非居民个人无需居留许可即可在亚美尼亚进行定期存款，银行将从利息中扣除10%的税款；目前，12个月的亚美尼亚德拉姆存款年利率约为7.5%至9%，美元存款年利率约为3%至4.75%（税前）。每家银行对每位存款人的亚美尼亚德拉姆存款最高保障额度为1600万亚美尼亚德拉姆（约合44,300美元），对其他外币存款最高保障额度为700万亚美尼亚德拉姆（约合19,400美元），美元汇率按2026年10月19日亚美尼亚中央银行（CBA）的汇率计算，即1美元兑361.36亚美尼亚德拉姆。
更新于 2026 年 10 月 27 日。以下银行利率和收费标准取自各银行在所示日期公布的资费标准；银行可能会在不另行通知的情况下更改这些标准。
一目了然
| 点 | 2026位置 |
|---|---|
| 存款利息税 | 银行会预扣10%的款项。如果预扣方式正确，通常无需向亚美尼亚方面申报。 |
| 居留许可证 | 经核查的九家银行均未公开规定此项要求。每家银行都采用各自的KYC（了解你的客户）流程。 |
| 存款保证 | 德拉姆存款限额为 16,000,000 亚美尼亚德拉姆；外币存款限额为等值 7,000,000 亚美尼亚德拉姆。每位存款人，每家银行，含利息。 |
| 谁能保证 | 个人和个体经营者，包括非居民。公司存款不在承保范围内。 |
| 12 个月费率（2026 年 9 月至 10 月的费率） | AMD 约 7.50% 至 9.00%；美元约 3.00% 至 4.75%；欧元约 1.50% 至 2.00%。 |
| 远程开启 | Evocabank 公布了完整的远程身份验证流程（视频身份验证）。其他银行：请与银行确认。 |
非居民存款利息税
根据《税法》第150条第(5.1)款，银行存款利息按10%的税率征税；其他利息一般按20%的税率征税。银行是税务代理人，并在支付利息时代扣代缴税款（第152条）。2024年12月至2026年7月期间通过的修正案维持了10%的税率不变。
如果非居民个人的唯一亚美尼亚收入是已正确扣缴的存款利息，则通常无需提交亚美尼亚纳税申报表。统一的年度收入申报适用于亚美尼亚居民公民。您的原籍国仍可能对该利息征税；大多数国家会根据其自身规定，对已在国外扣缴的税款给予抵免。
税收协定：税收上限是多少，以及如何进行减免
亚美尼亚的条约规定，对支付给另一国居民（即受益所有人，且该居民在亚美尼亚没有常设机构）的利息，亚美尼亚的税收上限为10%。由于国内税率已为10%，因此10%的上限并不能节省任何税款。
| 条约伙伴 | 利率上限 | 比10%节省多少？ |
|---|---|---|
| 英国 | 5% | 是 |
| Germany | 5% | 是 |
| 塞浦路斯 | 5% | 是 |
| 新加坡 | 5% | 是 |
| 荷兰 | 5% | 是 |
| 阿拉伯联合酋长国 | 0%，仅在阿联酋征税 | 是的，如果能证明在阿联酋居住并拥有实益所有权；仅凭阿联酋签证不足以确立条约居留权。 |
| 印度、俄罗斯、法国、加拿大 | 10% | 没有 |
我们尚未找到任何权威机构确定英国和德国的条约是否通过最惠国条款给予较低的税率。
上限是一种权利，而非银行程序。我们查阅过的所有现行亚美尼亚法规或银行核查清单均未说明银行如何按协议利率对存款利息进行预扣税：例如，银行接受哪种居住证明，是否需要海牙认证或亚美尼亚语翻译，以及居住证明的有效期。2004 年一项政府决议曾规定，持有居住证明可享受较低的预扣税额，但该决议已于 2018 年被废除，不再适用。国家税务委员会确实公布了各国居住证明的格式示例。
在您依赖条约税率之前，请务必向银行索取以下四个问题的书面答复：银行是否在源头扣缴时适用条约税率；银行接受哪些文件以及文件格式；在支付利息之前提交文件的最后期限；以及如果银行预扣了10%的税款，银行如何更正或退还税款。根据第152条第(2)款，税务代理人可以在知悉超额预扣税款后一个月内，抵销或退还最多前三年的超额预扣税款。该期限属于国内规定，可能与条约本身的退税期限有所不同：例如，德国的条约允许自纳税年度结束之日起四年内退税。
向您所在国家/地区报告：CRS 和 FATCA
- 亚美尼亚根据共同申报准则向境外发送账户和利息信息。其首次信息交换于2025年9月进行，涵盖47个合作司法管辖区。国家税务委员会每年12月30日前公布信息交换司法管辖区名单。
- 自2026年7月26日起（根据HO-310-N号法律），各银行须于每年6月30日前以电子方式向国家税务委员会报告上一年度的应报告账户。下一个截止日期为2027年6月30日，报告2026年度的数据。委员会须于每年9月30日前将数据传送至合作机构；自2026年11月1日起生效的第1522-N号政府决定维持了这一日期。
