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Guía 2024 para el registro de empresas en Armenia


Con el registro completado dentro de uno a tres días hábiles, sin requisitos de capital mínimo y sin tarifas gubernamentales, iniciar un negocio en Armenia es sin complicaciones. Se permite la propiedad extranjera total, y el régimen fiscal favorable de Armenia, que incluye estados de cero impuestos y bajos impuestos sobre el volumen de negocios, aumenta aún más su atractivo. Fuertes protecciones de la privacidad, una fuerza laboral calificada y un sólido crecimiento económico hacen de Armenia un destino atractivo para los negocios y las inversiones. Además, ser propietario de una empresa armenia puede proporcionar vías para obtener la residencia y la ciudadanía, respaldadas por acuerdos comerciales internacionales y tratados de protección de inversiones. Explore las oportunidades que ofrece Armenia para el éxito de su negocio.

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1. Beneficios de registrar una empresa en Armenia

Registro rápido y sin esfuerzo: Armenia ofrece un registro ultrarrápido de un día para empresas con documentos de muestra, mientras que los registros personalizados o remotos demoran solo de uno a tres días hábiles. Se proporciona rápidamente un certificado de registro con un número de identificación fiscal, lo que permite realizar operaciones inmediatas.

Configuración y mantenimiento asequibles: Sin requisitos de capital mínimo y con la opción de un capital desembolsado nominal de 1 dólar, Armenia garantiza un registro rentable. No hay tarifas gubernamentales que acompañen el registro o la renovación de la empresa, lo que elimina los costos recurrentes de presentación de informes. Las entidades inactivas están exentas de impuestos y declaraciones de impuestos, mientras que obligaciones como el alquiler de oficinas, la contratación de locales o las cuentas bancarias obligatorias son inexistentes.

Libertad de propiedad extranjera: Armenia da la bienvenida a la propiedad extranjera sin restricciones. La propiedad total puede recaer en extranjeros, exentos de sociedades o agentes locales. La ciudadanía o residencia de los accionistas no plantea limitaciones. Los directores y empleados no residentes, incluso los directores únicos extranjeros, pueden gestionar y poseer totalmente empresas sin mandatos de presencia local.

Avenidas de Residencia y Ciudadanía: Operar o ser propietario de una empresa armenia puede abrir caminos hacia varios estados de residencia para ti y tu familia. Tres años de residencia según las reglas generales de naturalización pueden conducir a Ciudadanía armenia elegibilidad.

Régimen Fiscal Ventajoso: Las microempresas, las nuevas empresas de TI, las entidades en zonas económicas o industriales y más califican para el estado de impuestos cero. Las empresas con ventas anuales inferiores a 115 millones de drams (aproximadamente 299,000 dólares) incurren en un impuesto sobre las ventas (facturación) del 1.5% al ​​5%. La tributación de dividendos al 5% es flexible debido a numerosos tratados de doble imposición, mientras que las ganancias de capital por ventas de activos permanecen libres de impuestos. Además, las donaciones, herencias, patrimonio neto y pagos de seguros/pensiones no generan impuestos.

Privacidad y credibilidad: Es posible seleccionar las estructuras corporativas adecuadas o utilizar servicios nominados para garantizar la privacidad de la propiedad. El secreto bancario armenio está protegido por la ley y revelarlo es un delito. A partir de 2022, Armenia no participa en el intercambio automático de información (AEOI) del CRS. Armenia no aparece en ninguna lista de jurisdicciones extraterritoriales, lo que contribuye a su imagen positiva y credibilidad. El país cuenta con una legislación actualizada contra el blanqueo de dinero y el Banco Central ha garantizado la seguridad, la estabilidad y la buena reputación del sistema bancario.

Mano de obra calificada y bajos costos laborales: Armenia ofrece una fuerza laboral altamente educada y calificada con una tasa de alfabetización de adultos del 99.7%. Las universidades multilingües contribuyen a crear una fuente de mano de obra calificada. El salario mínimo mensual es de 195 dólares, mientras que el promedio nacional es de aproximadamente 690 dólares.

Crecimiento económico, integración y diáspora: En 2022, el PIB de Armenia creció un 12.6%. La membresía en la Unión Económica Euroasiática (UEEA), la OMC y los acuerdos de libre comercio con los países de la CEI, Canadá, Japón, Noruega y Suiza posicionan favorablemente a Armenia. La diáspora armenia global, que asciende a 7 millones, enriquece los recursos del país.

Entorno favorable a la inversión: Armenia garantiza la libre repatriación de capital y ganancias, permite la propiedad de tierras extranjeras y fomenta las inversiones a través de incentivos fiscales y programas de ayuda gubernamental. Amplios acuerdos de doble imposición y protección de la inversión extranjera fortalecen el atractivo de inversión de Armenia.

2. Formularios Corporativos

Elegir la estructura empresarial adecuada implica una evaluación exhaustiva de consideraciones tanto fiscales como no fiscales. Estos abarcan factores como responsabilidad limitada, costos de establecimiento y mantenimiento, confidencialidad, número de accionistas, marco de gestión y estrategias de salida.

