melalui e-services.src.am
Apa Itu Sertifikat Domisili Pajak?
Sertifikat Domisili Pajak (TRC) adalah dokumen resmi yang dikeluarkan oleh Komite Pendapatan Negara Armenia yang mengkonfirmasi bahwa Anda adalah penduduk pajak Republik Armenia untuk tahun pajak tertentu. Ini adalah dokumen kunci yang membuka manfaat perjanjian, membuktikan status pajak Anda kepada lembaga asing, dan menetapkan hubungan Anda dengan sistem pajak Armenia.
Siapa yang Membutuhkannya?
Mengklaim Manfaat Perjanjian Pajak GandaJika Anda memperoleh penghasilan dari negara yang memiliki Perjanjian Penghindaran Pajak Berganda (DTT) dengan Armenia (lebih dari 50 perjanjian), TRC (Tax Recognition Certificate) memungkinkan Anda untuk mengklaim tarif pemotongan pajak yang lebih rendah atau pengecualian berdasarkan perjanjian. Tanpa itu, Anda akan dikenakan pajak dengan tarif penuh di kedua negara.
Kepatuhan Perbankan dan Keuangan AsingBank, perusahaan pialang, dan platform pembayaran semakin sering meminta bukti domisili pajak untuk kepatuhan KYC/AML. TRC memenuhi persyaratan dokumentasi mereka dan mencegah pembatasan akun.
Verifikasi Platform PembayaranPlatform seperti Stripe, Payoneer, Wise, dan lainnya mungkin meminta TRC (Tax Registration Code) untuk memverifikasi yurisdiksi pajak Anda saat memproses pembayaran atau menerbitkan dokumen pajak.
Membuktikan Bukan Penduduk di Tempat LainSaat melakukan pembatalan pendaftaran dari sistem pajak negara lain, memiliki TRC Armenia memberikan bukti tempat tinggal pajak Anda yang baru — hal ini penting untuk menghindari kewajiban pajak berkelanjutan di negara sebelumnya.
Dua Jalur untuk Mendapatkan Sertifikat Anda
Armenia menawarkan dua jalur untuk memperoleh sertifikat kependudukan pajak. Pilihan yang tepat bergantung pada situasi Anda.
A
Daftar sebagai Pengusaha Swasta
PE (Permanent Establishment) menerima sertifikat domisili pajak mereka. secara otomatis atas permintaan melalui platform elektronik — tidak perlu membuktikan kehadiran fisik selama 183 hari.
Cara mainnya gampang banget:
- Daftar sebagai Pengusaha Swasta (~AMD 3,000 / ~$8 USD)
- Mendapatkan Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP)
- Ajukan permohonan TRC Anda melalui e-services.src.am
- Sertifikat diterbitkan secara otomatis
Penting — Aturan 20 Hari: Bentuk usaha tetap (PE) baru harus memilih rezim pajaknya (usaha mikro, omset/STS, atau umum) dalam jangka waktu tertentu. 20 hari kalender tentang pendaftaran. Melewatkan tenggat waktu ini akan membuat Anda terikat pada rezim umum (pajak penghasilan 20% + PPN 20%) untuk sisa tahun pajak. Kami menangani pilihan ini sebagai bagian dari layanan pendaftaran kami.
Terbaik untuk:
- Pengembara digital dan pekerja jarak jauh
- Pekerja lepas mendapatkan penghasilan dari klien asing.
- Siapa pun yang tidak dapat membuktikan telah berada di Armenia selama 183 hari
- Mereka yang menginginkan jalan paling sederhana dan tercepat.
Bisakah dilakukan dari jarak jauh?
Ya. Pendaftaran PE dapat diselesaikan dari jarak jauh melalui surat kuasa — Anda tidak perlu berada di Armenia secara fisik.
B
Individu (Tidak Terdaftar)
Individu yang tidak terdaftar harus membuktikan bahwa mereka telah menghabiskan 183 hari atau lebih di Armenia selama tahun pajak yang bersangkutan, atau menunjukkan bahwa "pusat kepentingan vital" mereka berada di Armenia.
Cara mainnya gampang banget:
- Habiskan 183+ hari di Armenia dalam setahun kalender.
- Kumpulkan dokumen pendukung (cap paspor, perjanjian sewa, rekening koran, tagihan utilitas)
- Menyusun laporan pendapatan luar negeri
- Kirimkan aplikasi melalui e-services.src.am
- Sertifikat diterbitkan setelah peninjauan.
