- اعتبارًا من يوليو 2025، توسع أرمينيا قواعد مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لتشمل المحامين والموثقين وشركات المحاسبة/الاستشارات ككيانات إعداد تقارير معينة، مع الإبلاغ الإلزامي عن الأنشطة المشبوهة إلى مركز المراقبة المالية (FMC).
- يُشترط تعزيز إجراءات العناية الواجبة بالعملاء (CDD) والتحقق من هوية المالك المستفيد النهائي (UBO) بالنسبة للعملاء من الكيانات القانونية.
- إن قواعد "عدم الإبلاغ" تضع حدوداً لما يمكن للمحترفين أن يخبروا به العملاء عند تقديم التقارير؛ ولا يتم الحفاظ على السرية والامتياز إلا في حدود ضيقة.
- يجب على الموثقين والسجل العقاري للدولة الإبلاغ عن جميع التبرعات العقارية (لا يوجد حد أدنى للقيمة)، مما يوسع نطاق الرؤية بشأن عمليات نقل الملكية.
- ينبغي للشركات رسم خرائط لتدفقات البيانات والتوجيه، وترقية الفحص وحفظ السجلات، وتدريب الموظفين قبل التدقيق الإشرافي في عام 2025.
تتوسع متطلبات مكافحة غسل الأموال في أرمينيا. ابتداءً من منتصف عام 2025، ستعمل الخدمات القانونية والمهنية وفقًا لنفس معايير مكافحة غسل الأموال المُطبقة منذ فترة طويلة على البنوك. وهذا يعني تعزيز إجراءات العناية الواجبة، والتحقق الصارم من المالك النهائي، وتطبيق مبدأ "عدم الإبلاغ" الصارم عند الإبلاغ عن أي نشاط مشبوه، بالإضافة إلى رقابة جديدة على التبرعات العقارية.
بالنسبة للشركات القانونية والمحاسبية والاستشارية، فإن التحول مهم: أحمال عمل أعلى تتعلق بالامتثال، وقنوات إعداد التقارير الجديدة، والحاجة إلى مواءمة استقبال العملاء ومراقبة المعاملات مع التوقعات التنظيمية.
هل تحتاج إلى إرشادات من الخبراء بشأن متطلبات الامتثال لمكافحة غسل الأموال الجديدة في أرمينيا؟
يساعد المحامون المرخصون لدينا الشركات المهنية على التنقل في إجراءات العناية الواجبة المعززة، والتزامات الإبلاغ، وتنفيذ الامتثال.
تعرف على المزيد حول خدماتنا القانونيةجدول المحتويات
- من هم المشمولون حديثًا: المحامون والموثقون والمحاسبون وشركات الاستشارات التي تم تصنيفها ككيانات إبلاغ لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب
- تعزيز العناية الواجبة بالعملاء ومتطلبات تحديد/التحقق الإلزامية للمستفيد النهائي
- حدود السرية و"عدم الإبلاغ": التوفيق بين الامتياز القانوني والإبلاغ الإلزامي عن الأنشطة المشبوهة
- التبرعات العقارية أصبحت الآن قابلة للإبلاغ عنها - الموثقون، والسجل العقاري للدولة، ومركز المراقبة المالية (لا يوجد حد أدنى للقيمة)
- تغييرات الامتثال العملية للشركات المهنية: التوجيه
- الجدول الزمني للتحضير لشهر يوليو 2025
- الأسئلة الشائعة
من هم المشمولون حديثًا: المحامون والموثقون والمحاسبون وشركات الاستشارات المصنفة ككيانات إبلاغ لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب
المحامين
يُدرج قانون أرمينيا المُعدّل لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المحامين ضمن قائمة الكيانات المُعلنة المُعيّنة (DNFBPs)، حيث يخضعون لالتزامات العناية الواجبة بالعملاء، وحفظ السجلات، والإبلاغ عند ممارستهم أنشطة مهنية مُحددة للعملاء، بما في ذلك المعاملات وتأسيس/إدارة الكيانات القانونية. تدخل هذه الالتزامات حيز التنفيذ في عام ٢٠٢٥، وتُطبّق بالتزامن مع القواعد القطاعية المتعلقة بالسرية والخصوصية القانونية.
كتاب العدل
يظل الموثقون ضمن نطاق مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، ويتحملون واجبات موسعة، بما في ذلك الإبلاغ عن بعض عمليات نقل الملكية المذكورة أدناه. ويتعين عليهم تطبيق إجراءات العناية الواجبة القائمة على المخاطر وتقديم تقارير المعاملات المشبوهة إلى هيئة السوق المالية وفقًا للقانون.