Emprendedor Privado (PE)

Un Empresario Privado es una persona física registrada en el Registro Estatal, a la que se le asigna una identificación fiscal. Operar como EP no constituye una entidad jurídica distinta; por tanto, la responsabilidad personal se extiende más allá de los activos comerciales invertidos. En esencia, los activos comerciales y personales permanecen indivisos, lo que potencialmente conduce a la responsabilidad personal por obligaciones relacionadas con el negocio. Sin embargo, las ventajas incluyen su instalación y mantenimiento sencillos y económicos, la ausencia de impuestos sobre dividendos y procedimientos contables simplificados. Esta estructura atiende mejor a empresas más pequeñas propiedad y administradas por un único propietario.

Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC)

La Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC) es la forma corporativa predominante en Armenia. Como sugiere el nombre, los accionistas de una LLC se benefician de la responsabilidad limitada, lo que los protege de las deudas de la empresa. La popularidad de esta forma se debe a su establecimiento sencillo y rentable, su jerarquía administrativa sencilla y sus formalidades corporativas reducidas. La membresía tiene un límite de 49 accionistas. Alternativamente, una empresa de responsabilidad adicional refleja la LLC, pero varía en el sentido de que los accionistas son responsables de las deudas de la empresa, como se describe en los artículos de la organización.

Sociedad Anónima (JSC)

La sociedad anónima resulta adecuada para empresas medianas y grandes con múltiples accionistas. Esta sólida estructura ofrece una mayor privacidad de los accionistas y una mayor flexibilidad en la estructura del capital social y la gestión de la empresa. Una sociedad anónima abierta (OJSC) permite la transferencia de acciones sin restricciones, sin derecho de adquisición preferente de los accionistas.

Encabezamiento

Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC)

Sociedad Anónima (JSC)

Registro de Accionistas

El registro de accionistas lo mantiene una agencia gubernamental (Registro del Estado) y se adjunta a los estatutos. El registro es público. Los estatutos deben modificarse cada vez que cambia la propiedad de las acciones.

El registro de accionistas lo mantiene un banco o una sociedad de inversión pagando una tarifa. El registro no es público.

Salida y Venta de Acciones

Los accionistas tienen derecho de preferencia para comprar acciones antes de ofrecerlas a terceros. Un accionista puede salir de la empresa en cualquier momento y reclamar un reembolso igual al valor de su acción.

En una sociedad anónima cerrada (CJSC), los accionistas tienen derecho de preferencia para comprar acciones. En una sociedad anónima abierta (OJSC) no existen tales derechos y las acciones pueden ser libremente transferibles.

Capital social

El capital podrá dividirse en acciones nominativas.

El capital social puede consistir en ciertas clases de acciones comunes/preferidas, con derecho a voto o sin derecho a voto.

Asamblea Anual de Accionistas

Las juntas anuales podrán celebrarse a distancia, emitiendo el voto los accionistas a través de medios de comunicación a distancia.

Las reuniones anuales pueden celebrarse en cualquier parte del mundo y los accionistas pueden estar representados por apoderados.

Junta y administración

Los accionistas designan un gerente ejecutivo (director). La creación de una junta directiva de nivel superior es opcional.

Los accionistas designan un director ejecutivo o un consejo de administración. La creación de una junta directiva de nivel superior sólo se requiere para empresas con más de 50 accionistas.

De Auditoría Interna

Un auditor interno o un comité de auditoría es opcional para empresas con menos de 21 accionistas.

Es obligatorio contar con un auditor interno o un comité de auditoría.

Contribuciones en especie (no en efectivo)

Se requiere un informe de un tasador externo si el valor nominal de las acciones emitidas a cambio de contribuciones en especie excede los 500,000 AMD.

Para todas las aportaciones en especie se requiere un informe de un tasador externo.

Socios

Las asociaciones pueden tomar la forma de una entidad jurídica distinta o un acuerdo contractual entre socios. Las asociaciones ofrecen más flexibilidad y están menos reguladas. A diferencia de una LLC o JSC con un solo director, una sociedad puede ser administrada activamente por varios socios. Tiene la opción de crear una sociedad general, donde los socios asumen la responsabilidad de la deuda, o una sociedad limitada, con inversionistas pasivos que arriesgan solo su inversión inicial. Una sociedad contractual no requiere registro, pero es necesario notificar a la oficina de impuestos.

Cooperativo

Las cooperativas son asociaciones de trabajadores, donde cada miembro tiene el mismo voto y las ganancias reflejan las contribuciones laborales, no el capital. Esta estructura única se adapta a las empresas más pequeñas propiedad de los empleados que valoran la mano de obra sobre el capital. Se aplican reglas específicas a cooperativas agrícolas.

Fondo de capital privado

Un fondo de capital privado se utiliza para invertir en bienes raíces, valores y otros activos. Registrada por el Banco Central de Armenia, disfruta de importantes beneficios fiscales, incluido un impuesto anual de apenas el 0.01% sobre el valor neto de los activos y una distribución de beneficios libre de impuestos.

Formas no corporativas de hacer negocios

Los socios comerciales también pueden participar en colaboraciones no corporativas a través de acuerdos contractuales como empresas conjuntas, franquicias, gestión de fideicomisos, agencia, comisión y delegación.

