एक नज़र में
- प्रभावी: 29 दिसंबर, 2025 (बीओटी परिपत्र 8434/2568)
- सीमा: विदेशी मुद्रा की आवक में 200,000 अमेरिकी डॉलर या उससे अधिक
- पर लागू होता है: थाईलैंड में रहने वाले बैंक ग्राहक जो विदेशों से विदेशी मुद्रा प्राप्त करते हैं
- दायरा: स्पॉट फॉरेक्स की खरीदारी और जमा (भौतिक सोना या बैंकनोट नहीं)
- मुख्य आवश्यकता: बैंकों को धनराशि जमा करने से पहले उसके स्रोत और उद्देश्य की पुष्टि करनी होगी।
29 दिसंबर, 2025 से, थाई बैंकों के लिए अपने निवासी ग्राहकों द्वारा विदेशी स्रोतों से प्राप्त 200,000 अमेरिकी डॉलर या उससे अधिक के विदेशी मुद्रा हस्तांतरणों का दस्तावेजीकरण और गहन जांच करना अनिवार्य है। बीओटी परिपत्र 8434/2568 के तहत, बैंकों को धनराशि जमा करने से पहले बड़ी मात्रा में प्राप्त धनराशि के स्रोत और उद्देश्य को सत्यापित करने के लिए उन्नत एएमएल/केवाईसी जांच करनी होगी।
महत्वपूर्ण स्पष्टीकरण: यह निर्देश निम्नलिखित पर लागू होता है: निवासी थाई बैंकों के ग्राहक—थाईलैंड में बैंकिंग करने वाले व्यक्ति और संस्थाएं जो विदेश से विदेशी मुद्रा प्राप्त करते हैं। बढ़ी हुई रिपोर्टिंग की ज़िम्मेदारी थाईलैंड के प्राप्तकर्ता बैंक पर लागू होती है, जिसे अपने निवासी खाताधारक की ओर से आने वाले हस्तांतरण की प्रकृति और स्रोत का दस्तावेजीकरण करना होगा।
नीति का लक्ष्य: बैंक ऑफ थाईलैंड का उद्देश्य उन सट्टा पूंजी प्रवाहों को रोकना है जो बात को अस्थिर करते हैं, विशेष रूप से डिजिटल सोने के व्यापार और क्रिप्टो प्लेटफॉर्म से जुड़े प्रवाह, जबकि यह सुनिश्चित करना है कि बड़े पैमाने पर होने वाला प्रवाह वास्तविक व्यापार या निवेश गतिविधि को दर्शाता है।
यदि आप निवेशक वीजा वित्तपोषण, संपत्ति खरीद या धन हस्तांतरण के लिए थाईलैंड में पूंजी लगा रहे हैं, तो बढ़ी हुई दस्तावेज़ीकरण आवश्यकताओं और लंबी प्रक्रिया अवधि के लिए तैयार रहें। यहां आपको क्या जानना चाहिए और कैसे तैयारी करनी चाहिए, इसकी जानकारी दी गई है।
विषय - सूची
- नए रिपोर्टिंग नियम में क्या आवश्यक है
- थाईलैंड निगरानी क्यों बढ़ा रहा है?
- दायरे में आने वाले लेनदेन
- जो प्रभावित हो
- कर और प्रेषण संबंधी विचार
- अनुपालन चेकलिस्ट और स्थानांतरण रणनीतियाँ
- बड़ी मात्रा में सामान स्थानांतरित करने की तैयारी कैसे करें
- ज़्यादातर पूछे जाने वाले सवाल
नए रिपोर्टिंग नियम में क्या आवश्यक है
26 दिसंबर, 2025 को जारी और 29 दिसंबर, 2025 से प्रभावी बीओटी परिपत्र 8434/2568 ("ग्राहकों के साथ विदेशी मुद्रा लेनदेन से संबंधित प्रक्रियाओं का स्पष्टीकरण") के तहत, थाई वाणिज्यिक बैंकों को अपने निवासी ग्राहकों द्वारा विदेशों से प्राप्त 200,000 अमेरिकी डॉलर या उससे अधिक के विदेशी मुद्रा हस्तांतरण का दस्तावेजीकरण और सत्यापन करना होगा।
यह निर्देश विदेशी स्रोतों से विदेशी मुद्रा की तत्काल खरीद और जमा पर लागू होता है। भौतिक सोने और बैंक नोटों के लेन-देन इसके दायरे से बाहर हैं। प्रत्येक योग्य हस्तांतरण के लिए, बैंकों से अपेक्षा की जाती है कि वे सहायक दस्तावेज़ - जैसे कि चालान, बिक्री समझौते या निवेश आदेश - एकत्र करें जो धन के वैध स्रोत और इच्छित उपयोग को स्थापित करते हों। उच्च जोखिम वाली श्रेणी के लेन-देन, जिनमें फॉरवर्ड भी शामिल हैं, के लिए नो-योर-बिजनेस (KYB) नियमों का उल्लंघन करने की अनुमति नहीं है।
बैंक दिसंबर 2025 के अंत से इन आवश्यकताओं को सक्रिय रूप से लागू कर रहे हैं। 2026 की पहली तिमाही के दौरान प्रवासियों और उच्च मूल्य के हस्तांतरणकर्ताओं द्वारा हस्तांतरण पर रोक और अतिरिक्त दस्तावेज़ीकरण अनुरोधों की सूचना मिली है।
थाईलैंड निगरानी क्यों बढ़ा रहा है?