شركات المحاسبة والاستشارات المصنفة ككيانات للإبلاغ عن غسل الأموال وتمويل الإرهاب
يُحدد القانون رسميًا شركات المحاسبة والاستشارات ككيانات معنية بالإبلاغ، مما يُوسّع نطاق الرقابة على مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ليتجاوز المؤسسات المالية ليشمل الخدمات المهنية غير المالية. ووفقًا لموجز قطاعي، يدخل هذا النطاق الموسّع حيز التنفيذ في يوليو 2025، وسيُلزم الشركات بتفعيل إجراءات جديدة للعناية الواجبة بالعملاء والإبلاغ بحلول ذلك التاريخ.
تعزيز العناية الواجبة بالعملاء ومتطلبات تحديد/التحقق الإلزامية للمستفيد النهائي
بموجب الإطار المُعدّل، يجب على الجهات المُبلّغة تطبيق إجراءات مُعزّزة للعناية الواجبة في الحالات عالية المخاطر، وتحديد هوية المالك المستفيد النهائي (UBO) للعملاء من الكيانات القانونية والتحقق منها بشكل منهجي. يُلزم القانون الشركات بتحديد الشخص (أو الأشخاص) الطبيعيين الذين يمتلكون أو يتحكمون في نهاية المطاف بالعملاء، والتحقق من هويتهم باستخدام مصادر موثوقة ومستقلة قبل إقامة علاقة العمل أو تنفيذ المعاملات ذات الصلة. يُسدّ هذا ثغرات شائعة تُخفي فيها الكيانات الوهمية أو الواجهة السيطرة.
من المتوقع أن تكون هناك أعباء توثيقية أكبر وعمليات تحقق أكثر صرامة بالنسبة للأشخاص السياسيين المعرضين للخطر، والهياكل العابرة للحدود، والمعاملات التي تنطوي على ولايات قضائية عالية المخاطر - كل ذلك ضمن نهج قائم على المخاطر يفرضه القانون.
حدود السرية و"عدم الإبلاغ": التوفيق بين الامتياز القانوني والإبلاغ الإلزامي عن الأنشطة المشبوهة
تظل السرية جوهرية في الخدمات القانونية والمهنية، إلا أن قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في أرمينيا يوضح أنه لا يُلغي الإبلاغ الإلزامي. يجب على المحامين والموثقين والمحاسبين تقديم تقارير المعاملات المشبوهة إلى هيئة الرقابة المالية، ويُحظر عليهم إبلاغ عملائهم بتقديم هذه التقارير أو محتواها، باستثناء أشكال محددة من الاتصالات السرية التي يحددها القانون. يهدف هذا الالتزام إلى الحفاظ على نزاهة التحقيق مع السماح باتصالات دفاعية محدودة ومحمية قانونًا.
التبرعات العقارية أصبحت الآن قابلة للإبلاغ - الموثقون، والسجل العقاري للدولة، ومركز المراقبة المالية (لا يوجد حد أقصى للقيمة)
تُسدّ أرمينيا فجوةً ملحوظة: إذ أصبح من الضروري الآن الإبلاغ عن جميع التبرعات العقارية من قِبَل موثقين إلى هيئة العقارات الفيدرالية، دون تحديد حدٍّ أدنى للقيمة. يستهدف هذا الإجراء عمليات نقل "الهدايا" الوهمية التي تُستخدم لإخفاء المصدر أو التهرب من التدقيق. ويُعدّ حجم هذه التبرعات ملموسًا، إذ بلغ عدد صكوك التبرعات العقارية 23,099 صكًا في عام 2022، مما يُشير إلى حجم التبرعات التي ستخضع الآن للرقابة المباشرة.
بالنسبة للعملاء المشاركين في معاملات العقارات، فإن هذه الرؤية الإضافية تكمل اعتبارات الامتثال الأوسع في العقارات الأرمينية وقد تتفاعل مع خيارات هيكلة الإقامة أو الاستثمار. خذ بعين الاعتبار مواءمة أهداف الملكية والضرائب والهجرة في وقت مبكر من دورة التخطيط.
يُطلب من لجنة السجل العقاري الحكومية أيضًا الإبلاغ عن معاملات التبرعات العقارية إلى مركز الرقابة المالية في أرمينيا التابع للبنك المركزي، دون حد أدنى للقيمة. يُعزز الإبلاغ المزدوج من قِبل الموثقين والسجل العقاري دقة وشمولية معلومات نقل الملكية.