ORGANIZACIONES SIN ÁNIMO DE LUCRO

Las entidades sin fines de lucro en Armenia suelen fundarse como fundaciones o asociaciones públicas.

Asociación Pública: Una asociación pública opera como una entidad impulsada por sus miembros, atendiendo principalmente a las necesidades de sus miembros (por ejemplo, asociaciones profesionales, clubes, etc.). La supervisión de una asociación pública recae en un director ejecutivo (consejo de administración) designado por la asamblea general de miembros.

Zapata: Las fundaciones carecen de miembros y se crean principalmente para financiar iniciativas benéficas que benefician a grupos específicos o a la sociedad en su conjunto. La gobernanza de las fundaciones recae en un consejo de administración, inicialmente designado por los fundadores, y un director ejecutivo designado por el consejo.

Tanto las fundaciones como las asociaciones públicas tienen la capacidad de participar en actividades comerciales y generadoras de ingresos. Los ingresos generados por dichas actividades están sujetos a los tipos impositivos habituales aplicables a los establecimientos con fines de lucro. Sin embargo, las cuotas de membresía, contribuciones caritativas y otras transferencias voluntarias (monetarias y en especie) dirigidas a organizaciones sin fines de lucro siguen estando libres de impuestos. Las entidades sin fines de lucro pueden optar por crear empresas con fines de lucro (LLC, JSC, etc.) para separar las operaciones comerciales de sus actividades principales.

Organización religiosa: El registro de una organización religiosa exige obtener la certificación del Consejo de Asuntos Religiosos, verificar el estatus "tradicional" de la religión (basado en las escrituras canonizadas históricas y la integración en las comunidades religiosas y eclesiásticas contemporáneas) y confirmar la membresía de al menos 200 personas (excluidos los menores). .

Institución: Una institución es una unidad estructural o territorial establecida dentro de una entidad legal para participar en actividades sin fines de lucro relacionadas con la educación, los deportes, la cultura, la gobernanza, etc. Si bien una institución tiene sus estatutos, no tiene estatus de entidad legal. Las deudas contraídas por la institución son responsabilidad de la organización fundadora.

Participar en operaciones comerciales no registradas, conocidas como actividad empresarial ilegal, conlleva importantes implicaciones fiscales y penales en Armenia. Si no está seguro de si sus actividades comerciales requieren el registro en Armenia, es recomendable consultar con profesionales que puedan brindarle orientación experta.

3. Filial, Sucursal, Oficina de Representación

Elegir la estructura empresarial adecuada implica una evaluación exhaustiva de consideraciones tanto fiscales como no fiscales. Estos abarcan factores como responsabilidad limitada, costos de establecimiento y mantenimiento, confidencialidad, número de accionistas, marco de gestión y estrategias de salida.

1. Sucursal (BO): Una sucursal es una división territorial de una empresa extranjera que opera dentro de Armenia. No existe como una entidad jurídica separada, sino que sirve como una extensión de la empresa extranjera. Para su correcto funcionamiento, las sucursales establecidas en Armenia deben registrarse en el Registro Estatal y obtener un número de identificación del contribuyente.

2. Subsidiaria: Una subsidiaria implica el establecimiento de una empresa registrada localmente (LLC o JSC) que es propiedad total o parcial de una corporación extranjera. Todos los aspectos de la operación corporativa se rigen por la ley armenia. Es importante destacar que la estructura de responsabilidad limitada garantiza que los acreedores de la filial no puedan reclamar los activos de los accionistas extranjeros.

Encabezamiento

Sucursal

Filial

Factores fiscales

Fiscalidad de la renta mundial

Sólo se gravan los ingresos de fuente armenia.

Los ingresos mundiales están sujetos a impuestos.

Repatriación de Utilidades (Dividendos e Intereses)

Las transferencias de fondos entre la sucursal y la oficina central son transferencias intracompañías no sujetas a impuestos.

Los dividendos y los ingresos por intereses pagados a una empresa matriz extranjera se gravan al 10% o a una tasa inferior si se aplica un DTT.

Transferencia de Activos desde/hacia Casa Matriz (Empresa Matriz)

Las transferencias de activos dentro de una empresa generalmente no están sujetas a impuestos.

Las transferencias pueden resultar en impuestos sobre ganancias de capital o IVA.

Tratados de Doble Imposición (TDT)

Las sucursales son no residentes y las TDT de Armenia no se les aplican.

Una filial es una empresa armenia que puede beneficiarse de las TDT de Armenia.

Fiscalidad de los ingresos por dividendos

Los ingresos por dividendos están sujetos a impuestos.

Los ingresos por dividendos no están sujetos a impuestos.

Beneficios fiscales para residentes

Por lo general, las tarifas especiales y las exenciones no se aplican a las sucursales.

Las filiales son empresas residentes y pueden beneficiarse de determinados beneficios fiscales (tipos reducidos o exenciones).

Factores no tributarios

Limited Liability

La oficina central es responsable de todas las deudas de la sucursal.

La empresa matriz goza de responsabilidad limitada y generalmente no es responsable de las deudas de la filial.