बैंक ऑफ थाईलैंड का घोषित लक्ष्य यह सुनिश्चित करना है कि भारी मात्रा में आने वाली धनराशि वास्तविक व्यापार और निवेश गतिविधियों को दर्शाए, न कि सट्टेबाजी को, जिससे मुद्रा में अस्थिरता आ सकती है। 2025 में, अमेरिकी डॉलर के मुकाबले बात (थाईलैंड की मुद्रा) लगभग 9.4% मजबूत हुआ, जो एशिया-प्रशांत क्षेत्र में सबसे तीव्र वृद्धि चक्रों में से एक है। 2024 में विदेशी प्रेषण लगभग 9.6 अरब अमेरिकी डॉलर (सकल मूल्य का लगभग 1.9%) था, और 2025 के अंत तक वार्षिक त्रैमासिक प्रवाह लगभग 12 अरब अमेरिकी डॉलर तक पहुंच गया।
ऑनलाइन सोने के व्यापार पर विशेष ध्यान दिया गया है। हाल के कुछ महीनों में विदेशी मुद्रा प्रवाह का अनुमानित 40-60% हिस्सा डिजिटल प्लेटफॉर्म पर सोने के व्यापार का रहा, जिससे बात की अस्थिरता बढ़ गई। बैंक ऑफ थाईलैंड ने मात्रा सीमा लगाने के बजाय इन प्रवाहों के लिए दस्तावेज़ीकरण संबंधी आवश्यकताएं लागू करके इसका जवाब दिया।
दायरे में आने वाले लेनदेन
रिपोर्टिंग सीमा मूल्य-आधारित है: किसी निवासी थाई बैंक ग्राहक द्वारा विदेश से प्राप्त 200,000 अमेरिकी डॉलर या उससे अधिक की विदेशी मुद्रा। कुछ प्रकार के लेनदेन से गहन पूछताछ होने की संभावना अधिक होती है:
- क्रिप्टो-लिंक्ड ट्रांसफर: डिजिटल परिसंपत्ति व्यापार या प्लेटफार्मों से जुड़े लाभ या वित्तपोषण पर धन के स्रोत की कड़ी जांच की जाएगी। थाईलैंड वर्तमान में लाइसेंस प्राप्त घरेलू एक्सचेंजों के माध्यम से किए गए व्यापारों पर 0% पूंजीगत लाभ कर प्रदान करता है (2025-2029 से प्रभावी), लेकिन स्टेकिंग और माइनिंग से होने वाली आय कर योग्य बनी हुई है, और सख्त एएमएल नियम 2026 में लागू हुए।
- डिजिटल गोल्ड ट्रेडिंग: हाल ही में विदेशी मुद्रा प्रवाह के प्रमुख चालकों में से एक, ऑनलाइन प्लेटफार्मों के माध्यम से डिजिटल सोने के लेनदेन नए परिपत्र के तहत पूर्ण दस्तावेज़ीकरण आवश्यकताओं के अधीन हैं।
- संपत्ति की खरीद और बड़े निवेश: निर्धारित सीमा से अधिक की अचल संपत्ति की खरीद और पूंजी निवेश के लिए धन के स्रोत और उद्देश्य का दस्तावेजीकरण आवश्यक होगा।
जो प्रभावित हो
थाईलैंड में एक बड़ा अंतरराष्ट्रीय समुदाय रहता है—डब्ल्यूएचओ के अनुसार, 2024 के अंत तक देश में लगभग 5.3 लाख गैर-थाई नागरिक होंगे—जिनमें सेवानिवृत्त लोग, डिजिटल घुमंतू, निवेशक और व्यवसायी शामिल हैं। यदि आपका थाई बैंक खाता है और आपको विदेशों से बड़ी मात्रा में विदेशी मुद्रा प्राप्त होती है, तो राष्ट्रीयता की परवाह किए बिना, आप नए रिपोर्टिंग नियमों के दायरे में आते हैं।
