Հայկական ընկերությունը չի կարող բացել իր սեփական Stripe, PayPal կամ Wise բիզնես հաշիվը։ Այն դեռևս կարող է անուղղակիորեն վճարումներ կատարել այդ ցանցերի միջոցով, իսկ տանը այն կարող է ընդունել քարտեր՝ վճարելով առևտրային վճար, որը Կենտրոնական բանկը սահմանափակել է 0.5% ArCa քարտերի և 0.9% ներքին Visa և Mastercard գործարքների համար։ Ձեզ համար հարմար ուղին կախված է նրանից, թե արդյոք անհրաժեշտ է հաշիվ ունենալ ձեր անունով, թե՞ միայն հայկական բանկ գումար ստանալու համար։
Մի հայացքով
- Payoneer: հասանելի է հայկական ՍՊԸ-ների և անհատ ձեռնարկատերերի համար՝ հաստատման ենթակա
- Շերտագիծ: Հայկական կազմակերպության համար առևտրային հաշիվ չկա։ Հայկական բանկային հաշիվները վճարման նպատակակետեր են դարձել 2025 թվականի դեկտեմբերի 15-ին, և Հայաստանը ցուցակագրված է Connect Express հաշիվների համար։
- PayPal: միայն ուղարկումներ և գնումներ, առանց առևտրային կտրոնի և հայկական բանկ չգանձելու
- Իմաստուն բիզնես. Հայաստանում գրանցված կազմակերպության համար որակավորումը հաստատված չէ. Wise-ը հուսալիորեն աշխատում է հաճախորդի կողմից
- Գրանցված վաճառական՝ Lemon Squeezy-ն, Polar-ը, Gumroad-ը և Buy Me a Coffee-ն վճարումներ են կատարում հայկական բանկային հաշիվներին
- Տեղական երկաթուղիներ. ArCa-ն, IDram-ը, Telcell-ը և EasyPay-ը ընդունում են առևտրային ինտեգրացիաներ՝ AMD-ով հաշվարկներ կատարելով
- Քարտի վճարներ՝ տարեկան 150,000,000 ՀՀ դրամից (մոտ 415,000 ԱՄՆ դոլար) ավելի կամ պակաս շրջանառություն ունեցող առևտրականների համար ֆիզիկական տերմինալներում տոկոսադրույքը սահմանափակված է 0.5% (ArCa) և 0.9% (Visa, Mastercard)
- Apple Pay և Google Pay: երկուսն էլ ուղիղ եթեր են; Samsung Pay-ը չունի հայկական բանկային ինտեգրացիա
- PSO լիցենզիա՝ 100,000,000 ՀՀ դրամ (մոտ 277,000 ԱՄՆ դոլար) նվազագույն կապիտալ
- Արժույթի ռեժիմը. Դրամը ազատորեն լողում է, առանց ընթացիկ գործարքների կամ հայրենադարձության սահմանափակումների
Այս էջում ներկայացված բոլոր դրամային թվերը փոխարկված են 361.36 դրամ = 1 ԱՄՆ դոլար, որը ընկերության կողմից 2026 թվականի հոկտեմբերի 19-ին ՀՀ Կենտրոնական բանկից վերցված հաշվարկային փոխարժեքն է։ Շուկայական փոխարժեքը տատանվում է. դոլարային թվերը համարեք ցուցիչ, իսկ դրամային թվերը՝ օպերատիվ։
Ո՞ր հարթակները կպահպանեն հաշիվ հայկական կազմակերպության համար
«Կարո՞ղ եմ օգտագործել Stripe-ը Հայաստանում» հարցն ունի չորս տարբեր պատասխան՝ կախված նրանից, թե Stripe-ի որ ապրանքն է նկատի առնվում, և նույն բաժանումը տարածվում է նաև մյուս խոշոր հարթակների վրա։ Անձամբ հաշվի առկայությունը և հայկական բանկ գումար ստանալը առանձին հարցեր են, և հարթակների մեծ մասը դրանց տարբեր կերպ է պատասխանում։
| հարթակ | Հաշիվ հայկական կազմակերպության համար | Ինչպես է գումարը հասնում ձեզ |
|---|---|---|
| Payoneer | Այո, ՍՊԸ կամ ԻԷ | Բազմարժույթային ստացող հաշիվներ, կանխիկացում կապակցված հայկական բանկ |
| Շերտավոր վճարումներ | Ոչ | Հայաստանը բացակայում է աջակցվող առևտրային երկրների ցանկից |
| Stripe Connect (Էքսպրես) | Այո, որպես միացված հաշիվ | Հարթակը ձեզ է միացնում և վճարում է ձեզ |
| Stripe Global վճարումներ | Միայն նպատակակետ | ԱՄՆ-ից կամ Մեծ Բրիտանիայից ուղարկողը փոխանցում է կատարում ձեր հայկական բանկային հաշվին |
| PayPal | Միայն ուղարկել և գնել | Առևտրային անդորրագիր չկա, հայկական բանկ դուրսբերում չկա |
| Իմաստուն Բիզնես | չհաստատված | Հաճախորդները կարող են Wise-ից գումար ուղարկել ձեր հայկական բանկային հաշվին |
| Լիմոն Սքյուզի, Պոլար, Գամրոուդ, Գնիր ինձ սուրճ | Այո, որպես վաճառող | Հարթակը վաճառում է որպես գրանցված վաճառող, ապա վճարում է հայկական բանկին |
| Թիավարել | Այո՝ համաձայն հրապարակված վաճառողի քաղաքականության | Վճարում բանկային կամ Payoneer համակարգով, հաստատումը՝ դեպք առ դեպք |
| ArCa, IDram, Telcell, EasyPay | Այո, որպես վաճառական | Դրամային հաշվարկ՝ ձեռք բերող բանկի կամ դրամապանակի օպերատորի միջոցով |
Payoneer-ը՝ հիմնական տարբերակը
Payoneer-ը այն հարթակն է, որն օգտագործում են հայկական բիզնեսների մեծ մասը: ՍՊԸ-ները և անհատ ձեռնարկատերերը կարող են բացել հաշիվներ և ստանալ դրանք ԱՄՆ դոլարով, եվրոյով և ֆունտ ստերլինգով՝ անհատական KYC-ի և KYB-ի հաստատման պայմանով: Կանխիկացումը կատարվում է կապված հայկական բանկային հաշվին, իսկ Converse Bank-ը վաղեմի գործընկերն է:
Payoneer-ի հրապարակված բազային գները. մեկ այլ Payoneer հաճախորդից ստանալը անվճար է, այդ հաշվի սեփական արժույթով արժութային հաշվին ստանալը անվճար է, այլ արժույթով հաշվին ստանալը արժե 1% (նվազագույնը՝ 1 ԱՄՆ դոլար), իսկ վճարողից անմիջապես քարտով վճարում կատարելը արժե մինչև 3.99% գումարած 0.49 ԱՄՆ դոլար: Շուկայում ստանալը տարբերվում է շուկայից շուկա: Սրանք հրապարակված ցանկի գներն են, և մուտքագրված հայկական հաշվի ներսում գնանշումը կարող է տարբեր լինել:
Payoneer Checkout-ը հաճախ խորհուրդ է տրվում որպես Shopify քարտերի ընդունման միջոց հայ առևտրականների համար: Դրա հասանելիությունը հատկապես հայ առևտրականների համար չի հաստատվել Payoneer-ի սեփական փաստաթղթերով, ուստի հաստատեք այն ձեր հաշվի հետ, նախքան դրա շուրջ խանութ կառուցելը:
Շերտավոր, ապրանք առ ապրանք
Stripe Payments-ը չի սպասարկում Հայաստանը: Երկիրը բացակայում է Stripe-ի վաճառողների հասանելիության ցանկում և չունի «նախադիտման» նշանակում, ինչպես Հնդկաստանն ու Ինդոնեզիան: Հաշիվը մեկ այլ երկրում գրանցելու համար անհրաժեշտ է իրական իրավաբանական անձ, հարկային նույնականացում, հասցե և հեռախոսահամար այնտեղ, որոնք հայկական ընկերությունը չունի հայկական լինելու պատճառով:
Stripe Tax-ը աջակցում է Հայաստանին 2024 թվականի դեկտեմբերից, և աջակցությունը վերաբերում է ձեր հաճախորդներին: Այն հաշվարկում և գանձում է ԱԱՀ-ն Հայաստանում բիզնեսից սպառողին էլեկտրոնային ծառայությունների վաճառքի համար: Հայաստանը չի աջակցվում որպես բիզնեսի վայր, և այս գործառույթը հայ վաճառողին վճարումներ մշակելու հնարավորություն չի տալիս: Stripe-ը նաև ոչինչ չի ներկայացնում և ոչինչ չի փոխանցում վաճառողի անունից:
Stripe Global վճարումներ 2025 թվականի դեկտեմբերի 15-ին տասներեք նոր նպատակակետ երկրներում՝ նպատակակետի տեսակի ներքո, որպես վճարման ուղղություններ ավելացվեցին հայկական բանկային հաշիվները։ am_bank_accountՈւղարկելու համար անհրաժեշտ է SWIFT կամ BIC կոդ և 11-ից 16 նիշանոց հաշվի համար։ Ուղղությունը կարևոր է. հայկական բիզնեսը կարող է վճարումներ ստանալ այս կերպ, և այն չի կարող վճարումներ կատարել, քանի որ ուղարկողի իրավասությունը ընդհանուր առմամբ հասանելի է միայն ԱՄՆ-ի և Մեծ Բրիտանիայի այն բիզնեսների համար, որոնք ունեն Եվրոպայի որոշ մասերում մասնավոր նախադիտում։
Stripe Connect-ը ներկայացնում է Հայաստանի ցուցակը Express-ի հետ կապված հաշիվների համար: Stripe-ի վրա աշխատող հարթակը կարող է միացնել հայկական բիզնես, ինչը ստորև նշված վաճառողի գրանցման տարբերակների մեծ մասի մեխանիզմն է:
Գրանցված վաճառականների հարթակներ
Գրանցված վաճառողը իր անունով վաճառում է ձեր հաճախորդին, կարգավորում է վաճառքի հարկի և ԱԱՀ-ի հետ կապված ծախսերը, ապա վճարում է ձեզ: Հայ վաճառողի համար սա միջազգային քարտեր ընդունելու ամենաարդյունավետ ճանապարհն է: Lemon Squeezy-ն , Polar-ը , Gumroad-ը և Buy Me a Coffee-ն բոլորը նշում են Հայաստանը վաճառողի վճարումների համար, իսկ Gumroad-ը վճարում է տեղական բանկին ՀՀ դրամով: Paddle-ը վաճառողի իրավասության հարցը քննարկում է իր հրապարակված երկրի քաղաքականության մեջ և չի բացառում Հայաստանը՝ վճարումը կատարելով բանկային փոխանցմամբ կամ Payoneer-ով. կոնկրետ վաճառողի և բանկային հաշվի հաստատումը մնում է յուրաքանչյուր դեպքի համար առանձին:
Մեկ ուղղում տարածված ենթադրության վերաբերյալ. Buy Me a Coffee-ի սեփական ուղեցույցը նշում է, որ այն չի հավաքում կամ փոխանցում վաճառքի հարկ կամ ԱԱՀ ստեղծագործողներից, ուստի այն չպետք է դիտարկվի որպես հարկային հաշվառում իրականացնող գրանցված վաճառող, ինչպես Lemon Squeezy-ն և Paddle-ը։
PayPal-ը և Wise-ը
Հայաստանում գրանցված PayPal-ը շարունակում է սահմանափակվել միայն գումար ուղարկելով և գնումներ կատարելով: Հայկական հաշիվը չի կարող ընդունել առևտրային վճարումներ, գործարկել PayPal Checkout-ը որպես վաճառող կամ կանխիկացնել հայկական բանկ կամ քարտ: 2026 թվականից այս փոփոխության որևէ ապացույց չի հայտնաբերվել: Օտարերկրյա կազմակերպությունների կողմից առաջարկվող շրջանցիկ լուծումները խախտում են PayPal-ի պայմանները և կրում են փակման ռիսկ:
Wise Business-ի համար Հայաստանում գրանցված կազմակերպության իրավասությունը իսկապես անորոշ է։ Հայաստանը բացակայում է Wise-ի հրապարակած այն երկրների ցանկում, որտեղ հաճախորդները կարող են գումար պահել, և ոչ մի առաջնային աղբյուր չի լուծում բիզնես հաշվի իրավասությունը։ Wise-ի՝ հայկական բանկային հաշվին գումար ուղարկելու կարողությունը չի վկայում այն մասին, որ հայկական ընկերությունը կարող է Wise-ի մնացորդ պահել։ Wise-ը մնում է հուսալի որպես հաճախորդի կողմից սպասարկվող գործիք. Wise-ի միջոցով ձեզ վճարումներ կատարող օտարերկրյա հաճախորդը սովորաբար ավելի արագ և էժան կլինի, քան SWIFT-ը։
Այլ հարթակներ
Skrill-ը սպասարկում է Հայաստանին անձնական հաշիվների համար, և նոր բիզնես հաշիվների դիմումների դադարեցումը գլոբալ քաղաքականություն է, այլ ոչ թե հայկական սահմանափակում: Payeer-ը հայտարարեց ծառայությունների ընդհանուր դադարեցման մասին պատժամիջոցների հիման վրա և հրահանգեց օգտատերերին դուրս բերել մնացորդները մինչև 2026 թվականի հունվարի 5-ը. 2026 թվականի սկզբին Հայաստանի համար գրանցման փակման մասին հաղորդագրությունները դեռևս չեն հաստատվել: Mercury-ն պահանջում է ԱՄՆ կազմակերպություն և ԱՄՆ կապ: Revolut Business-ը , Square-ը և Adyen-ը չեն ցույց տալիս Հայաստանում գրանցված վաճառողների հաստատված գրանցում: Skrill-ի, Neteller-ի և 2Checkout-ի կողմից հայ վաճառողների համար առևտրային ներգրավումը հաստատված չէ, և նրանցից որևէ մեկի կողմից Հայաստանի գնորդի կողմից ծածկույթը չի վկայում այն մասին, որ հայ վաճառողներն ընդունվում են:
Վճարում ստանալ առանց հայկական բանկային հաշվի
Այն ձեռնարկատերերը, ովքեր դեռևս չեն բացել կորպորատիվ հաշիվ, կամ որոնց հաշվի դիմումը դեռևս ընթացքի մեջ է, ունեն երեք գործունակ ուղի։
- Payoneer-ի ստացող հաշիվ Մինչև որևէ հայկական բանկի ներգրավումը, Payoneer-ը իր անունով պահում է ԱՄՆ դոլարի, եվրոյի և ֆունտի մնացորդներ։ Միջոցները կարող են պահվել այնտեղ և ծախսվել Payoneer քարտի վրա։
- Գրանցված վաճառողի վճարումներ կուտակվում են հարթակի ներսում մինչև վճարման ակտիվացումը, ուստի Lemon Squeezy-ի կամ Gumroad-ի մնացորդը կարող է կուտակվել բանկային հաշիվ բացելու ընթացքում։
- Stripe Express-ի հետ կապված հաշիվ Հարթակի միջոցով բացված դեպքում պահպանվում է ձեր ինքնության նկատմամբ հաշվեկշիռ, իսկ բանկային տվյալները տրամադրվում են վճարման պահին։
Դրանցից յուրաքանչյուրը, ի վերջո, կարիք ունի բանկային հաշվի՝ մասշտաբային կանխիկացման համար, և դրանցից ոչ մեկը չի փոխում հարկային դիրքը: Հայաստանի բնակչի կամ հայկական կազմակերպության կողմից ստացված եկամուտը հարկվում է Հայաստանում այն ստանալու պահին՝ անկախ նրանից, թե որ հաշվեկշռում է այն գտնվում:
Տեղական հայկական վճարային համակարգեր
ArCa-ն և վաճառողի սահմանափակ վճարը
ArCa-ն Հայաստանի ազգային քարտերի փոխանակման և կլիրինգային ցանցն է: Վաճառողների կողմից վճարումների ընդունման համակարգը գործում է առևտրային բանկերի միջոցով, իսկ էլեկտրոնային առևտրի վիրտուալ POS կետերը առաջարկվում են Ամերիաբանկի, ACBA-ի և այլոց կողմից: ArCa Pay-ը գումար է փոխանցում հաշվից հաշվին՝ հեռախոսահամարի միջոցով:
Կենտրոնական բանկը սահմանափակել է առևտրականների զեղչի տոկոսադրույքները 2026 թվականի փետրվարի 9-ի որոշմամբ: Սահմանափակումները կազմում են 0.5% ArCa քարտերի և 0.9% որակավորված սխեմայի քարտերի համար, և դրանց շրջանակն ավելի նեղ է, քան ցույց են տալիս վերնագրերը: Դրանք վերաբերում են ֆիզիկական POS տերմինալներում կատարված գործարքներին, Հայաստանում գործող բանկերի կողմից թողարկված քարտերին, որակավորված մանրածախ գործունեության կոդերով տարեկան 150,000,000 ՀՀ դրամ (մոտ 415,000 ԱՄՆ դոլար) կամ պակաս շրջանառություն ունեցող առևտրականներին: Յուրաքանչյուր սահմանափակման ժամանակահատվածը տևում է մարտի 1-ից մինչև հաջորդող փետրվարի վերջը: Դրանցից հետո սահմանվում է առանձին միջբանկային 0.2% սահմանաչափ: Սահմանափակումներից դուրս են մնում առցանց գործարքները և արտասահմանում թողարկված քարտերը:
Միկրովաճառողները, այսինքն՝ նրանք, որոնց ամսական շրջանառությունը վաճառքի կետերում կազմում է 50,000 դրամ կամ պակաս, վճարում են ամսական ֆիքսված առաստաղ՝ կախված գտնվելու վայրից. 4,600 դրամ (մոտ 13 դոլար)՝ Երևանում, 3,000 դրամ (մոտ 8 դոլար)՝ այլ քաղաքներում և 1,000 դրամ (մոտ 3 դոլար)՝ գյուղերում։