Leyes Aplicable

Una sucursal no es una entidad armenia y se rige por las leyes de la jurisdicción donde se encuentra la oficina central.

Una filial es una empresa armenia y debe cumplir con las leyes de empresas armenias. 

Nombre de la Empresa

La sucursal debe utilizar el nombre de la empresa extranjera (oficina central).

El nombre comercial de la subsidiaria puede ser diferente al de la empresa matriz.

Controles de moneda

La sucursal se considera no residente y puede utilizar moneda extranjera en sus transacciones con residentes armenios.

Una filial es una empresa residente en Armenia y debe cumplir con los requisitos de control de divisas.

3. Oficina de Representación: Una oficina de representación, similar a una sucursal, funciona con la distinción clave de que no puede realizar actividades comerciales. Más bien, su propósito se limita a representar los intereses de la entidad extranjera dentro de Armenia. Operar una oficina de representación exige el registro en el Registro Estatal y la adquisición de un número de identificación del contribuyente.

4. Establecimiento Permanente: El concepto de establecimiento permanente gira principalmente en torno a la tributación. Se materializa cuando una empresa extranjera mantiene una presencia comercial significativa dentro de Armenia. La decisión de establecer una presencia permanente está motivada principalmente por consideraciones fiscales. La Oficina de Impuestos supervisa el registro de establecimientos permanentes y emite los correspondientes números de identificación del contribuyente.

Lo que dicen los clientes

4. Empleador registrado

Cuando el objetivo central de establecer una presencia comercial en Armenia gira en torno a emplear personal local, tiene la opción de explorar el empleador de servicios de registros como una alternativa viable. Esta solución ofrece beneficios potenciales, que abarcan eficiencias de costos y la mitigación de incertidumbres relacionadas con el cumplimiento. Estos servicios, que normalmente abarcan una variedad de disposiciones, abarcan desde el reclutamiento y la incorporación hasta la orquestación de la nómina local, la presentación de impuestos, los desembolsos salariales y la administración de los beneficios de los empleados.

5. Proceso de registro empresarial

Proceso de registro: El establecimiento fluido de empresas y las modificaciones corporativas necesarias se registran a través del Registro Estatal de Entidades Jurídicas dependiente del Ministerio de Justicia de Armenia. La presencia física ante el Registro no es obligatoria, ya que los abogados autorizados pueden manejar los trámites administrativos presentando los documentos de registro requeridos mediante un poder. Después del registro de la empresa, los siguientes pasos lógicos incluyen solicitar un sello corporativo y enviar declaraciones a la oficina de impuestos.

Línea de tiempo: El registro normalmente demora solo un día hábil después de que se envían los documentos de registro. Es importante tener en cuenta que ciertos registros vinculados a sucursales y entidades sin fines de lucro pueden implicar duraciones más largas.

Documentos: Si bien los requisitos previos de los documentos pueden diferir ligeramente según escenarios específicos, en general, los accionistas y directores individuales deben presentar originales o copias legalizadas (Apostilla o legalización consular) de sus pasaportes. Los accionistas y directores corporativos deben proporcionar copias legalizadas de los documentos corporativos pertinentes, incluido el certificado de registro y los artículos de constitución. Estos originales o copias legalizadas son necesarios para su posterior traducción notariada al idioma armenio.

Costo: Los gastos de constitución consisten en honorarios gubernamentales, cargos legales y otros costos, como honorarios de traducción, sellos corporativos y servicios de correo. 

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Empresa 2020.12.23
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Imagen de Nerses Isajanyan, experto en derecho de ciudadanía y pasaporte armenio

Nerses Isajanyan

Gestión Fiscal

Maestría en Derecho, Universidad de Georgetown

Abogado Licenciado, Armenia (Licencia no. 903)

Abogado autorizado, Nueva York (licencia n.º 5148945)

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6. Consideraciones y requisitos clave de registro

Tasas gubernamentales

Servicio

Cuota gubernamental

Tarifa de servicio rápido

empresas

Ninguna

Un día hábil: 30,000 62 AMD (XNUMX dólares)

Cambio de Razón Social

10,000 AMD ($21)

Cambio de dirección

10,000 AMD ($21)

Cambio de director ejecutivo

5,000 AMD ($10)

Cambio de Accionistas (LLC)

20,000 AMD ($42)

Cambio de Capital

10,000 AMD ($21)

Enmiendas a los artículos

10,000 AMD ($21)

Registro de sucursal

50,000 AMD ($105)

N/A

Disolución (Baja)

20,000 AMD ($42)

N/A

Reorganización societaria

50,000 AMD ($105)

Dos días hábiles: 100,000 AMD (207 dólares);

Cinco días hábiles: 50,000 103 AMD (XNUMX dólares)

Redomiciliación

10,000 AMD ($21)

N/A

Certificado de registro (buena reputación)

8,000 AMD ($17)

8,000 AMD ($17)

Nombre de la Empresa

En Armenia, una empresa registrada debe poseer un nombre comercial único, lo que le otorga derechos exclusivos sobre este nombre. Esta identidad comercial distintiva se compone de una palabra o expresión distintiva, ya sea un nombre común o propio, un nombre ficticio o una secuencia de letras, en conjunto con la estructura corporativa de la empresa (por ejemplo, ACME LLC). Aunque se permite modificar el nombre comercial, transferirlo a otra persona requiere una reorganización integral de la empresa.