Terbaik untuk:
- Orang-orang yang sudah tinggal di Armenia secara permanen
- Mereka yang tidak menginginkan pendaftaran usaha apa pun
- Individu yang bekerja (majikan mereka dapat membantu)
Catatan penting:
Kualifikasi dini dimungkinkan melalui “pusat kepentingan vital” (ikatan keluarga, koneksi ekonomi, kepemilikan properti di Armenia) bahkan sebelum mencapai usia 183 hari. Kami dapat menilai apakah Anda memenuhi syarat.
Aturan tahunanisasi: Setelah ambang batas 183 hari terpenuhi — bahkan di akhir tahun — hukum Armenia memperlakukan Anda sebagai penduduk pajak untuk jangka waktu tersebut. seluruh tahun kalender, bukan hanya dari tanggal Anda melewati 183 hari.
| Faktor |
Pendaftaran PE |
Individu (183 hari) |
| Penerbitan sertifikat |
Otomatis berdasarkan permintaan |
Setelah peninjauan dokumen |
| Apakah kehadiran fisik diperlukan? |
Tidak |
Ya (183+ hari) |
| Bisakah dilakukan dari jarak jauh? |
Ya (melalui POA) |
Terbatas |
| Biaya pendaftaran |
~AMD 3,000 (~$8 USD) |
N / A |
| Kewajiban yang berkelanjutan? |
Ya (pembayaran bulanan tetap) |
Minimal |
| Kecepatan |
Cepat (hari) |
Tergantung pada ulasan |
Tidak Yakin Jalur Mana yang Tepat untuk Anda?
Ceritakan situasi Anda kepada kami dan kami akan merekomendasikan pendekatan terbaik untuk mendapatkan sertifikat kependudukan pajak Armenia Anda.
Dapatkan Konsultasi Gratis
Keuntungan Pajak dari Status Kependudukan Armenia
Armenia menawarkan salah satu rezim pajak pribadi yang paling menguntungkan di kawasan ini, menjadikannya yurisdiksi tempat tinggal pajak yang menarik bagi para pekerja digital nomaden, investor, dan pengusaha.
0%
Keuntungan Modal atas Sekuritas
Individu tidak dikenakan pajak atas keuntungan dari penjualan saham, obligasi, dan sekuritas lainnya, dengan beberapa pengecualian terbatas. Hal ini berlaku untuk penduduk maupun non-penduduk dan menjadikan Armenia salah satu yurisdiksi yang paling menarik bagi investor portofolio.
0%
Hadiah, Warisan & Kekayaan
Armenia tidak mengenakan pajak atas hadiah, warisan, atau kekayaan. Tidak ada pajak harta warisan, tidak ada pajak hadiah, tidak ada pungutan kekayaan tahunan.
0%
Pajak Usaha Mikro
Individu yang berpenghasilan di bawah AMD 24 juta (~$62,000 USD) per tahun dapat mendaftar sebagai pengusaha mikro dan membayar pajak penghasilan 0% atas omset mereka. Catatan: sektor-sektor tertentu dikecualikan dari rezim ini, termasuk IT, konsultasi, jasa hukum, dan akuntansi (per Januari 2025).
5%
Pajak Dividen
Pendapatan dividen hanya dikenakan pajak sebesar 5% — jauh lebih rendah daripada di sebagian besar wilayah hukum lainnya.
1%
Pajak Omzet TI
Perusahaan TI yang terdaftar di High-Tech Registry dapat memilih pajak omset 1% sebagai pengganti pajak penghasilan perusahaan dan PPN — untuk omset hingga AMD 115 juta (~$295,000 USD).
50 +
Perjanjian Pajak Berganda
Jaringan DTT Armenia mencakup negara-negara ekonomi utama: AS, Inggris, Jerman, Prancis, Kanada, Tiongkok, India, UEA, dan lebih dari 40 negara lainnya — memungkinkan pengurangan tarif pemotongan pajak dan pengecualian perjanjian.
Penting: Keuntungan modal dari penjualan properti TIDAK selalu dikecualikan dari pajak. Penjualan properti antar individu umumnya bebas pajak, tetapi penjualan kepada badan hukum dikenakan pajak sebesar 10% (perumahan) atau 20% (komersial). Kami dapat memberikan saran mengenai detail spesifik untuk situasi Anda.
Pengusaha Swasta: Biaya & Kewajiban
Jika Anda memilih jalur PE (Permanent Employer), berikut adalah hal-hal yang perlu Anda persiapkan terkait biaya berkelanjutan. Kewajiban tetap ini berlaku terlepas dari apakah Anda memperoleh penghasilan di Armenia atau tidak.