ArCa-ն հայտարարել է UnionPay-ի և Mastercard-ի հետ համատեղ բեյջինգի մասին 2026 թվականի առաջին կեսի համար, ինչը թույլ կտա մեկ հայկական քարտ գործել միջազգային սխեմայով արտերկրում։
IDram
IDBank-ի կողմից գործարկվող IDram-ը Հայաստանի առաջին լիցենզավորված էլեկտրոնային փողի հաստատությունն էր: Դրա QR վճարումները ընդունվում են ավելի քան 26,000 կետերում: Էլեկտրոնային առևտրի համար այն տրամադրում է Merchant API և վիրտուալ POS. դուք ստորագրում եք վաճառողի պայմանագիր, ստանում եք հաշվի նույնականացուցիչ, գաղտնի բանալի և վերահղորդող URL-ներ, ապա ինտեգրվում: Shopify-ի, Laravel-ի և Ucraft-ի համար գոյություն ունեն երրորդ կողմի ինտեգրացիաներ: Հանրային sandbox պորտալ չկա, և API-ի սպեցիֆիկացիաները հրապարակված են և ակտիվորեն օգտագործվում են:
Telcell, EasyPay և HayPost Pay
Telcell-ը շահագործում է ավելի քան 4,500 վճարային տերմինալ և Telcell Wallet-ը: EasyPay-ը շահագործում է ավելի քան 3,600 տերմինալ և ունի միջազգային դրամական փոխանցումների համագործակցության լիցենզիա: HayPost Pay-ը փոստային ցանցի միջոցով գործող ակտիվ էլեկտրոնային դրամապանակ է: Երեքն էլ հասնում են այն հաճախորդներին, ովքեր նախընտրում են կանխիկ վճարել տերմինալում, ինչը շարունակում է մնալ Հայաստանի մանրածախ առևտրի էական մասնաբաժինը:
ArCa-ի, IDram-ի, Telcell-ի և EasyPay-ի հրապարակված վաճառական վճարների սակագները հնարավոր չէ գտնել. չորսն էլ վաճառականների գնագոյացումը համարում են առևտրային և բանակցում են դրա վերաբերյալ համաձայնագրի համաձայն, ուստի ուղղակիորեն համեմատեք գնանշումները։
2026 թվականի փետրվարյան դրամապանակի և հեռահաղորդակցության ճեղքումը
2026 թվականի փետրվարի 1-ից IDram-ը, Telcell-ը, EasyPay-ը և Fast Shift-ը դադարեցին վճարումներ ընդունել Viva Armenia-ի, Team Telecom-ի և Ucom-ի համար: Տնտեսական մրցակցության պաշտպանության պետական հանձնաժողովը հրամայեց վերականգնել այդ չորս ալիքների ծառայությունները մինչև գործի քննության ավարտը: Երեք օպերատորներն արձագանքեցին՝ գործարկելով իրենց սեփական վճարային ծառայությունները. MobiDram, UPay և TeamPay:
Եթե ձեր բիզնեսը կախված է հաճախորդներից գումար հավաքագրելու մեկ դրամապանակից, այդ դրվագը պատճառ է առնվազն երկուսը ինտեգրելու։
Բջջային վճարումներ
Apple Pay-ը Հայաստանում գործարկվել է 2022 թվականի հունվարի 18-ին՝ ACBA-ի, Արդշինբանկի, Ամերիաբանկի, Converse Bank-ի, Inecobank-ի և Unibank-ի հետ համատեղ, և այդ ժամանակվանից ի վեր ավելի շատ բանկեր են միացել դրան։ Google Pay-ը լայնորեն աջակցվում է։ Samsung Pay-ը չունի հայկական բանկային ինտեգրացիա և պաշտոնական մեկնարկ։ Alipay+ QR ընդունումը ինտեգրվել է տեղական մակարդակով, ինչը կարևոր է չինացի այցելուներին սպասարկող առևտրականների համար։ Առևտրականը, որն արդեն ընդունում է ArCa և սխեմայի քարտեր բանկային տերմինալի միջոցով, ընդունում է Apple Pay-ը և Google Pay-ը նույն էքվայրինգային ենթակառուցվածքի միջոցով՝ առանց առանձին պայմանագրի։
Միջազգային վճարումներ և SWIFT փոխանցումներ
Ամերիաբանկը, Արդշինբանկը, ACBA-ն, IDBank-ը և ԱՐԱՐԱՏԲԱՆԿԸ SWIFT-ի լիիրավ մասնակիցներ են, որոնք թղթակցային հաշիվներ ունեն ԱՄՆ դոլարով, եվրոյով և այլ հիմնական արժույթներով։
Վճարներ և ժամկետներ
Արտագնա փոխանցումների միջնորդավճարները սովորաբար կազմում են գումարի 0.1%-ից մինչև 1%-ը, նվազագույնը՝ մոտ 20-30 ԱՄՆ դոլար: ACBA-ն գանձում է 0.15% 2,000-ից մինչև 12,500 եվրո արժողությամբ փոխանցումների դեպքում՝ նվազագույնի սահմաններում, գումարած 10,000 ՀՀ դրամ (մոտ 28 ԱՄՆ դոլար) «Guaranteed OUR» լրացուցիչ վճար, որը երաշխավորում է, որ շահառուն կստանա ամբողջ գումարը՝ առանց շղթայի երկայնքով որևէ պահումների: Հաշվարկը սովորաբար տևում է մեկից երեք աշխատանքային օր:
Որտեղ ռելսերը կանգ են առնում
Իրանի սեփականության ներքո գտնվող «Մելլաթ ԱՐՄԵՆԻԱ» բանկը անջատված է SWIFT-ից, ուստի այն չի կարող օգտագործվել Իրանի միջանցքի համար, որը այլապես կլիներ բնական ընտրություն: Western Union-ը արգելվել է Կենտրոնական բանկի կողմից, ինչը վերացնում է դրամական փոխանցումների այն ալիքը, որը շատ օտարերկրյա հաճախորդներ ենթադրում են, որ հասանելի է: Պատժամիջոցների ստուգումը նաև նշանակում է, որ ռուս գործընկերներին ուղղված վճարումները ենթարկվում են թղթակից բանկի վերանայման՝ անկախ նրանից, թե որ հայկական բանկն է դրանք ուղարկում:
Արժույթի կանոններ
Հայաստանի արժույթի կարգավորումը որևէ սահմանափակում չի դնում ընթացիկ արժույթային գործարքների, կապիտալի հայրենադարձման կամ բազմարժութային հաշիվներ պահելու վրա, և հայկական ընկերության համար օտարերկրյա սեփականության սահմանափակում չկա: Դրամը լողացող է, իսկ Կենտրոնական բանկի միջամտությունը սահմանափակվում է կարճաժամկետ անկայունության հարթեցմամբ: Մեկ ներքին կանոն պարտադիր է. Հայաստանի ներսում գործարքները պետք է գնագոյացվեն և կարգավորվեն դրամով: Ցանկացած արժույթով միջազգային գործարքները սահմանափակումներ չունեն՝ ենթակա լինելով փողերի լվացման դեմ պայքարի ստանդարտ փաստաթղթերի:
Ինչ է ձեր բանկի հաշվետվությունը. CRS և FATCA
Հայաստանը բազմակողմ իրավասու մարմնի մասին համաձայնագիրը ստորագրել է 2024 թվականի հունվարի 12-ին, և ֆինանսական հաստատությունները հաշվետվություն ներկայացնող տեղեկատվություն են հավաքում 2024 թվականի հունվարի 1-ից: Առաջին փոխանակումները տեղի են ունեցել 2025 թվականի սեպտեմբերին 47 գործընկեր իրավասությունների հետ, և նախատեսվում է ընդլայնել մինչև մոտավորապես 120: Հայկական հաստատությունները հաշվետվություն են ներկայացնում Պետական եկամուտների կոմիտեին մինչև ամեն տարի հունիսի 30-ը, իսկ կոմիտեն՝ մինչև սեպտեմբերի 30-ը: Մինչև 2024 թվականը բացված հաշիվները հաշվետվություն են ներկայացնում 250,000 ՀՀ դրամ (մոտ 692 ԱՄՆ դոլար) մնացորդից բարձր գումարի դեպքում: Հարկային օրենսգրքի հաշվետվությունների գլուխը փոխարինվել է 2026 թվականի հուլիսի 26-ից:
ԱՄՆ քաղաքացիների համար Հայաստանում գործում է 2018 թվականի փետրվարին ստորագրված II մոդելի միջկառավարական համաձայնագիրը: Հայկական բանկերը W-9 կամ W-8BEN ձևաթղթերը հավաքում են աշխատանքի ընդունվելու պահին, և տարվա ցանկացած պահի 10,000 ԱՄՆ դոլարից ավելի ընդհանուր արտասահմանյան հաշիվ ունեցող ԱՄՆ քաղաքացին ԱՄՆ գանձապետարանին առանձին FBAR հաշվետվություն ներկայացնելու պարտավորություն ունի, որը ոչ մի հայկական բանկ նրանց համար չի կատարում:
Սովորական գործող ընկերություններն իրենք հաշվետվություն տրամադրող կազմակերպություններ չեն։ Հայաստանի բանկային գաղտնիքը չի խոչընդոտում տեղեկատվության փոխանակմանը, ուստի օտարերկրյա իրական սեփականատերը պետք է ենթադրի, որ երկրի հարկային մարմինը կտեսնի հաշիվը։
Վճարային լուծումներ ազատ մասնագետների և անհատ ձեռնարկատերերի համար
Հայաստանից աշխատող ազատ մասնագետները սովորաբար օգտագործում են SWIFT ուղղակի փոխանցումներ անհատ ձեռնարկատիրոջ կամ անձնական հաշվին, Payoneer-ի միջոցով՝ Upwork-ում շուկայական աշխատանքի համար, Fiverr-ի կամ Toptal-ի միջոցով, կամ հաճախորդի կողմից փոխանցումներ՝ Wise-ի միջոցով: Այս ամենը պետք է հայտարարագրվի Պետական եկամուտների կոմիտեին՝ անկախ ուղուց և գումարից: Եթե դուք ժամանում եք երկարաժամկետ՝ հեռակա աշխատելու համար, մեր թվային քոչվորի վիզայի ուղեցույցը ներառում է կարգավիճակի կողմը:
Հարկը համապատասխանում է ձեր շրջանառության սահմանին
Ձեր օգտագործած վճարային հարթակը որևէ ազդեցություն չունի ձեր հարկային դիրքի վրա։ Տարեկան շրջանառությունը որոշում է դա։
- Միկրոբիզնես, 24,000,000 ՀՀ դրամից (մոտ 66,400 ԱՄՆ դոլար) պակաս շրջանառություն. որակավորված վաճառքի գործունեության վրա հարկ չի գանձվում
- Շրջանառության հարկ, 24,000,000-ից մինչև 115,000,000 դրամ (մոտ 66,400-ից մինչև 318,000 ԱՄՆ դոլար). գործունեության տեսակներով սահմանված դրույքաչափերը ներկայացված են ստորև
- Ստանդարտ ռեժիմ, 115,000,000 ՀՀ դրամից (մոտ 318,000 ԱՄՆ դոլար) բարձր՝ շահութահարկ և ԱԱՀ
Շրջանառության հարկի ռեժիմը փոխվել է 2025 թվականի հունվարի 1-ին: 1%-ից 5% հին հարթ միջակայքը վերացել է, փոխարինվելով գործունեության համար նախատեսված հիմնական դրույքաչափով, որակավորվող փաստաթղթավորված ծախսերի համար հաշվարկված հարկի դիմաց կրեդիտով և այն նվազագույն շեմով, որից ցածր կրեդիտը ձեզ չի կարող տանել:
| Գործունեություն | Վերնագրի տոկոսադրույք | Ծախսերի վարկ | Հատակ |
|---|---|---|---|