La utilización de términos como "Armenia", "armenio", "Arm" y nombres de lugares armenios exige la aprobación de las autoridades nacionales o locales. En particular, se aplica una tasa gubernamental de 600,000 AMD (aproximadamente 1,563 dólares EE.UU.) por emplear "Armenia" o "armenian" en un nombre comercial. Además, un nombre comercial no debe incorporar términos que requieran licencias o permisos específicos, como "banco", "seguros", "notario" y designaciones similares.

Es imperativo que el nombre de una empresa no sea idéntico o similar a nombres comerciales o marcas registradas previamente en Armenia. Para verificaciones preventivas, la realización de búsquedas de nombres se puede ejecutar a través de el registro estatal y la Agencia de Propiedad Intelectual sitios web. Si bien el nombre de una empresa ofrece derechos de uso exclusivos, usted debe considerar registro de marca Además, esta vía generalmente brinda una mayor protección a su identidad comercial.

Dirección Legal

Al registrar una empresa en Armenia, un requisito crucial es designar una dirección legal. Esta dirección designada sirve como destinatario de correspondencias y notificaciones oficiales. Sorprendentemente, no existe la obligación de poseer o alquilar locales comerciales exclusivos dentro de Armenia. En su lugar, es admisible utilizar su dirección residencial para el registro de la empresa. En caso de que no tenga una dirección en Armenia, su representante legal puede ayudarlo a proporcionarle una.

Es importante diferenciar el domicilio legal de la ubicación real del negocio. El domicilio legal, que deberá indicarse en los estatutos de la empresa, está reservado a las comunicaciones oficiales. Si se realizan cambios en la dirección, serán necesarias las modificaciones correspondientes en los artículos.

Accionistas y Gerentes

Flexibilidad accionarial: Armenia ofrece un entorno favorable para la participación accionaria, sin restricciones impuestas. Las personas físicas y jurídicas extranjeras tienen la libertad de poseer el 100% de la propiedad de las empresas armenias, eliminando la necesidad de involucrar a socios, directores o personal locales.

1. Impuestos sobre dividendos: en los casos en que se produce una distribución formal de dividendos entre accionistas, entran en juego ciertas consideraciones fiscales. Los accionistas individuales están sujetos a un impuesto sobre la renta del 5% sobre los dividendos. De manera similar, los accionistas corporativos no residentes enfrentan una retención del 5% sobre los dividendos, mientras que las empresas armenias disfrutan de una exención del impuesto sobre los dividendos. La tasa del 5% para los accionistas no residentes puede reducirse potencialmente mediante tratados de doble imposición.

2. Garantía de responsabilidad limitada: los accionistas normalmente disfrutan de una protección de responsabilidad limitada, lo que los protege de pérdidas que excedan su inversión inicial. Esta protección se extiende a la responsabilidad personal por las deudas de la empresa. Una excepción es si los accionistas contribuyen conscientemente a la quiebra de la empresa.

Estructura de gestion: Normalmente, las empresas armenias son supervisadas por un solo director, que actúa como director ejecutivo. Este director posee la autoridad para actuar en nombre de la empresa, con la capacidad de delegar autoridad mediante poderes. Si bien es posible tener una junta directiva de nivel superior, es más común encontrar esta estructura en empresas con más de 49 accionistas. Los directores pueden ser personas físicas o jurídicas. Los directores y otros gerentes pueden ser considerados responsables de los daños a la empresa resultantes de acciones irrazonables o mal intencionadas. También podrían enfrentarse a responsabilidad por infracciones administrativas y penales relacionadas con la mala gestión, incluida la evasión fiscal, el blanqueo de dinero, violaciones de inmigración, etc. Los directivos también pueden ser considerados responsables de provocar deliberadamente la quiebra de la empresa. Todas las sociedades anónimas (JSC) y sociedades de responsabilidad limitada (LLC) con más de 20 accionistas deben tener un auditor interno o un comité de auditoría. 

Tenga en cuenta que un desarrollo legal reciente entró en vigor el 1 de enero de 2023. Este cambio exige que las empresas establecidas en Armenia ahora deben revelar a sus beneficiarios reales, también conocidos como beneficiarios finales. Estas declaraciones deben presentarse en línea a través de la plataforma oficial: https://bo.e-register.am/am/auth. La fecha límite de presentación de estas declaraciones es el 20 de febrero de 2023. Además, la nueva ley estipula un requisito adicional para las empresas: la presentación de declaraciones anuales que confirmen que los beneficiarios reales permanecen sin cambios. Esta declaración anual también debe presentarse antes del 20 de febrero. En general, cualquier accionista que posea al menos el 20% de las acciones de una empresa se considera beneficiario real según este reglamento. Para navegar estos nuevos requisitos de manera efectiva, su representante designado en Armenia necesitará un poder notarial (POA) para facilitar el registro de la empresa en la plataforma en línea designada. Para ello será suficiente una copia escaneada del poder.