Kewajiban Tetap Bulanan PE Berdasarkan Rezim Pajak Omset (STS) (2026)
| obligasi |
Bulanan |
Tahunan |
| Pajak penghasilan |
AMD 5,000 (~$13) |
AMD 60,000 (~$158) |
| Kontribusi Sosial |
AMD 5,000 (~$13) |
AMD 60,000 (~$158) |
| Materai |
AMD 1,000 (~$3) |
AMD 12,000 (~$32) |
| Asuransi Kesehatan 2026 BARU |
AMD 10,800 (~$28) |
AMD 129,600 (~$341) |
| Total |
AMD 21,800 (~$57) |
AMD 261,600 (~$688) |
Ini adalah kewajiban tetap minimum untuk suatu Bentuk Usaha Tetap (PE) di bawah rezim pajak omset (STS) dengan pendapatan di bawah AMD 100,000/bulan. PE pada rezim wirausaha mikro (Pajak penghasilan 0% untuk omset tahunan di bawah AMD 24 juta) hanya membayar bea materai dan asuransi kesehatan — tidak ada pajak penghasilan atau kontribusi sosial — secara signifikan mengurangi totalnya. Pajak penghasilan sebenarnya mungkin lebih tinggi jika Anda memperoleh penghasilan melalui PE di atas ambang batas minimum.
Bisakah Anda Mendapatkannya dari Jarak Jauh?
Ya. Ini adalah salah satu pertanyaan paling umum yang kami terima, dan jawabannya sangat mudah.
Jika Anda tidak berada di Armenia, Anda dapat:
1
Siapkan Surat Kuasa Tertulis
Tidak diperlukan notarisasi — hal ini memberikan wewenang kepada tim kami untuk bertindak atas nama Anda.
2
Kami Mendaftarkan Anda sebagai Pengusaha Swasta
Menggunakan POA dari jarak jauh.
3
Kami Mendapatkan TIN Anda
Nomor Identifikasi Wajib Pajak — biasanya selesai dalam 1–3 hari kerja setelah Surat Kuasa diterima.
4
Kami Meminta Sertifikat Domisili Pajak Anda
Melalui platform elektronik.
Seluruh proses dapat diselesaikan tanpa Anda harus menginjakkan kaki di Armenia. Hal ini sangat berharga bagi para pekerja lepas digital, investor kripto, dan diaspora Armenia yang ingin membangun kehadiran pajak mereka di Armenia sambil tinggal di luar negeri.
Platform Pajak Elektronik Armenia
Armenia telah mendigitalisasi proses sertifikat domisili pajak melalui platform elektronik Komite Pendapatan Negara di e-services.src.am.
- Hanya aplikasi berbasis kertas.
- Kunjungan langsung ke kantor pajak
- Waktu pemrosesan berminggu-minggu
- Verifikasi dokumen manual
- Proses aplikasi sepenuhnya digital
- Penerbitan otomatis untuk PE dan badan hukum terdaftar
- Waktu pemrosesan lebih cepat
- Pengiriman dokumen elektronik
Pertanyaan yang Sering Diajukan
Bagaimana penentuan domisili pajak di Armenia dilakukan?
Status kependudukan pajak di Armenia umumnya ditetapkan dengan menghabiskan 183 hari atau lebih di negara tersebut selama satu tahun kalender. Namun, Armenia juga mengakui uji "pusat kepentingan vital" — jika ikatan keluarga, koneksi ekonomi, atau tempat tinggal utama Anda berada di Armenia, Anda mungkin memenuhi syarat untuk menjadi penduduk pajak bahkan sebelum mencapai 183 hari. Selain itu, Pengusaha Swasta menerima sertifikat kependudukan pajak secara otomatis, terlepas dari kehadiran fisik mereka. Penting: Berdasarkan prinsip tahunanisasi, begitu Anda memenuhi ambang batas 183 hari — bahkan di akhir tahun — Anda diperlakukan sebagai penduduk pajak untuk tahun tersebut. seluruh tahun takwim.
Apakah saya perlu melepaskan domisili pajak saya yang lain?
Tidak selalu. Banyak negara mengizinkan domisili pajak ganda, dan lebih dari 50 perjanjian pajak ganda Armenia mencakup aturan penentu yang menetapkan di mana Anda berdomisili utama. Namun, penting untuk memahami kewajiban Anda di negara asal Anda — beberapa negara (seperti AS) mengenakan pajak kepada warganya atas pendapatan di seluruh dunia tanpa memandang domisili. Kami sangat menyarankan untuk berkonsultasi dengan penasihat pajak yang memahami kedua yurisdiksi tersebut.
Apa itu rezim wirausaha mikro?