- 亚美尼亚与美国签订了第二版《外国账户税收合规法案》(FATCA) 协议，该协议自 2019 年 7 月 2 日起生效。美国公民（包括居住在国外的美国公民）向银行提供 W-9 表格。其他客户则根据银行的要求，以 W-8BEN 表格或银行自行出具的证明文件来证明其税务身份。
押金保障：保障金额是多少
根据《自然人银行存款赔偿保障法》（HO-142-N），亚美尼亚存款保障基金（adgf.am）在银行倒闭时提供赔偿。赔偿限额自2020年12月1日起未作调整。将于2027年1月1日生效的HO-368-N号法律修改了银行重组规则，但并未提高赔偿限额。
| 你在一家银行的存款 | 保证金额 |
|---|---|
| 仅供存款 | 最高可达 16,000,000 AMD（约合 44,300 美元） |
| 仅限外币存款 | 最高可达 7,000,000 AMD 等值金额（约合 19,400 美元） |
| 两者的存款额均超过 7,000,000 亚美尼亚德拉姆 | 德拉姆存款最高可达 16,000,000 亚美尼亚德拉姆；外币存款则不享受任何优惠。 |
| 两者的存款额均低于 7,000,000 亚美尼亚德拉姆。 | 全额德拉姆存款，外加最高 7,000,000 亚美尼亚德拉姆的外币，减去已支付的德拉姆金额。 |
美元金额按 2026 年 10 月 19 日的 AMD 兑 1 美元汇率 361.36 AMD 计算。赔偿金仅以 AMD 支付。
以下是一位储户在某银行的存款示例：3,000,000万德拉姆加上等值的10,000,000万美元，可获得7,000,000万德拉姆（3万加4万）。10,000,000万德拉姆加上10,000,000万美元，可获得10,000,000万德拉姆。20,000,000万德拉姆加上10,000,000万美元，可获得16,000,000万德拉姆。法律没有规定德拉姆余额正好是7,000,000万德拉姆时如何处理。
涵盖对象和内容
- 个人和个体经营者，无论其国籍或居住地如何，均享有与本地存款人相同的保障。公司存款不在保障范围内。
- 活期存款、储蓄存款和定期存款。累计利息计入限额内。
- 限额适用于每位存款人在每家银行的存款：您在同一家银行的所有德拉姆存款以及所有外币存款都会合并计算。联名存款则按合同约定的份额分配，如果合同未作规定，则平均分配，每份份额都会添加到该存款人的其他存款中。
- 在亚美尼亚境内运营的外国银行分支机构的存款受保险保障。在亚美尼亚境外银行分支机构的存款则不受保险保障。
- 如果存款利率至少是同一银行同类存款公开利率的 1.5 倍，则完全排除在外。
- 银行经理、重要股东及其近亲属均被排除在外，被认定为犯罪所得的资金也被排除在外。
- 政府债券和欧洲债券不是银行存款，因此不受保险保障。
如果一家银行倒闭了
基金将在赔偿事件发生后 3 个工作日内公布赔偿情况，赔偿金将于事件发生后的第 7 个工作日开始发放；中央银行可将发放时间延长 3 个工作日。一旦您提出索赔，除非记录有误，否则款项应在 3 个工作日内支付。您有 3 年的索赔期限。外币存款将按赔偿事件发生当日中央银行的平均市场汇率进行兑换。亚美尼亚共有 17 家持牌银行，均受亚美尼亚中央银行监管。
为了确保更大额资金得到充分保障，每家银行持有的亚美尼亚德拉姆存款（包括预期利息）不得超过 16,000,000 亚美尼亚德拉姆，或等值 7,000,000 亚美尼亚德拉姆的外币存款。在同一家银行持有多种货币，一旦亚美尼亚德拉姆余额超过 7,000,000 亚美尼亚德拉姆，总保障额度就会降低。
各银行当前存款利率
名义年利率（不含10%的税费），取自各银行公布的利率表。这些利率适用于符合银行标准条款的新存款；最低存款额和提款方式会影响利率。
| 银行和产品（关税日期） | 术语 | AMD | 美元 | 欧元 |
|---|---|---|---|---|
| Evocabank古典音乐（2026年8月18日） | 271到365天 | 8.00% | 3.00% | 1.75% |
| 366到549天 | 9.50% | 4.00% | 2.00% | |
| 550到730天 | 10.00% | 4.50% | 2.50% | |
| 731到1,825天 | 10.50% | 5.00% | 3.00% | |
| 康弗斯银行进展（2026年9月26日） | 12个月 | 8.50% | 4.25% | 2.00% |