| Առևտուր | 10% | 9.5% | 1% |
| արտադրություն | 7% | 5% | 3% |
| Քեյթրինգ | 12% | 9% | 3.5% |
| Այլ գործողություններ | 10% | 6% | 4.5% |
| Որակավորող տեխնոլոգիական գործունեություն | 1% բնակարան | Ոչ մեկը | Ոչ մեկը |
Ծառայություններ վաճառող ազատ մասնագետների մեծ մասը ընկնում է «այլ գործունեության» կատեգորիայի մեջ՝ 10% տոկոսադրույքով, որտեղ փաստաթղթավորված ծախսերը կարող են վճարը իջեցնել մինչև 4.5% նվազագույն հարկ։ Հետևաբար, մատակարարների հաշիվ-ապրանքագրերը պահելը ներկայիս ռեժիմի պայմաններում իրական արժեք ունի այնպես, ինչպես չէր արժենում մինչև 2025 թվականը։
1% տեխնոլոգիական տոկոսադրույք
1% դրույքաչափը գործում է 2025 թվականի հունվարի 1-ից մինչև 2031 թվականի դեկտեմբերի 31-ը և վերաբերում է կառավարության կողմից հաստատված բարձր տեխնոլոգիական ցանկում ներառված գործունեությանը, որը նույնականացվում է NACE կոդով: Որակավորող գործունեությունը ներառում է ծրագրային ապահովման մշակում, ՏՏ խորհրդատվություն, տվյալների մշակում, հոսթինգ, արհեստական բանականություն, վեբ պորտալներ և հարթակներ, սխեմաների և սարքավորումների նախագծում, գիտական հետազոտություններ և մշակում, ինչպես նաև համակարգերի ինտեգրացիա: Բացառվում են իրավաբանական, հաշվապահական և աուդիտորական ծառայությունները, կառավարման խորհրդատվությունը, բանկային և ֆինանսական ծառայությունները, ինչպես նաև խաղամոլությունը:
Ձեր գրանցված գործունեությունը պետք է համապատասխանի NACE կոդին, ուստի ձեր գործունեությունը որպես «արհեստական բանականություն» կամ «հոսթինգ» նկարագրելը ինքնին ոչինչ չի որոշում: Այնուհետև սակագինը պետք է ընտրվի մինչև յուրաքանչյուր տարվա փետրվարի 20-ը կամ նոր բիզնեսը գրանցելուց հետո 20 օրվա ընթացքում: Եթե չմասնակցեք ընտրություններին, դուք կվճարեք այդ տարվա սովորական սակագինը:
1% դրույքաչափի համար չկա 90% եկամտի շեմ և բարձր տեխնոլոգիաների գրանցամատյան մտնելու աստիճան։ Դրանք պատկանում են տեխնոլոգիական գործատուների համար նախատեսված անձնական եկամտահարկի փոխհատուցման առանձին սխեմայի, որը տարբեր աջակցության միջոց է՝ իր սեփական կիրառման հարթակով։ Կիրառվում են նաև այլ պայմաններ՝ ժամկետանց հարկային պարտավորությունների բացակայություն, բացառված գործունեության կատեգորիայի բացակայություն և որակազրկող կապակցված կողմերի հետ հարաբերությունների բացակայություն։ Լրացուցիչ մանրամասները կարող եք գտնել մեր « Հարկերը Հայաստանում» ուղեցույցում ։
Ինչը չի ընդգրկում միկրոբիզնեսի կարգավիճակը
Միկրոբիզնեսի կարգավիճակը ազատում է բիզնեսին որակավորված վաճառքի վրա իր սեփական հարկերից: Այն ոչինչ չի անում աշխատավարձի հետ կապված: Եթե դուք աշխատանքի եք վերցնում որևէ մեկին, աշխատավարձից դեռևս պահվում է 20% անձնական եկամտային հարկ, որը նվազեցվում է մինչև 10% որակավորված հետազոտական և զարգացման աշխատակիցների համար, գումարած կուտակային կենսաթոշակային վճարները և դրոշմանիշային տուրքը: Անձնակազմ ունեցող միկրոբիզնեսն ունի աշխատավարձի վճարման պարտավորություններ, որոնք նույնն են, ինչ ցանկացած այլ գործատուի:
Անհատ ձեռնարկատիրոջ կարգավիճակի ֆիքսված ծախսեր
Շրջանառության հարկի ռեժիմով գործող անհատ ձեռնարկատերը կրում է ֆիքսված վճարներ, որոնք գանձվում են անկախ նրանից, թե այդ ամսվա ընթացքում գումար է մուտքագրվել, թե ոչ: Սրանք ձեռնարկատիրոջ սեփական պարտավորություններն են, և դրանք չեն գանձվում յուրաքանչյուր աշխատողի հաշվով:
- Շահութահարկ՝ Ամսական 5,000 դրամ (մոտ 14 ԱՄՆ դոլար), տարեկան 60,000 դրամ (մոտ 166 ԱՄՆ դոլար)
- Սոցիալական վճարումներ. ամսական 5,000 դրամ (մոտ 14 ԱՄՆ դոլար)
- Դրոշմանիշային տուրք՝ տարեկան 12,000 դրամ (մոտ 33 ԱՄՆ դոլար), եթե եկամուտը հավասար է կամ պակաս է 12,000,000 դրամից (մոտ 33,200 ԱՄՆ դոլար), և տարեկան 120,000 դրամ (մոտ 332 ԱՄՆ դոլար) դրանից բարձր։
- Պարտադիր առողջության ապահովագրություն. Տարեկան 129,600 դրամ (մոտ 359 ԱՄՆ դոլար) այն ձեռնարկատերերի համար, որոնց եկամուտը 2025 թվականին հասել է 2,400,001 դրամ կամ ավելիի։
Սրանցից ոչ մեկը չի վերաբերում միկրոբիզնեսի կարգավիճակին։ Դրանք սկսվում են այն ժամանակ, երբ դուք անցնում եք շրջանառության հարկի ռեժիմի, որը այն կետն է, երբ շատ ազատ մասնագետներ հայտնաբերում են, որ իրենց արդյունավետ շեմը ավելի բարձր է, քան առաջարկվող հիմնական դրույքաչափը։ Այս ամենի կառուցվածքային որոշման համար տե՛ս մեր բիզնեսի գրանցման ուղեցույցը ։