Rezim usaha mikro memungkinkan individu dengan omset tahunan di bawah AMD 24 juta (~$62,000 USD) untuk membayar pajak penghasilan 0% atas omset usaha mereka. Hal ini menjadikannya salah satu rezim yang paling menguntungkan bagi pekerja lepas dan pekerja digital skala kecil. Namun, terdapat pembatasan aktivitas yang signifikan: mulai Januari 2025, layanan TI, konsultasi, layanan hukum, akuntansi, dan beberapa aktivitas profesional lainnya dikecualikan dari rezim usaha mikro. Anda harus terdaftar sebagai Pengusaha Swasta untuk menggunakan rezim ini. Kami dapat menilai apakah aktivitas spesifik Anda memenuhi syarat.
Berapa lama masa berlaku sertifikat tersebut?
Sertifikat domisili pajak berlaku untuk satu tahun pajak (tahun kalender). Anda perlu mengajukan sertifikat baru setiap tahun. Untuk PE (Permanent Establishment), proses perpanjangannya mudah melalui platform elektronik.
Pajak apa saja yang dibayarkan oleh penduduk Armenia?
Warga negara Armenia yang berdomisili di Armenia membayar pajak penghasilan tetap sebesar 20% atas penghasilan di seluruh dunia. Namun, terdapat pengecualian yang signifikan dan rezim yang menguntungkan: keuntungan modal atas sekuritas dibebaskan untuk individu (dengan pengecualian terbatas), hadiah dan warisan tidak dikenakan pajak, rezim usaha mikro menawarkan 0% untuk omset di bawah AMD 24 juta (dengan tunduk pada pembatasan aktivitas), dan pajak omset IT hanya 1%. Dividen dikenakan pajak sebesar 5%. Armenia tidak mengenakan pajak atas kekayaan, asuransi, atau pembayaran pensiun. Dengan penataan yang tepat, tarif pajak efektif untuk banyak pekerja lepas digital dan pengusaha dapat sangat rendah.
Apakah saya memerlukan TIN (Nomor Identifikasi Wajib Pajak)?
Ya, Anda memerlukan TIN (Nomor Identifikasi Wajib Pajak) untuk berinteraksi dengan sistem pajak Armenia, termasuk meminta sertifikat domisili pajak. TIN diperlukan untuk menerima dividen atau pembayaran kena pajak dari perusahaan Armenia, dan sering diminta oleh bank asing. Jika Anda tidak memilikinya, kami dapat mengurusnya untuk Anda — prosesnya memakan waktu 1–3 hari dan hanya memerlukan salinan paspor. Hal ini dapat dilakukan dari jarak jauh melalui surat kuasa.
Bagaimana perbandingan Armenia dengan destinasi tempat tinggal pajak lainnya?
Armenia semakin kompetitif dengan destinasi pajak rendah tradisional. UEA menawarkan pajak penghasilan pribadi 0% tetapi memiliki biaya hidup yang tinggi dan baru-baru ini memperkenalkan pajak perusahaan. Georgia memiliki pajak penghasilan pribadi tetap 20% (sama seperti Armenia) dengan manfaat zona virtual untuk IT, tetapi pengecualian pajak keuntungan modal dan jaringan DTT Armenia lebih luas. Program NHR Portugal telah dihapuskan. Armenia menonjol karena kombinasi pajak keuntungan modal 0% atas sekuritas, biaya hidup rendah, lebih dari 50 DTT, rezim usaha mikro, dan kemampuan untuk memperoleh izin tinggal pajak dari jarak jauh tanpa kehadiran fisik. Hubungi kami untuk perbandingan yang dipersonalisasi berdasarkan situasi Anda.
Apakah ini relevan bagi pemegang mata uang kripto dan aset digital?
Kode pajak Armenia tidak secara spesifik membahas mata uang kripto, dan perlakuan pajak keuntungan modal 0% atas sekuritas mungkin berlaku untuk aset digital tertentu tergantung pada bagaimana aset tersebut diklasifikasikan. Ini adalah bidang hukum yang terus berkembang. Kami merekomendasikan konsultasi untuk menilai portofolio kripto spesifik Anda dan implikasi pajaknya berdasarkan hukum Armenia.
Bagaimana dengan CRS dan pertukaran informasi otomatis?
Armenia berpartisipasi dalam Standar Pelaporan Umum (CRS) OECD. Mulai Januari 2025, lembaga keuangan Armenia mulai melakukan pertukaran informasi pajak secara otomatis dengan lebih dari 120 yurisdiksi mitra. Ini berarti rekening bank Armenia Anda, kepemilikan investasi, dan data keuangan tertentu akan dilaporkan kepada otoritas pajak negara tempat Anda berdomisili untuk keperluan pajak. Jika Anda memegang paspor AS, pelaporan FATCA juga berlaku. Registrasi Pajak (TRC) Armenia penting untuk memastikan rekening Anda dilaporkan ke yurisdiksi yang benar. Kami dapat membantu Anda memahami implikasi CRS untuk situasi spesifik Anda.
Layanan terkait