| 24个月 | 8.50% | 4.50% | 2.25% | |
| ACBA Classic，通过 acba digital 平台（2026 年 10 月 1 日） | 271到366天 | 8.10% | 3.35% | 1.60% |
| 367到732天 | 9.10% | 4.10% | 2.10% | |
| 733到1,098天 | 9.60% | 4.35% | 2.35% | |
| 阿拉拉特银行（2026年7月1日） | 271到365天 | 7.50% | 3.25% | 1.75% |
| 366到545天 | 9.00% | 4.50% | 2.50% | |
| 731到1,095天 | 9.50% | 4.75% | 2.75% | |
| 亚美尼亚比布鲁斯银行，到期利息（2026年9月3日） | 12个月 | 9.00% | 4.75% | 1.75% |
| 24个月 | 9.50% | 5.00% | 2.75% | |
| AMIO银行，数字支付，到期付息（2026年8月20日） | 181到365天 | 8.50% | 3.75% | 1.75% |
| 366到550天 | 9.50% | 4.50% | 2.25% | |
| 551到730天 | 9.75% | 4.75% | 2.25% | |
| Ardshinbank 标准（2026 年 6 月 30 日） | 271到366天 | 7.75% | 3.00% | 1.50% |
| 550到730天 | 9.00% | 3.75% | 2.25% |
ACBA 分支机构利率比显示的线上利率低 0.10 个百分点。AMIO 分支机构利率低于其线上利率。Byblos 银行对定期支付利息的客户支付的利息较低，但要求居住在国外的非居民至少存入等值 30,000 万美元的资金。此处显示的是 Ardshinbank 的一般利率；无法确认该利率是否适用于非居民。AraratBank 的 546 至 730 天期德拉姆利率在其亚美尼亚语和英语页面上有所不同，因此未列出。Ameriabank 和 Artsakhbank 的当前定期利率无法确定；Artsakhbank 通过合同确定非居民的定期利率。
作为对比，中央银行2026年9月新增存款的加权平均利率为：181天至1年期存款利率为8.6%（德拉姆计价）和3.3%（美元计价），1年期存款利率为9.4%和4.3%。这些利率是所有存款人实际交易的平均值。中央银行5.25%的存款便利利率为政策利率，不支付给客户。
非居民如何开设存款账户
在所调查的九家银行（Evocabank、Converse Bank、Ameriabank、Ardshinbank、ACBA、AraratBank、Byblos Bank Armenia、AMIO Bank 和 Artsakhbank）中，均未发现统一的居留许可要求。每家银行仍会进行各自的尽职调查，可以要求提供更多文件，并且无需解释拒绝的原因。从国外首次开户、成为客户后追加存款以及通过代理人办理业务是三个不同的问题，各家银行的回答也各不相同。
远程开启
- 埃沃卡银行 为非居民提供完整的远程开户流程（页面更新于2026年10月1日）：您通过电子邮件发送文件，完成视频身份验证，然后通过从其他银行账户转账至少50美元激活账户。资格取决于您是否与亚美尼亚有联系（拥有房产、注册的独资企业或股份）或是否存入至少20,000美元、20,000欧元、1,500,000卢布或10,000,000亚美尼亚德拉姆（约合27,700美元）。请与银行确认您符合哪项条件。
- 美国银行 该公司设有面向外国人的远程申请表。但其他远程申请流程的细节并未公开。
- 匡威银行 其一般收费标准中包含对非居民进行远程身份识别的收费；首次存款是否可以完全远程开设尚无法确认。
- Ardshinbank、ACBA 和 AMIO 允许现有客户在其应用程序中开设存款账户。三家机构均未能确认首次远程注册非居民账户的功能。
- 比布鲁斯银行亚美尼亚 一方面宣传无需到店即可成为客户，另一方面又要求新申请人必须到分行办理业务。
通过代表
AraratBank要求任何获授权存入或管理您资金的人都必须提供经过公证的授权委托书，而Ardshinbank则会审核经过公证的授权委托书以及外国授权委托书。签署授权委托书前，请务必向银行索取具体的表格格式和认证要求。
银行要求提供的文件
- 您的护照。AraratBank 要求提供外国护照的亚美尼亚语公证翻译件；Converse 要求提供任何非亚美尼亚语、英语或俄语文件的亚美尼亚语公证翻译件。