مرجع سريع
| تاريخ النفاذ | يوليو ٢٠٢٠ |
| من يبلغ عن التبرعات العقارية؟ | الموثقون والسجل العقاري للدولة |
| عتبة | لا يوجد حد أدنى لقيمة التبرعات |
| أين يتم التبليغ؟ | مركز المراقبة المالية (البنك المركزي الأرميني) |
تغييرات الامتثال العملية للشركات المهنية: التوجيه
سيكون رفع مستوى الامتثال للخدمات المهنية ذا مغزى. بالإضافة إلى تحديثات السياسات، ينبغي على الشركات إعادة تصميم عمليات الإدماج والمراقبة لتلبية معايير التحقق المُحسّنة من العناية الواجبة بالعملاء (CDD) والتحقق من حقوق الملكية الفكرية (UBO). وقد بدأت بالفعل جهود بناء القدرات؛ حيث نظم مجلس أوروبا والسلطات الأرمينية ورش عمل متعددة لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لمؤسسات الأعمال والمهن غير المالية المحددة (DNFBP) (بما في ذلك المهن القانونية والعقارية)، مع التركيز على جاهزيتها بحلول عام ٢٠٢٥.
إجراءات التوجيه والمراقبة الرئيسية:
- تدفقات بيانات الخريطة: نماذج الاستلام، وجمع المستندات، والفحص، والموافقات، وقنوات الإبلاغ عن المعاملات المشتراة/العتبة إلى لجنة إدارة السوق المالية.
- التحقق من UBO: جمع مخططات الملكية/السيطرة؛ والتحقق من هوية المستفيد النهائي باستخدام مصادر موثوقة؛ والتصعيد إلى إجراءات العناية الواجبة المحسنة للهياكل ذات المخاطر الأعلى أو الأشخاص المعرضين للخطر.
- ضوابط "عدم الإخطار": تقييد الوصول إلى تقارير المعاملات السرية؛ والاتصالات النصية للعملاء؛ وبروتوكولات الامتياز للمشورة المتعلقة بالدفاع.
- تحري: تنفيذ فحص PEP/العقوبات/وسائل الإعلام السلبية أثناء عملية التوجيه وبشكل دوري، بناءً على المخاطر.
- حفظ السجلات: الاحتفاظ بسجلات أدلة العناية الواجبة/الملكية المستفيدة النهائية والقرارات وفقًا للمتطلبات القانونية وتوقعات الإشراف.
- تدريب الموظفين: تدريب سنوي لمكافحة غسل الأموال مصمم خصيصًا للأدوار؛ دورات تنشيطية تتماشى مع دخول القانون حيز التنفيذ في عام 2025؛ الاستفادة من ورش العمل والتوجيهات العامة.
قائمة التحقق المقترحة للانضمام إلى مكافحة غسل الأموال للكيانات المبلغة عن مكافحة غسل الأموال في أرمينيا:
| التزام | المحامين | كتاب العدل | المحاسبين والمستشارين |
|---|---|---|---|
| تحديد هوية العميل والتحقق منها (بما في ذلك الكيانات القانونية) | مطلوب: | مطلوب: | مطلوب: |
| تحديد والتحقق من المستفيد النهائي | مطلوب: | مطلوب: | مطلوب: |
| تعزيز العناية الواجبة للعملاء/المعاملات ذات المخاطر العالية | مطلوب: | مطلوب: | مطلوب: |
| تقارير المعاملات المشبوهة إلى لجنة مراقبة الأصول الأجنبية؛ "لا حاجة للإبلاغ" | مطلوب: | مطلوب: | مطلوب: |
| الإبلاغ عن جميع التبرعات العقارية (حيثما ينطبق ذلك) | غير قابل للتطبيق | نعم - لا عتبة | ينطبق الإبلاغ العقاري على مرحلة التسجيل |
بالنسبة للشركات التي تقدم استشارات بشأن تأسيس الشركات أو إعادة هيكلتها أو الملكية العابرة للحدود، يُرجى مواءمة إجراءات مكافحة غسل الأموال مع سجلات الشركات وإثباتات الحوكمة. إذا كانت ممارستك تتضمن إنشاء أو إدارة كيانات، فنسّق وثائق الشركة مع متطلبات مكافحة غسل الأموال من خلال التوجيه القانوني المهني.
الجدول الزمني للتحضير لشهر يوليو 2025
- تقييم الفجوة: مقارنة عمليات KYC/UBO الحالية بمتطلبات قانون مكافحة غسل الأموال في أرمينيا؛ وتحديد احتياجات الأدوات والموظفين.