Կրիպտոարժույթի ընդունում
ՀՀ քաղաքացիական օրենսդրությունը թույլ չի տալիս կրիպտոակտիվներն օգտագործել որպես վճարման կամ հաշվարկային միջոց, բացառությամբ էլեկտրոնային փողի տոկենների։ Բիզնեսը, որը ցանկանում է ընդունել կրիպտոարժույթ, փոխարկում է այն լիցենզավորված ալիքով և հաշվարկներ կատարում ֆիատով։
Ֆիատային արժույթի միացման կամ անջատման, կամ բորսայի նման ծառայության իրականացման համար անհրաժեշտ է Կենտրոնական բանկից ստանալ կրիպտոակտիվների ծառայություն մատուցողի լիցենզիա՝ «Կրիպտոակտիվների մասին» օրենքի (HO-159-N) համաձայն: Կիրառող կանոնակարգերը Կենտրոնական բանկի խորհրդի կողմից ընդունվել են 2025 թվականի դեկտեմբերի 30-ին, հրապարակվել 2026 թվականի հունվարի 21-ին և ուժի մեջ են մտել 2026 թվականի հունվարի 31-ին: Դրանք ներառում են լիցենզիայի ճարտարապետությունը և բիզնես պլանի պահանջները, նվազագույն կապիտալը և դրա հաշվարկը, ինչպես նաև CASP կառավարիչների գրանցումը:
Օրենքի ուժի մեջ մտնելու պահին կրիպտոակտիվների ծառայություններ մատուցող բիզնեսները կարող են շարունակել անցումային ռեժիմով և պետք է ավարտեն գրանցումը կամ լիցենզավորումը մինչև 2027 թվականի հունվարի 31-ը , կամ դադարեցնեն ծառայության մատուցումը: Նրանց համար կիրառվում է ավելի մեղմ գրանցման գործ: Սկսելուց հետո սկսող յուրաքանչյուր ոք պետք է ունենար համապատասխան լիցենզիա նախքան սկսելը. մինչև 2027 թվականը երբեք չի եղել առանց լիցենզիայի գործելու ընդհանուր թույլտվություն:
«Կրիպտոակտիվների մասին» օրենքն ուժի մեջ է մտել 2025 թվականի հուլիսի 4-ին, ինչպես հաստատում է Կենտրոնական բանկի հայտարարությունը դրա կիրառման կանոնակարգերի վերաբերյալ: «2026 թվականի հուլիս» ամսաթիվը նույնպես շրջանառվում է որպես CASP-ի համընդհանուր վերջնաժամկետ և չի կարող հաստատվել որևէ պաշտոնական աղբյուրից:
Անհատ ֆրիլանսերին, որը կրիպտոարժույթ է ստանում անձնական դրամապանակում և փոխարկում կատարում լիցենզավորված բորսայի միջոցով, լիցենզիայի կարիք չկա։
Դառնալով լիցենզավորված վճարային ծառայություն մատուցող
Դրամական փոխանցումներ իրականացնելու, էլեկտրոնային փող թողարկելու կամ ուրիշների համար վճարումներ մշակելու համար անհրաժեշտ է Կենտրոնական բանկից ստանալ վճարային ծառայություններ մատուցող կազմակերպության լիցենզիա, որը միակ կարգավորող մարմինն է: Այս շրջանակը սահմանվում է «Վճարային և հաշվարկային համակարգերի մասին» օրենքով (HO-150-N) և Կենտրոնական բանկի կիրարկող կանոնակարգերով: Կան լիցենզիայի երկու տեսակ՝ մեկը՝ դրամական փոխանցումների և դրամական փոխանցումների, իսկ մյուսը՝ մշակման և կլիրինգի համար: Լիցենզիան անժամկետ է և չի կարող փոխանցվել:
- Հայկական ՍՊԸ կամ ԲԸ՝ 100% օտարերկրյա սեփականության թույլտվությամբ և կապիտալի լրիվ հայրենադարձմամբ։
- 100,000,000 ՀՀ դրամ (մոտ 277,000 ԱՄՆ դոլար) նվազագույն կապիտալ, որը ներդրված է հայկական բանկում
- Գործադիր տնօրենը, տեղակալը և գլխավոր հաշվապահը պետք է հանձնեն Կենտրոնական բանկի որակավորման քննությունները
- Տարածք, որը համապատասխանում է ֆիզիկական անվտանգության, կանխիկի կառավարման և տեսահսկման պահանջներին
- Փողերի լվացման դեմ պայքարի ծրագիր՝ նվիրված համապատասխանության պատասխանատուի հետ
- Տարեկան 1,000,000 դրամ (մոտ 2,767 ԱՄՆ դոլար) պետական տուրք, գումարած 50,000 դրամ (մոտ 138 ԱՄՆ դոլար) յուրաքանչյուր մասնաճյուղի համար
Լիցենզավորումը տևում է մոտավորապես չորսից ութ ամիս՝ կազմակերպության ստեղծումից մինչև դրա տրամադրումը: Էլեկտրոնային փողի թողարկումը դրամական փոխանցումների լիցենզիայի ընդլայնումն է և պահանջում է 100% իրացվելիության ապահովում ցանկացած պահի: Վճարային կազմակերպություններին արգելվում է ընդունել ավանդներ կամ գործել որպես վարկային միջնորդներ: Արտասահմանյան ընկերությունը չի կարող ուղղակիորեն իրականացնել դրամական փոխանցումների ծառայություններ Հայաստանում և պետք է կամ դուստր ձեռնարկություն հիմնի, կամ գործընկեր լինի լիցենզավորված հայկական մատակարարի հետ:
2025 թվականից ի վեր մի քանի փոփոխություններ են կատարվել. կարգավորող օրենքը փոփոխվել է 2025 թվականի օգոստոսի 8-ից, վճարային կազմակերպությունների համար պատժամիջոցների շրջանցման ռիսկերի կառավարման նոր պարտականությունը ուժի մեջ է մտել 2026 թվականի հունվարին, կայքում հրապարակման պահանջը փոխարինվել է թերթային հրապարակմամբ 2026 թվականի մայիսի 18-ից, իսկ 2026 թվականի օգոստոսի 1-ից էլեկտրոնային փողի դրամապանակները կարող են ֆինանսավորվել առանց նախնական բանկային հաշվի կամ քարտի: Վերանայված պրեդենտացիոն ստանդարտները ուժի մեջ են մտնում 2026 թվականի սեպտեմբերի 1-ից:
Ակնկալեք, որ այս ռեժիմը կվերակառուցվի: «Վճարային ծառայությունների մասին» ամբողջովին նոր օրենքը Արժույթի միջազգային հիմնադրամի կառուցվածքային չափանիշ է, որի նպատակը կառավարությանը ներկայացնելն է մինչև 2026 թվականի դեկտեմբերը: Ակնկալվում է, որ այն կհետևի եվրոպական PSD2 մոդելին և կներդնի բաց բանկային կատեգորիաներ վճարումների նախաձեռնման և հաշվի տեղեկատվության մատակարարների համար, ինչը էապես կվերակազմավորի լիցենզավորումը: Ներկայացումը դեռևս ուժի մեջ չի մտնում, Հայաստանի հանրային օրենսդրական պորտալում դեռևս որևէ նախագիծ չի հայտնվել, և նոր կատեգորիաների մանրամասները հաստատված չեն: 2026 թվականին լիցենզիայի դիմումի համար բյուջետավորող յուրաքանչյուր ոք պետք է նախատեսի վերալիցենզավորման կամ «նախնիների իրավունքի» վերադարձման պայմաններ, որոնք դեռևս գոյություն չունեն: Գործարարները, որոնք միայն վճարումներ են ընդունում, ինտեգրվում են լիցենզավորված բանկի կամ վճարային կազմակերպության հետ, ինչը ստանդարտ ուղի է և չի կրում այս ազդեցությունից որևէ մեկը. մեր բանկային ծառայությունների էջը վերաբերում է հաշվի կողմին:
Կառավարության թվային վճարման միջոցառումներ
- Անկանխիկ պարտադրանք. 300,000 ՀՀ դրամից (մոտ 830 ԱՄՆ դոլար) ավելի գործարքները պետք է կատարվեն ոչ կանխիկ գործիքներով։
- Միասնական QR ստանդարտ. 2025 թվականի հոկտեմբերի 1-ից բանկերի և վճարային կազմակերպությունների համար պարտադիր դարձավ մեկ QR վճարման ձևաչափը, ուստի մեկ պիտակը գործում է բոլոր դրամապանակներում։
- Պարտադիր էլեկտրոնային հաշիվ-ապրանքագրերի ներկայացում. Պետական եկամուտների կոմիտեի էլեկտրոնային հաշիվ-ապրանքագրերի համակարգը վերաբերում է բոլոր բիզնեսներին
- Քարտի սահմանափակ վճարներ՝ վերը նկարագրված վաճառականների զեղչի դրույքաչափերի սահմանաչափերը, որոնք գործում են տարեկան ցիկլերով՝ մարտի 1-ից սկսած
- Գործարքի արգելափակում. 2026 թվականի հուլիսի 1-ից բանկերը պետք է թույլ տան հաճախորդին մեկ գործողությամբ արգելափակել գործարքները բջջային բանկային ծառայությունից։
- Կարգավորող փորձնական միջավայր. Կենտրոնական բանկը 2026 թվականի փետրվարին բացեց նորարարական կենտրոն և «փորձարկման հարթակ» խորհրդատվություն, որի ընդունման կարգավիճակը դեռևս հայտարարված չէ։
Գործունեության տեսակի համաձայն ուղու ընտրություն
Թվային ապրանքների կամ SaaS-ի միջազգային վաճառք. գրանցված վաճառողը, ինչպիսիք են Lemon Squeezy-ն կամ Paddle-ը, վերացնում է ԱԱՀ-ի և վաճառքի հարկի հետ կապված պարտավորությունները տասնյակ իրավասություններում վաճառքի դեպքում և վճարում է հայկական բանկին: Նախքան դրա գործարկման ամսաթիվը նշելը, ստուգեք վճարման երկրների ցանկը:
Էլեկտրոնային առևտուր ֆիզիկական ապրանքներով. բանկի վիրտուալ POS կետը սպասարկում է ArCa և սխեմայի քարտերով հայ հաճախորդներին, իսկ Payoneer Checkout-ը սովորական միջազգային քարտային ուղի է, երբ դուք հաստատեք, որ այն բաց է հայ առևտրականների համար։
B2B խորհրդատվություն և ծառայություններ. SWIFT՝ խոշոր հաշիվ-ապրանքագրերի համար, որտեղ 20,000 ԱՄՆ դոլար հաշիվ-ապրանքագրի համար 25 ԱՄՆ դոլարի բանկային միջնորդավճարը էական չէ, և Payoneer՝ կրկնվող կամ շուկայի հաճախորդների համար, որտեղ այլապես կգերակշռեին տոկոսային վճարները։
Ֆրիլանսերներ. Payoneer՝ հարթակային աշխատանքի համար և SWIFT՝ ուղղակի հաճախորդների համար: Գրանցվեք որպես անհատ ձեռնարկատեր՝ պարզության համար, և ընտրեք 1% տեխնոլոգիական տոկոսադրույքը մինչև փետրվարի 20-ը, եթե ձեր գրանցված գործունեությունը համապատասխանում է պահանջներին:
Մանրածախ առևտուր և հյուրընկալություն. բանկային POS տերմինալ՝ սահմանափակված առևտրային սակագնով, IDram QR քարտով և առնվազն մեկ երկրորդական դրամապանակով, հաշվի առնելով, թե ինչ պատահեց մեկ դրամապանակ ունեցող առևտրականների հետ 2026 թվականի փետրվարին։
