Dịch vụ thuế

Giấy chứng nhận cư trú thuế Armenia

Đăng ký cư trú thuế tại Armenia và tiếp cận một trong những chế độ thuế cá nhân ưu đãi nhất trong khu vực — bao gồm thuế thu nhập từ vốn chứng khoán ở mức 0% và hơn 50 hiệp định tránh thuế song trùng.

14 +Năm kinh nghiệm
1,500 +Các trường hợp được xử lý
97Các quốc tịch được phục vụ
4.9Google Đánh giá

Tóm tắt: Giấy chứng nhận cư trú thuế

Những gì nó là: Văn bản chính thức xác nhận nơi cư trú thuế của bạn tại Armenia.
Ai cần nó: Bất kỳ ai yêu cầu hưởng lợi từ Hiệp định tránh thuế song trùng (DTT), cung cấp bằng chứng cho ngân hàng hoặc xác lập tình trạng thuế.
Hiệu lực: Một năm tài chính (năm dương lịch)
Làm thế nào để đủ điều kiện: Cư trú tại Armenia từ 183 ngày trở lên, là trung tâm các lợi ích thiết yếu của Armenia, hoặc đăng ký là Doanh nghiệp tư nhân (cấp phép tự động).
Có thể thực hiện từ xa không? Vâng — thông qua giấy ủy quyền và đăng ký PE.
Nền tảng kỹ thuật số: Có thể truy cập thông qua e-services.src.am

Giấy chứng nhận cư trú thuế là gì?

Giấy chứng nhận cư trú thuế (TRC) là một văn bản chính thức do Ủy ban Thuế Nhà nước Armenia cấp, xác nhận bạn là người cư trú thuế tại Cộng hòa Armenia trong một năm thuế cụ thể. Đây là văn bản quan trọng giúp bạn được hưởng các ưu đãi theo hiệp ước, chứng minh tình trạng thuế của bạn với các tổ chức nước ngoài và thiết lập mối quan hệ của bạn với hệ thống thuế Armenia.

Ai cần một?

Yêu cầu hưởng lợi từ Hiệp định tránh đánh thuế hai lầnNếu bạn kiếm được thu nhập từ một quốc gia có hiệp định tránh thuế song trùng với Armenia (trên 50 hiệp định), TRC cho phép bạn được hưởng mức thuế khấu trừ thấp hơn hoặc miễn thuế theo hiệp định. Nếu không có TRC, bạn sẽ bị đánh thuế ở mức đầy đủ tại cả hai quốc gia.
Tuân thủ quy định về ngân hàng và tài chính nước ngoàiCác ngân hàng, công ty môi giới chứng khoán và nền tảng thanh toán ngày càng yêu cầu bằng chứng về nơi cư trú thuế để tuân thủ quy định KYC/AML. Chứng chỉ cư trú thuế (TRC) đáp ứng các yêu cầu về giấy tờ và ngăn ngừa việc bị hạn chế tài khoản.
Xác minh nền tảng thanh toánCác nền tảng như Stripe, Payoneer, Wise và những nền tảng khác có thể yêu cầu mã số thuế (TRC) để xác minh khu vực pháp lý về thuế của bạn khi xử lý thanh toán hoặc phát hành các chứng từ thuế.
Chứng minh không cư trú ở nơi khácKhi hủy đăng ký thuế ở một quốc gia khác, việc có Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (TRC) của Armenia sẽ cung cấp bằng chứng về nơi cư trú thuế mới của bạn — điều cần thiết để tránh các nghĩa vụ thuế tiếp tục ở quốc gia trước đây.

Hai con đường để nhận chứng chỉ của bạn

Armenia cung cấp hai con đường để xin giấy chứng nhận cư trú thuế. Lựa chọn phù hợp phụ thuộc vào hoàn cảnh của bạn.

A

Đăng ký với tư cách là Doanh nghiệp tư nhân

Các PE nhận được giấy chứng nhận cư trú thuế. tự động theo yêu cầu thông qua nền tảng điện tử — không cần phải chứng minh 183 ngày có mặt trực tiếp.