Cuenta bancaria

En 2024, Armenia tiene dieciocho bancos Atendiendo a clientes tanto individuales como corporativos, tanto residentes como no residentes. Todos estos bancos son de propiedad privada y están gobernados por Banco Central regulaciones. Instituciones internacionales destacadas como HSBC comparten espacio con bancos locales infundidos con inversiones extranjeras de países como Rusia (VTB Bank), Francia (ACBA-Credit Agricole Bank), Líbano (Byblos Bank), Argentina (Converse Bank) e Irán (Mellat Bank). ), entre otros.

Los bancos armenios se destacan por su encomiable servicio al cliente, tarifas razonables, medidas de privacidad mejoradas y un conjunto completo de servicios bancarios modernos, que incluyen:

• Banca en línea y móvil, además de banca telefónica
• Tarjetas de débito y crédito (Visa, MasterCard, AmEx)
• Transferencias bancarias internacionales y servicios de envío de dinero.
• Cuentas multidivisa (USD, EUR, CHF, GBP, CAD, AED, RUR, JPY)
• Cuentas de oro
• Gestión patrimonial y servicios de banca privada.
• Cajas de depósito seguras, entre otras ofertas

Abrir una cuenta bancaria: Iniciar la configuración de una cuenta bancaria corporativa en Armenia puede llevar algunos días o incluso algunas semanas, dependiendo de la minuciosidad de las verificaciones de antecedentes realizadas. La opción de apertura remota de una cuenta mediante un poder también es factible, aunque las posibilidades de aprobación pueden no ser altas. El proceso de solicitud requiere la presentación de documentos de registro de la empresa, junto con copias de los pasaportes de los directores, accionistas y beneficiarios finales (UBO). También se pueden solicitar documentos adicionales como comprobante de domicilio, fuente de ingresos, etc.

Secreto Bancario y Normas: Armenia mantiene estrictas leyes de secreto bancario. La divulgación no autorizada de información bancaria constituye un delito penal que puede conllevar penas de prisión y sanciones económicas. Normalmente, las órdenes judiciales son esenciales para que los bancos divulguen detalles relacionados con las cuentas. Las directrices contra el lavado de dinero (AML) exigen que los bancos informen sobre actividades sospechosas al Banco Central. Armenia no participa en AEOI/CRS pero tiene un acuerdo FATCA con EE.UU.

Tasas de interés e impuestos: Los bancos ofrecen tasas de interés que alcanzan hasta el 10% para depósitos en moneda local y el 5% para depósitos en dólares estadounidenses, a partir de febrero de 2022. bolsa de valores armenia presenta bonos corporativos que ofrecen mayores rendimientos. Los ingresos por intereses generalmente tienen una tasa impositiva del 10%.

Seguridad: La seguridad es una prioridad, y todos los bancos están sujetos a licencia y supervisión por parte de el banco central. Seguro de depósitos de la Fondo de Garantía de Depósitos de Armenia cubre depósitos bancarios y saldos de cuentas de hasta 16 millones de AMD en moneda local (aproximadamente 41,700 dólares) y 7 millones de AMD en moneda extranjera (aproximadamente 18,200 dólares). Sorprendentemente, este sistema de seguro nunca se ha activado debido a la falta de corridas bancarias en la historia reciente.

Cuentas comerciales y pasarelas de pago: En Armenia están disponibles cuentas comerciales y servicios de adquisición por Internet, que permiten pagos en línea mediante tarjetas VISA y MasterCard a través de sitios web. Los bancos suelen proporcionar el software necesario sin coste alguno, ahorrando a los comerciantes gastos adicionales de programación y procedimientos de certificación. Las pasarelas de pago como 2checkout son compatibles con las cuentas bancarias armenias, lo que agiliza los procesos de pago.

Debido a los requisitos ALD, puede resultar difícil o incluso imposible abrir cuentas bancarias corporativas para empresas que tienen vínculos limitados con Armenia, por ejemplo, que no tienen un lugar real de negocios en Armenia. No todos los bancos trabajan con clientes de países bajo sanciones internacionales o estadounidenses (por ejemplo, Irán, Siria, etc.). Si la empresa es propiedad o está gestionada por un nacional de uno de estos países, se recomienda comprobar con antelación la posibilidad de abrir una cuenta bancaria.

Alternativa para abrir una cuenta bancaria en Armenia

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7. Requisitos de cumplimiento

En Armenia, obtener una licencia comercial general suele marcar el punto de partida para iniciar su negocio. Esta licencia completa suele ser adecuada para impulsar sus operaciones. Sin embargo, algunas industrias específicas pueden necesitar licencias suplementarias tanto a nivel nacional como local. En particular, determinadas situaciones pueden requerir simplemente notificaciones formales, lo que simplifica el proceso de concesión de licencias.

Licencias y permisos

Licencia Nacional

Actividad de negocios

Agencia de licencias

Cuota de licencia anual

Armas y seguridad

Fabricación y comercio de explosivos, operaciones de voladuras.