- تحديثات السياسة وإجراءات التشغيل القياسية: ترميز مشغلات العناية الواجبة المحسنة، ومعايير أدلة الاستخدام الفعلي، وسير عمل التصعيد وتقارير المعاملات القياسية.
- الأنظمة: تنفيذ بروتوكولات الفحص وإدارة الحالات وتأمين إرسال تقارير المعاملات المشبوهة إلى لجنة إدارة الأسرة.
- تدريب: إجراء تدريب قائم على الأدوار في مجال مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب؛ والاستفادة من ورش العمل والمواد الخاصة بالمهن والأعمال غير المالية المحددة.
- القيادة والتحسين: تشغيل ملفات الاختبار من خلال تدفقات التوجيه وإعداد التقارير الجديدة؛ ومعالجة النتائج قبل تاريخ سريانها.
تتوسع التزامات مكافحة غسل الأموال في أرمينيا بسرعة.
إذا كانت ممارساتك تتقاطع مع تنقل العملاء أو الاستثمارات، فقم بتنسيق عمليات التحقق من مكافحة غسل الأموال مع التخطيط للمواطنة والتأشيرة للحفاظ على محاذاة الجداول الزمنية والوثائق.
احصل على مساعدة قانونية من الخبراءخاتمة
اعتبارًا من يوليو 2025، سيشمل نظام أرمينيا المُحسّن لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المحامين وكتاب العدل وشركات المحاسبة والاستشارات، مع اشتراط إجراءات مُحسّنة للعناية الواجبة والتحقق الدقيق من المالك النهائي، مع قواعد صارمة "لمنع الإبلاغ" وقواعد جديدة للإبلاغ عن جميع التبرعات العقارية لهيئة إدارة الأسواق المالية. ينبغي على الخدمات المهنية تحديث إجراءات الإدماج والتدريب والإبلاغ الآن لتجنب أي انقطاع. من أجل تطبيق مُخصص وتصميم رحلة العميل، اتصل بمحامينا المرخصين.
الأسئلة الشائعة
من هم المشمولون بقواعد مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في أرمينيا في عام 2025؟
بموجب القانون المُعدّل، تُعتبر شركات المحاماة والموثقون وشركات المحاسبة/الاستشارات كيانات مُحددة للإبلاغ (DNFBPs). ويسري هذا التوسيع اعتبارًا من يوليو 2025 وفقًا للتوجيهات القطاعية.
ما الذي يتطلبه التحقق المعزز من CDD وUBO؟
يتعين على الشركات تحديد هوية العميل والمستفيد النهائي منه والتحقق منهما، باستخدام مصادر موثوقة، وتطبيق تدابير معززة على العملاء/المعاملات الأكثر خطورة (على سبيل المثال، الهياكل المعقدة، والشخصيات السياسية البارزة).
ما هي قاعدة "عدم الإفصاح" للمحترفين؟
عند تقديم تقرير عن معاملة مشبوهة، لا يجوز للمحترفين إبلاغ العميل أو أطراف ثالثة بالتقرير أو التحقيق، إلا في إطار الاتصالات السرية المحددة بدقة والتي يسمح بها القانون.
هل صكوك التبرع بالعقارات خاضعة للإبلاغ، وهل هناك حد أدنى؟
نعم. يجب على الموثقين والسجل العقاري الإبلاغ عن جميع معاملات التبرعات العقارية إلى هيئة العقارات الفيدرالية، دون حد أدنى للقيمة. في عام ٢٠٢٢، بلغ عدد صكوك التبرع ٢٣٠٩٩ صكًا، مما يُبرز نطاق هذا الإجراء.
كيف ينبغي للشركات أن تستعد من الناحية التشغيلية للتغيرات التي ستطرأ في عام 2025؟
تحديث سياسات مكافحة غسل الأموال، وتعزيز التحقق من المستفيد النهائي وتسجيل المخاطر، وتطبيق سير عمل الفحص والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة على هيئة إدارة السيولة، وتدريب الموظفين. وقد بدأت بالفعل ورش عمل عامة لمؤسسات الأعمال والمهن غير المالية المحددة لبناء قدراتها.
هل أنت مستعد لضمان امتثال شركتك لمتطلبات مكافحة غسل الأموال الجديدة في أرمينيا؟
يقدم فريقنا من المحامين المرخصين إرشادات شاملة بشأن الامتثال لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وإجراءات دمج العملاء، واستراتيجيات تنفيذ اللوائح التنظيمية.
اتصل بنا اليوم