Làm thế nào nó hoạt động:

  1. Đăng ký với tư cách là doanh nhân cá nhân (~3,000 AMD / ~8 USD)
  2. Xin Mã số nhận dạng người nộp thuế (TIN)
  3. Yêu cầu TRC của bạn thông qua e-services.src.am
  4. Chứng chỉ được cấp tự động
Quan trọng — Quy tắc 20 ngày: Các cơ sở thường trú mới phải lựa chọn chế độ thuế của mình (doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh thu/STS hoặc chung) trong vòng... Ngày lịch 20 Thời hạn đăng ký. Nếu bỏ lỡ thời hạn này, bạn sẽ bị áp dụng chế độ thuế chung (20% thuế thu nhập + 20% VAT) cho phần còn lại của năm thuế. Chúng tôi sẽ hỗ trợ bạn lựa chọn phương thức tính thuế này như một phần của dịch vụ đăng ký.

Tốt nhất cho:

  • Những người du mục kỹ thuật số và những người làm việc ở xa
  • Người làm việc tự do kiếm tiền từ khách hàng nước ngoài
  • Bất cứ ai không chứng minh được mình đã ở Armenia 183 ngày.
  • Những người muốn con đường đơn giản và nhanh nhất

Có thể thực hiện từ xa không?

Đúng vậy. Việc đăng ký PE có thể được hoàn tất từ ​​xa thông qua giấy ủy quyền — bạn không cần phải có mặt trực tiếp tại Armenia.

B

Cá nhân (Không đăng ký)

Những cá nhân không đăng ký phải chứng minh họ đã ở Armenia hơn 183 ngày trong năm tính thuế liên quan, hoặc chứng minh “trung tâm lợi ích thiết yếu” của họ nằm ở Armenia.

Làm thế nào nó hoạt động:

  1. Dành hơn 183 ngày ở Armenia trong năm dương lịch
  2. Thu thập các giấy tờ chứng minh (dấu hộ chiếu, hợp đồng thuê nhà, sao kê ngân hàng, hóa đơn tiện ích).
  3. Lập báo cáo thu nhập nước ngoài
  4. Nộp đơn đăng ký thông qua e-services.src.am
  5. Giấy chứng nhận được cấp sau khi xem xét.

Tốt nhất cho:

  • Những người hiện đang sinh sống toàn thời gian tại Armenia.
  • Những người không muốn đăng ký kinh doanh.
  • Những cá nhân đang làm việc (người sử dụng lao động có thể hỗ trợ)

Lưu ý quan trọng:

Bạn có thể đủ điều kiện sớm thông qua “trung tâm lợi ích thiết yếu” (quan hệ gia đình, liên kết kinh tế, tài sản ở Armenia) ngay cả trước khi đủ 183 ngày. Chúng tôi có thể đánh giá xem bạn có đủ điều kiện hay không.

Quy tắc tính theo năm: Một khi đã đủ 183 ngày cư trú — ngay cả vào cuối năm — luật pháp Armenia sẽ coi bạn là cư dân thuế trong thời gian đó. toàn thể Tính theo năm dương lịch, chứ không chỉ từ ngày bạn tròn 183 ngày.

Hệ số Đăng ký PE Cá nhân (183 ngày)
cấp giấy chứng nhận Tự động theo yêu cầu Sau khi xem xét tài liệu
Có cần phải có mặt trực tiếp không? Không Có (hơn 183 ngày)
Có thể thực hiện từ xa không? Có (thông qua giấy ủy quyền) Giới hạn
Chi phí đăng ký ~AMD 3,000 (~8 USD) N/A
Các nghĩa vụ đang tiếp diễn? Có (thanh toán cố định hàng tháng) Thấp
Tốc độ Nhanh (ngày) Tùy thuộc vào đánh giá

Bạn không chắc con đường nào phù hợp với mình?

Hãy cho chúng tôi biết về hoàn cảnh của bạn và chúng tôi sẽ đề xuất phương pháp tốt nhất để bạn có thể nhận được giấy chứng nhận cư trú thuế tại Armenia.