300,000-400,000 ($630-840)

Fabricación y comercio de armas; importación, exportación o transporte en tránsito de productos militares, actividades intermediarias en el comercio de productos militares

50,000-500,000 ($105-1,050)

vigilancia privada

Ninguna

Medicina y Drogas

Fabricación y comercio de estupefacientes o sustancias psicotrópicas o sus precursores.

100,000 ($ 210)

producción de drogas

200,000 ($ 420)

farmacias; comercio al por mayor de drogas

50,000-100,000 ($105-210)

Servicios médicos

50,000 ($ 105)

Servicios Financieros

Comerciantes/corredores de divisas; comercio de divisas; subastas de compraventa de divisas

500,000-1 millón ($1,050-2,020)

Servicios de inversión; depositario central, operador de un mercado regulado

500,000 ($ 1,050)

Bancos; organizaciones de crédito

6-8M

($ 12,580-16,770)

Casas de Empeño

1,5-2M

($ 3,140-4,190)

Gestión de fondos de inversión

500,000 ($ 1,050)

Seguros de vida y seguros distintos de los de vida; reaseguro; corretaje de seguros

250,000-3 millón ($524-6,290)

Efectivo en tránsito

300,000 ($ 629)

Oficinas de crédito

1 millón ($2,020)

Servicios de envío de dinero

1 millón ($2,020)

Procesamiento y compensación de instrumentos de pago.

1 millón ($2,020)

Energía y agua

Importación/exportación, distribución y transporte de gas natural.

10 millones - 15 millones

($ 21,000-31,000)

Producción, transmisión, distribución, importación/exportación de electricidad; producción, transporte y distribución de energía térmica.

100,000-30M

($ 210-63,000)

Servicios de operadores de suministro de electricidad y gas; servicios prestados al mercado energético

100,000 - 5M

($ 210- $ 10,000)

Servicios de agua potable y aguas residuales.

100,000 ($ 210)

Educación

Programas de educación (preescolar, primaria, general, vocacional, licenciatura y maestría)

10,000 - 300,000

($ 21-630)

Telecomunicaciones

Red pública de comunicaciones electrónicas.

10,000-1M

($ 21- $ 2,020)

Difusión de programas de radio o televisión; multiplexación

100,000 - 500,000

($ 210- $ 1,050)

Servicios postales

3 millón ($6,300)

Apostar

Loterías; juegos de azar en Internet

600 millones ($ 1.25 millones)

Juegos de azar y casinos

35M - 5,5B

(73,000-11.5 millones de dólares)

Transporte

Transporte ferroviario

1 millón ($2,020)

Inspección técnica de vehículos.

1 millón ($2,020)

Transporte público; servicios de taxi

100,000 - 200,000

($ 210-420)

Otro

Construcción, incluido el desarrollo de documentos y las inspecciones.

40,000 - 100,000

($ 80-210)

Auditoría financiera

250,000 ($ 520)

Utilización de residuos peligrosos

200,000 ($ 420)

Actividades relacionadas con la energía nuclear

5,000-2M

($ 10- $ 4,200)

Licencia local

Servicio

periodo

Tasas de licencia en Ereván

Restaurantes y otros servicios de alimentación.

Trimestralmente

578-87,500 ($1.2-183), dependiendo de la estructura, tamaño y ubicación

Venta de bebidas alcoholicas

Trimestralmente

4,200-175,000 9 ($366-XNUMX), según el tamaño y la ubicación

Venta de productos de tabaco.

Trimestralmente

4,200-175,000 9 ($366-XNUMX), según el tamaño y la ubicación

Explotación de servicios de alimentación, entretenimiento, comercio, juegos de azar y lotería, saunas después de las 24:00 horas.

Anual

120,000-3M ($251-6,277), dependiendo del tipo de negocio

Organizar el comercio al aire libre

Diario

500 ($1.05) por mXNUMX. 

Venta al por menor de artículos de joyería.

Anual

50,000 ($ 105)

Venta de combustibles líquidos, gases naturales comprimidos o licuados del petróleo.

Anual

600,000 (1,255 dólares) - anualmente; 87,500 ($183) si se vende en tiendas minoristas o quioscos

Venta de fluidos técnicos en talleres de reparación o inspección de vehículos

Anual

87,500 ($ 183)

Servicios de taxi

Anual

10,000 ($21) por vehículo

Los servicios fúnebres

Anual

1,500,000 ($ 3,138)

cementerios privados

Anual

2.5-20 millón ($5,090-41,846)

Bares de karaoke, discotecas, baños o saunas

Anual

150,000 ($ 314)

Clubes de striptease

Anual

1,500,000 ($ 3,138)

Notificación

Actividad de negocios

Agency

Cuota anual

Armas y seguridad

Fabricación o comercio de productos pirotécnicos.

10,000-50,000 ($21-105)

Medicina y Drogas

Producción de sustancias biológicas utilizadas en medicina veterinaria.

200,000 ($ 420)

Examen veterinario-sanitario

10,000 - 50,000

($ 21-105)

Producción o venta de sustancias químicas o biológicas para la protección de plantas.

10,000 - 50,000

($ 21-105)

Ingeniería genética

50,000

($ 105)

Energía y agua

Operaciones de perforación para el aprovechamiento de agua dulce.