- 在ACBA和AraratBank，您需要提供公共服务号码（PSN），或者说明您没有PSN。Converse只要求亚美尼亚居民和公民提供PSN。任何合法居住在亚美尼亚的外国人都可以从移民和公民事务局获得PSN，该局会在一个工作日内签发。
- 资金来源证明。Evocabank要求提供上一年度的纳税申报表、房产买卖或租赁合同，或股份或证券协议。Converse则要求存款超过5,000,000万亚美尼亚德拉姆（约合13,800美元）时提供相关文件或声明。
- CRS 需要提供税务身份自我证明，如果您是美国公民，则需要提供 W-9 表格。
本节中的美元数字按 2026 年 10 月 19 日的 CBA 汇率 361.36 AMD 兑 1 美元计算。
银行向非居民客户收取费用
| 银行（关税日期） | 公布费用 |
|---|---|
| Evocabank，非居民远程套餐（2026年10月1日） | 开户需缴纳 50,000 亚美尼亚德拉姆（约合 138 美元），年费 250,000 亚美尼亚德拉姆（约合 692 美元）；非现金转账入账手续费为 0.5%。 |
| 康弗斯银行（2026年9月3日） | 远程身份验证费用为 50,000 亚美尼亚德拉姆（约 138 美元），在线非居民账户申请费用为 25,000 亚美尼亚德拉姆（约 69 美元）；定期存款开户及后续服务免费。 |
| Ameriabank（2026年9月11日） | 非公民购买标准套餐和高级套餐需支付 20,000 亚美尼亚德拉姆（约 55 美元）的尽职调查费，该费用在审核通过后收取。 |
| ACBA（2026年9月18日） | 非居民首次开户一次性收取 15,000 亚美尼亚德拉姆（约合 42 美元）的开户费 |
| 比布鲁斯银行亚美尼亚分行（2026年9月3日） | 开户费5,000亚美尼亚德拉姆（约14美元），如从国外开户则需50,000亚美尼亚德拉姆（约138美元）；月费200亚美尼亚德拉姆。 |
尚无法确认匡威是否会对押金客户收取额外费用。美元数据按2026年10月19日AMD兑1美元的汇率（AMD兑361.36美元）计算。
德拉姆还是美元：货币风险
德拉姆存款的收益大约是美元存款的两倍，汇率决定了这笔收益能否在兑换回美元后仍然有效。您需要承担汇率风险。您可以在同一家银行持有德拉姆、美元和欧元存款，并进行货币兑换。
该表格比较了12个月期亚美尼亚德拉姆存款（年利率8.50%）和美元存款（年利率4.25%），两者均已扣除10%的税款（净利率分别为7.65%和3.825%），起始汇率为1美元兑361.36亚美尼亚德拉姆，到期时以美元计价。银行单独设定的兑换利差未包含在内。
| 12个月后，德拉姆兑美元汇率 | 存款，结果以美元结算 | 美元存款 |
|---|---|---|
| 性能下降 10%（降至 AMD 401.5 左右） | 约-3.1% | +3.8% |
| 性能下降约 3.7%（至 AMD 374.7 左右） | 约+3.8%（盈亏平衡点） | +3.8% |
| 未更改（AMD 361.36） | +7.65% | +3.8% |
| 增强 10%（达到约 328.5 AMD） | 约+18.4% | +3.8% |
如果您在亚美尼亚使用德拉姆进行租房、购房或开展业务，德拉姆存款可以抵消您的支出，并大大降低货币兑换风险。如果您使用美元或欧元进行支出，德拉姆存款只有在德拉姆贬值幅度小于盈亏平衡点（按当前汇率计算约为每年3.7%）时才能带来更高的收益。通过分散投资不同货币并错开存款期限，可以有效降低任何一次汇率波动对您的影响。
示例
5,000,000万亚美尼亚德拉姆（约合13,800美元）的存款，期限12个月，年利率8.50%，可获得4.25万亚美尼亚德拉姆的毛收益。银行扣除425,000万亚美尼亚德拉姆，支付本金42,500万亚美尼亚德拉姆（约合1,059美元）。包括利息在内的全部存款都在382,500万亚美尼亚德拉姆的担保范围内。16,000,000万美元的存款，年利率20,000%，毛收益850美元，扣除手续费后为765美元，担保额度仅为7,000,000万亚美尼亚德拉姆，因此到期时，包括利息在内的剩余部分约有1,400美元不在担保范围内（按银行利率计算）。
美元数据按 2026 年 10 月 19 日的 AMD 兑 1 美元汇率 361.36 AMD 计算。
关于其他亚美尼亚投资收入的税务规定，请参阅我们的亚美尼亚投资者税务简明指南。个人和公司账户的开立服务，请参阅我们的银行服务页面；与投资相关的居留选择，请参阅“投资居留”页面。