Nhận tư vấn miễn phí

Ưu đãi thuế dành cho người cư trú tại Armenia

Armenia sở hữu một trong những chế độ thuế thu nhập cá nhân ưu đãi nhất trong khu vực, biến quốc gia này trở thành điểm đến cư trú thuế hấp dẫn cho những người làm việc từ xa, nhà đầu tư và doanh nhân.

0%

Lợi nhuận từ việc bán chứng khoán

Cá nhân không phải đóng thuế thu nhập từ lợi nhuận thu được từ việc bán cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác, trừ một số trường hợp ngoại lệ. Điều này áp dụng cho cả người cư trú và người không cư trú, khiến Armenia trở thành một trong những quốc gia hấp dẫn nhất đối với các nhà đầu tư danh mục.

0%

Quà tặng, thừa kế và tài sản

Armenia không đánh thuế quà tặng, thừa kế hay tài sản. Không có thuế bất động sản, không có thuế quà tặng, không có thuế tài sản hàng năm.

0%

Thuế dành cho doanh nghiệp siêu nhỏ

Cá nhân có thu nhập dưới 24 triệu AMD (khoảng 62,000 USD) mỗi năm có thể đăng ký là doanh nghiệp siêu nhỏ và được miễn thuế thu nhập cá nhân trên doanh thu. Lưu ý: một số lĩnh vực không thuộc diện được hưởng ưu đãi này, bao gồm công nghệ thông tin, tư vấn, dịch vụ pháp lý và kế toán (tính đến tháng 0 năm 2025).

5%

Thuế cổ tức

Thu nhập từ cổ tức chỉ bị đánh thuế ở mức 5% — thấp hơn đáng kể so với hầu hết các quốc gia khác.

1%

Thuế doanh thu CNTT

Các công ty CNTT trong Danh bạ Công nghệ cao có thể lựa chọn áp dụng thuế doanh thu 1% thay thế thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế giá trị gia tăng — đối với doanh thu lên đến 115 triệu AMD (khoảng 295,000 USD).

50 +

Hiệp ước đánh thuế hai lần

Mạng lưới các hiệp định thuế song phương (DTT) của Armenia bao gồm các nền kinh tế lớn: Mỹ, Anh, Đức, Pháp, Canada, Trung Quốc, Ấn Độ, UAE và hơn 40 quốc gia khác — cho phép giảm thuế suất khấu trừ và được miễn trừ theo hiệp định.

Quan trọng: Lợi nhuận từ việc bán bất động sản KHÔNG phải lúc nào cũng được miễn thuế. Việc mua bán bất động sản giữa các cá nhân thường không phải chịu thuế, nhưng việc mua bán cho các pháp nhân sẽ bị đánh thuế ở mức 10% (nhà ở) hoặc 20% (thương mại). Chúng tôi có thể tư vấn cụ thể cho trường hợp của bạn.

Doanh nhân tư nhân: Chi phí và nghĩa vụ

Nếu bạn chọn con đường đầu tư vốn tư nhân (PE), đây là những chi phí phát sinh cần lưu ý. Các khoản phí cố định này áp dụng bất kể bạn có kiếm được thu nhập tại Armenia hay không.

Nghĩa vụ cố định hàng tháng của cơ sở thường trú theo chế độ thuế doanh thu (STS) (2026)

Nghia vụ Hàng tháng Hàng năm
Thuế Thu Nhập AMD 5,000 (khoảng 13 đô la) AMD 60,000 (khoảng 158 đô la)
Giao lưu xã hội AMD 5,000 (khoảng 13 đô la) AMD 60,000 (khoảng 158 đô la)
Tem đóng thuế AMD 1,000 (khoảng 3 đô la) AMD 12,000 (khoảng 32 đô la)
Bảo hiểm y tế 2026 MỚI AMD 10,800 (khoảng 28 đô la) AMD 129,600 (khoảng 341 đô la)
Tổng cộng AMD 21,800 (khoảng 57 đô la) AMD 261,600 (khoảng 688 đô la)

Đây là các nghĩa vụ cố định tối thiểu đối với một cơ sở thường trú (PE) theo chế độ thuế doanh thu (STS) có thu nhập dưới 100,000 AMD/tháng. Các cơ sở thường trú (PE) trên... chế độ doanh nghiệp siêu nhỏ (Thuế thu nhập 0% cho doanh thu hàng năm dưới AMD 24M) chỉ phải trả phí trước bạ và bảo hiểm y tế — không phải trả thuế thu nhập hoặc đóng góp xã hội — giảm đáng kể tổng số tiền phải nộp. Thuế thu nhập thực tế có thể cao hơn nếu bạn kiếm được thu nhập thông qua cơ sở thường trú vượt quá ngưỡng tối thiểu.