- निवेशक वीजा वित्तपोषण: दीर्घकालिक निवास (एलटीआर) वीजा या थाईलैंड एलीट कार्यक्रम के मानदंडों को पूरा करने के लिए पूंजी निवेश 200,000 अमेरिकी डॉलर से अधिक हो सकता है और ठोस दस्तावेज़ीकरण के अभाव में इसमें देरी हो सकती है। ध्यान दें कि एलटीआर वीजा को 2026 में मंत्रिस्तरीय विनियमन संख्या 399 (बीई 2568) के तहत सरलीकृत किया गया था, जिसमें कार्य अनुभव की आवश्यकता को हटा दिया गया था और नियोक्ता की आय सीमा को कम कर दिया गया था।
- संपत्ति की खरीद: धन के स्रोत और उद्देश्य के प्रमाण मिलने तक अग्रिम भुगतान या प्रक्रिया पूरी होने पर रोक लगाई जा सकती है। कुछ वीज़ा योजनाओं के लिए न्यूनतम संपत्ति निवेश सीमा 500,000 अमेरिकी डॉलर है।
- धन प्रेषण: पोर्टफोलियो से प्राप्त धनराशि, व्यवसाय की बिक्री से प्राप्त आय, या विरासत में मिली धनराशि के हस्तांतरण के लिए एएमएल/केवाईसी जांच पास करने के लिए एक स्पष्ट ऑडिट ट्रेल की आवश्यकता होती है।
| उदाहरण | बैंक आमतौर पर निम्नलिखित दस्तावेज़ मांग सकते हैं | प्रैक्टिकल टिप |
|---|---|---|
| निवेशक वीजा वित्तपोषण | बैंक स्टेटमेंट, निवेश जनादेश, कॉर्पोरेट दस्तावेज़/यूबीओ, वैध स्रोत का प्रमाण | प्राप्तकर्ता बैंक से पहले ही पुष्टि कर लें; सुनिश्चित करें कि प्रेषक और लाभार्थी का विवरण मेल खाता हो। |
| संपत्ति की खरीद | बिक्री/खरीद समझौता, जमा राशि का प्रमाण, धन का स्रोत (आय, परिसंपत्ति बिक्री) | SWIFT संदेश में संपत्ति अनुबंध का संदर्भ और उद्देश्य शामिल करें। |
| क्रिप्टो/सोने से प्राप्त आय | एक्सचेंज/ब्रोकर के विवरण, व्यापार इतिहास, निकासी की पुष्टि, कर संबंधी रिकॉर्ड | विलंब को कम करने के लिए शुरुआत में ही एक सुसंगत लेनदेन विवरण प्रदान करें। |
कर और प्रेषण संबंधी विचार
अब बैंकों द्वारा रिपोर्टिंग के साथ-साथ कर संबंधी निगरानी का दायरा भी बढ़ गया है। राजस्व विभाग के आदेश Por.161/2566 और Por.162/2566 के अनुसार, थाईलैंड में कर निवासी (एक कैलेंडर वर्ष में 180 दिन या उससे अधिक समय तक उपस्थित रहने वाला व्यक्ति) 1 जनवरी, 2024 के बाद अर्जित विदेशी आय पर कर के लिए उत्तरदायी होगा। 2024 से पहले अर्जित आय, चाहे वह किसी भी समय भेजी गई हो, कर मुक्त रहेगी।
थाईलैंड में व्यक्तिगत आयकर की प्रगतिशील दरें 0% (पहले 150,000 थाईबी पर) से लेकर 35% (5 मिलियन थाईबी से अधिक आय पर) तक हैं। थाईलैंड का संयुक्त राज्य अमेरिका, यूनाइटेड किंगडम, ऑस्ट्रेलिया, कनाडा और सिंगापुर सहित 60 से अधिक देशों के साथ दोहरा कराधान समझौता है। प्रवासी विदेशी कर भुगतान पर छूट का दावा कर सकते हैं, लेकिन उन्हें अपने गृह देश से कर प्रमाण पत्र की आवश्यकता होगी।