200,000

($ 420)

Telecomunicaciones

Servicios públicos de comunicaciones electrónicas, con excepción de los servicios que requieran la propiedad u operación de una red pública de comunicaciones electrónicas.

200,000

($ 420)

Otro

Producción de licores, vino, cerveza; importación de vodka

25,000-15M

($ 51- $ 30,690)

Contraste de artículos fabricados con metales preciosos.

200,000

($ 420)

Organización de instalaciones comerciales.

300,000-1M

($ 614-2,020)

Comercio, importación, exportación y transporte de diamantes naturales sueltos.

1M

($ 2,020)

importacion de cemento

14,000 ($29) por tonelada

Las cámaras de Comercio

Las tierras en Armenia se clasifican según su uso designado (zonificación), incluyendo agricultura, residencial, industrial, energía, bosque y más. Los extranjeros pueden ser propietarios directos de parcelas domésticas y de jardinería, terrenos destinados a la construcción y mantenimiento de una propiedad familiar y terrenos para desarrollo residencial y comercial. Otros tipos de tierra, como las tierras agrícolas, pueden ser propiedad de una entidad jurídica. Los titulares de un permiso de residencia especial pueden poseer todo tipo de terrenos. Existen algunas restricciones a la construcción en terrenos agrícolas, aunque se pueden construir edificios pequeños de hasta 30 metros cuadrados. están permitidos. En la mayoría de las comunidades rurales, se pueden construir estructuras de hasta 300 m10,000. Se puede construir en terrenos superiores a XNUMX mXNUMX. También es posible cambiar la zonificación del terreno con la ayuda del municipio local.

Si está interesado en inversiones agrícolas, podría considerar la fruticultura o la viticultura, que son uno de los sectores económicos más antiguos de Armenia, con más de 60,000 entidades activas en esta industria. Las formas de cultivo más populares son la uva, el albaricoque y el melocotón. Entre 1998 y 2016, la superficie de los huertos se duplicó y el rendimiento aumentó un 14.5% entre 2008 y 2017 debido a la implementación de tecnologías innovadoras. Puede optar por comprar una granja existente o establecer una nueva, y puede ser elegible para un subsidio del gobierno. Están disponibles dos tipos de subvenciones: una compensación de hasta el 50% de los costes incurridos para montar un viñedo (huerto) o un préstamo a bajo interés (2%) por un importe máximo de 2.9 millones de dólares para los viñedos, 5 millones de dólares para los huertos, y 4.7 millones de dólares para granjas de bayas.

8. Cambios societarios y disolución

Modificaciones Corporativas: Efectuar cambios dentro del marco de una empresa implica registrar estas modificaciones en el Registro del Estado. Las modificaciones relacionadas con el nombre de la empresa, el capital social, la dirección o la dirección ejecutiva requieren modificaciones en los estatutos. Para las Sociedades de Responsabilidad Limitada (LLC), también se deben registrar las modificaciones en la participación accionaria. Normalmente, los documentos presentados se someten a verificación y registro en un lapso de dos días. Existe una opción de registro acelerado a través de tarifas de servicio de vía rápida para casos urgentes (consulte la tabla proporcionada para obtener más detalles).

Pautas de disolución: La disolución de una empresa exige el anuncio de la disolución en el sitio web oficial www.azdarar.am. Este paso notifica a los acreedores, brindándoles un plazo de dos meses para presentar sus reclamaciones. Por el contrario, la oficina de impuestos dispone de 20 días para reclamaciones tributarias no pagadas, a menudo tras una inspección fiscal. La disolución de la empresa se acompaña de la colaboración con el Archivo Nacional para el archivo de documentos y la coordinación con la Policía para la entrega del sello de la empresa.

Como alternativa a la disolución, una empresa puede presentar una declaración ante la oficina de impuestos, indicando su estado de inactividad. Las empresas inactivas (inactivas) permanecen registradas, pero están exentas de presentar declaraciones y pagos de impuestos.

Reorganización: La reorganización de una empresa puede abarcar fusiones, escisiones, escisiones o modificaciones en la estructura corporativa, como la transición de una LLC a una sociedad anónima (JSC) o viceversa. Las notificaciones públicas son obligatorias como parte del proceso de reorganización y sirven para informar a los acreedores potenciales.

Tanto la disolución como las modificaciones corporativas pueden ser ejecutadas de forma remota por su abogado o representante autorizado, equipado con el poder notarial necesario. 

9. Armenia en los rankings internacionales

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Dónde Encontrarnos

Ubicada en el corazón del distrito de Davtashen en Ereván, nuestra oficina está a tiro de piedra del edificio del Servicio de Migración, lo que garantiza una coordinación perfecta en asuntos de inmigración. Si consulta el mapa de arriba, podrá identificar nuestra ubicación exacta. Para aquellos que viajan desde el centro de la ciudad, esperen un breve viaje en taxi de 20 a 30 minutos para llegar hasta nosotros. Esperamos darle la bienvenida y atender sus necesidades legales.

Dirección

4/3 Pirumyanner, Suite 12, Ereván, 0054, Armenia

Correo electrónico
Teléfono

+37499001167

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