Bạn có thể truy cập từ xa được không?

Vâng. Đây là một trong những câu hỏi phổ biến nhất mà chúng tôi nhận được, và câu trả lời rất đơn giản.

Nếu bạn không ở Armenia, bạn có thể:

1

Soạn thảo giấy ủy quyền bằng văn bản.

Không cần công chứng — việc này cho phép đội ngũ của chúng tôi thay mặt bạn thực hiện các thủ tục.

2

Chúng tôi đăng ký bạn với tư cách là một doanh nhân tư nhân.

Điều khiển từ xa bằng POA.

3

Chúng tôi sẽ lấy mã số thuế của bạn.

Mã số thuế (Taxpayer Identification Number) — thường được hoàn tất trong vòng 1-3 ngày làm việc sau khi nhận được Giấy ủy quyền.

4

Chúng tôi yêu cầu Giấy chứng nhận cư trú thuế của bạn.

Thông qua nền tảng điện tử.

Toàn bộ quy trình có thể được hoàn tất mà không cần bạn đặt chân đến Armenia. Điều này đặc biệt có giá trị đối với những người làm việc từ xa, nhà đầu tư tiền điện tử và người Armenia sống ở nước ngoài muốn thiết lập sự hiện diện về thuế tại Armenia trong khi đang sinh sống ở nước ngoài.

Nền tảng thuế điện tử của Armenia

Armenia đã số hóa quy trình cấp giấy chứng nhận cư trú thuế thông qua nền tảng điện tử của Ủy ban Thuế Nhà nước tại... e-services.src.am.

Xưa

Trước khi có nền tảng

  • Chỉ chấp nhận đơn đăng ký trên giấy.
  • Đến trực tiếp văn phòng thuế
  • Thời gian xử lý kéo dài nhiều tuần.
  • Xác minh tài liệu thủ công
Mới

Sau nền tảng

  • Quy trình ứng dụng hoàn toàn kỹ thuật số
  • Cấp phát tự động cho các cơ sở thường trú và pháp nhân đã đăng ký.
  • Thời gian xử lý nhanh hơn
  • Nộp tài liệu điện tử

Câu Hỏi Thường Gặp

Nơi cư trú thuế ở Armenia được xác định như thế nào?
Thông thường, cư trú thuế tại Armenia được xác lập bằng cách dành từ 183 ngày trở lên ở nước này trong một năm dương lịch. Tuy nhiên, Armenia cũng công nhận tiêu chí “trung tâm lợi ích thiết yếu” – nếu mối quan hệ gia đình, liên hệ kinh tế hoặc nơi cư trú chính của bạn ở Armenia, bạn có thể đủ điều kiện cư trú thuế ngay cả trước khi đạt 183 ngày. Ngoài ra, các doanh nhân tư nhân được cấp giấy chứng nhận cư trú thuế tự động, bất kể có mặt thực tế hay không. Quan trọng: Theo nguyên tắc tính theo năm, một khi bạn đạt ngưỡng 183 ngày — ngay cả vào cuối năm — bạn sẽ được coi là cư dân thuế trong năm đó. toàn thể năm dương lịch.
Tôi có cần từ bỏ nơi cư trú thuế khác của mình không?
Không nhất thiết. Nhiều quốc gia cho phép cư trú thuế kép, và hơn 50 hiệp định tránh thuế song trùng của Armenia bao gồm các quy tắc phân định nơi bạn cư trú chính. Tuy nhiên, điều quan trọng là phải hiểu rõ nghĩa vụ thuế của bạn tại quốc gia cư trú – một số quốc gia (như Hoa Kỳ) đánh thuế công dân của họ trên thu nhập toàn cầu bất kể nơi cư trú. Chúng tôi đặc biệt khuyên bạn nên tham khảo ý kiến ​​của một cố vấn thuế am hiểu về cả hai hệ thống pháp luật.
Chế độ doanh nghiệp siêu nhỏ là gì?
Chế độ doanh nghiệp siêu nhỏ cho phép các cá nhân có doanh thu hàng năm dưới 24 triệu AMD (khoảng 62,000 USD) được miễn thuế thu nhập doanh nghiệp. Điều này khiến nó trở thành một trong những chế độ ưu đãi nhất dành cho người làm việc tự do và người lao động kỹ thuật số quy mô nhỏ. Tuy nhiên, có những hạn chế đáng kể về hoạt động: kể từ tháng 0 năm 2025, các dịch vụ CNTT, tư vấn, dịch vụ pháp lý, kế toán và một số hoạt động chuyên nghiệp khác bị loại trừ khỏi chế độ doanh nghiệp siêu nhỏ. Bạn phải đăng ký là Doanh nghiệp tư nhân để sử dụng chế độ này. Chúng tôi có thể đánh giá xem các hoạt động cụ thể của bạn có đủ điều kiện hay không.
Giấy chứng nhận có hiệu lực trong bao lâu?
Giấy chứng nhận cư trú thuế có giá trị trong một năm tính thuế (năm dương lịch). Bạn cần yêu cầu cấp giấy chứng nhận mới mỗi năm. Đối với các cơ sở thường trú (PE), quy trình gia hạn rất đơn giản thông qua nền tảng điện tử.
Người dân Armenia phải đóng những loại thuế nào?
Cư dân Armenia phải nộp thuế thu nhập cố định 20% trên tổng thu nhập toàn cầu. Tuy nhiên, có những miễn trừ đáng kể và các chế độ ưu đãi: lợi nhuận từ đầu tư chứng khoán được miễn thuế đối với cá nhân (với một số ngoại lệ hạn chế), quà tặng và thừa kế không bị đánh thuế, chế độ doanh nghiệp siêu nhỏ cung cấp mức thuế 0% cho doanh thu dưới 24 triệu AMD (tùy thuộc vào các hạn chế về hoạt động), và thuế doanh thu CNTT chỉ là 1%. Cổ tức bị đánh thuế ở mức 5%. Armenia không đánh thuế vào tài sản, bảo hiểm hoặc lương hưu. Với cơ cấu hợp lý, mức thuế suất thực tế đối với nhiều người làm việc từ xa và doanh nhân có thể rất thấp.
Tôi có cần mã số thuế (TIN) không?
Vâng, bạn cần mã số thuế (TIN) để giao dịch với hệ thống thuế của Armenia, bao gồm cả việc yêu cầu giấy chứng nhận cư trú thuế. Mã số thuế là bắt buộc để nhận cổ tức hoặc các khoản thanh toán chịu thuế từ các công ty Armenia, và thường được các ngân hàng nước ngoài yêu cầu. Nếu bạn chưa có, chúng tôi có thể giúp bạn lấy mã số thuế này — quy trình mất từ ​​1 đến 3 ngày và chỉ cần bản sao hộ chiếu. Việc này có thể được thực hiện từ xa thông qua giấy ủy quyền.
Armenia so sánh như thế nào với các điểm đến cư trú thuế khác?
Armenia ngày càng cạnh tranh mạnh mẽ với các điểm đến truyền thống có thuế suất thấp. UAE cung cấp thuế thu nhập cá nhân 0% nhưng chi phí sinh hoạt cao và gần đây đã áp dụng thuế doanh nghiệp. Georgia có thuế thu nhập cá nhân cố định 20% (tương tự như Armenia) với các ưu đãi khu vực ảo dành cho lĩnh vực CNTT, nhưng các miễn trừ thuế thu nhập từ vốn và mạng lưới hiệp định tránh thuế song trùng (DTT) của Armenia rộng hơn. Chương trình NHR của Bồ Đào Nha đã bị loại bỏ dần. Armenia nổi bật nhờ sự kết hợp giữa thuế thu nhập từ vốn 0% đối với chứng khoán, chi phí sinh hoạt thấp, hơn 50 hiệp định tránh thuế song trùng, chế độ dành cho doanh nghiệp siêu nhỏ và khả năng xin cư trú thuế từ xa mà không cần hiện diện vật lý. Hãy liên hệ với chúng tôi để được so sánh cá nhân hóa dựa trên tình huống của bạn.
Điều này có liên quan gì đến những người nắm giữ tiền điện tử và tài sản kỹ thuật số?
Luật thuế của Armenia không đề cập cụ thể đến tiền điện tử, và việc áp dụng thuế suất 0% đối với lợi nhuận từ việc bán chứng khoán có thể áp dụng cho một số tài sản kỹ thuật số nhất định tùy thuộc vào cách phân loại chúng. Đây là một lĩnh vực pháp luật đang phát triển. Chúng tôi khuyên bạn nên tham khảo ý kiến ​​chuyên gia để đánh giá danh mục tiền điện tử cụ thể của mình và các tác động về thuế theo luật Armenia.
Vậy còn hệ thống CRS và việc trao đổi thông tin tự động thì sao?
Armenia tham gia Tiêu chuẩn Báo cáo Chung (CRS) của OECD. Bắt đầu từ tháng 1 năm 2025, các tổ chức tài chính Armenia đã bắt đầu tự động trao đổi thông tin thuế với hơn 120 quốc gia đối tác. Điều này có nghĩa là các tài khoản ngân hàng, khoản đầu tư và một số dữ liệu tài chính nhất định của bạn tại Armenia sẽ được báo cáo cho cơ quan thuế của quốc gia nơi bạn cư trú thuế. Nếu bạn có hộ chiếu Hoa Kỳ, việc báo cáo FATCA cũng áp dụng. Mã số thuế Armenia (TRC) rất quan trọng để đảm bảo các tài khoản của bạn được báo cáo cho đúng cơ quan thuế. Chúng tôi có thể giúp bạn hiểu rõ hơn về những tác động của CRS đối với trường hợp cụ thể của bạn.

Dịch vụ liên quan


Được khách hàng từ 97 quốc gia tin tưởng

Đánh giá trung bình 4.9★ trên Google Reviews

Y. Xu

Mọi thứ đều tuyệt vời, tôi thực sự đánh giá cao dịch vụ chất lượng cao của công ty bạn. Kết quả như mong muốn và tôi hài lòng. Tất cả luật sư đều chuyên nghiệp và rất hữu ích. Cảm ơn bạn rất nhiều vì dịch vụ của bạn. Tôi sẽ cho 5 sao cho mọi thứ.

Jackson C.

Gia đình tôi và tôi muốn bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc nhất đến Arman và nhóm của anh ấy vì sự hỗ trợ chuyên nghiệp và nhanh nhạy trong suốt hành trình. Mặc dù có một tình huống bất ngờ, Arman đã giúp theo dõi các trường hợp của chúng tôi và cung cấp cho chúng tôi thông tin cập nhật thường xuyên. Cảm ơn anh.

Simon C.

Mọi thứ đều chính xác như mô tả. Dịch vụ pháp lý thực tế, tiết kiệm chi phí và đáng tin cậy cho mọi công việc pháp lý tại Cộng hòa Armenia. Trải nghiệm lâu dài của tôi với nhóm này rất tốt và tôi rất vui khi giới thiệu họ cho các dịch vụ pháp lý cá nhân. Họ phản hồi nhanh chóng khi giao tiếp và kỹ năng tiếng Anh/tiếng Armenia của họ đạt tiêu chuẩn chuyên nghiệp. Tôi sẽ sử dụng dịch vụ này một lần nữa cho bất kỳ vấn đề nào tôi gặp phải.

Tải thêm

Nhận tư vấn miễn phí
Hãy cho chúng tôi biết về tình huống của bạn và chúng tôi sẽ phản hồi trong vòng 1 ngày làm việc với hướng dẫn rõ ràng về bước tiếp theo.

Thông tin của bạn được bảo vệ. Chúng tôi không bao giờ chia sẻ thông tin cá nhân của bạn với bên thứ ba.

>