दो साल की छूट का एक प्रस्तावित मसौदा, जिसके तहत अर्जित आय को उसी वर्ष या उसके अगले वर्ष प्रेषित की जाने वाली आय पर कर नहीं लगेगा, 2025 के मध्य में तैयार किया गया था। 2026 की शुरुआत तक, इस प्रस्ताव को अभी तक कैबिनेट की मंजूरी नहीं मिली है। राजस्व विभाग का अनुमान है कि मौजूदा प्रेषण कर नीति के कारण लगभग 2 ट्रिलियन बात (लगभग 58.8 बिलियन अमेरिकी डॉलर) की संपत्ति वापस आने से अवरुद्ध हो गई है।
यदि आप वैकल्पिक संरचनाओं या क्षेत्राधिकारों पर विचार कर रहे हैं, तो आर्मेनिया अंतरराष्ट्रीय पेशेवरों और निवेशकों के लिए प्रतिस्पर्धी विकल्प प्रदान करता है। कर सलाहकार सेवाएँ और निवेश द्वारा आवास कार्यक्रम सीमा पार आय के प्रबंधन के लिए रूपरेखा प्रदान करना, जबकि अर्मेनियाई बैंकिंग यह विदेशी नागरिकों के लिए पारदर्शी खाता खोलने की प्रक्रिया प्रदान करता है।
अनुपालन चेकलिस्ट और स्थानांतरण रणनीतियाँ
थाईलैंड में 200,000 अमेरिकी डॉलर की सीमा पर आने वाले विदेशी मुद्रा हस्तांतरण के लिए रिपोर्टिंग आवश्यकताओं के तहत देरी को कम करने के लिए:
- अपने प्राप्तकर्ता बैंक से जल्द से जल्द संपर्क करें: उद्देश्य, अपेक्षित राशि, प्रेषक का विवरण और समयसीमा साझा करें। अपने स्थानांतरण के प्रकार के अनुसार तैयार की गई दस्तावेज़ चेकलिस्ट का अनुरोध करें।
- निधि के स्रोत का पूर्व-दस्तावेजीकरण: वेतन पर्ची और कर रिटर्न, बिक्री अनुबंध (संपत्ति या शेयर), ब्रोकरेज विवरण (क्रिप्टोकरेंसी या सोना), और धन के स्रोत का पता लगाने वाले बैंक विवरण तैयार करें।
- नामों और विवरणों का मिलान करें: सुनिश्चित करें कि प्रेषक और लाभार्थी के नाम अनुबंधों से मेल खाते हों। SWIFT संदेश में स्पष्ट भुगतान संदर्भ शामिल करें (उदाहरण के लिए, "अपार्टमेंट की खरीद, अनुबंध संख्या…")।
- मध्यस्थों के साथ समन्वय स्थापित करें: यदि धनराशि ब्रोकरों, एक्सचेंजों या कानूनी फर्मों के ग्राहक खातों के माध्यम से भेजी जाती है, तो अभिरक्षा की एक पारदर्शी श्रृंखला तैयार करें।
- चरणबद्ध स्थानांतरणों पर विचार करें: समयबद्ध दायित्वों के लिए, प्रत्येक चरण के लिए पूर्ण दस्तावेज़ीकरण के साथ किश्तों में योजना बनाएं। किसी भी प्रकार की बाधा से बचने के लिए अपने बैंक से समय सारणी पर चर्चा करें।
- अतिरिक्त समय दें: सत्यापन संबंधी आवश्यकताओं को ध्यान में रखते हुए, निवेशक वीजा भुगतान, संपत्ति के सौदे पूरे होने या अभिरक्षा हस्तांतरण में अग्रिम समय का ध्यान रखें।
अधिक पूर्वानुमानित आवक प्रसंस्करण वाले क्षेत्राधिकारों का मूल्यांकन करने वाले ग्राहकों के लिए, आर्मेनिया का विकल्प उपयुक्त है। व्यापार पंजीकरण और निवास की अनुमति ये प्रक्रियाएं उद्यमियों और निवेशकों के लिए सुव्यवस्थित मार्ग प्रदान करती हैं।
बड़ी मात्रा में सामान स्थानांतरित करने की तैयारी कैसे करें
- कार्यक्षेत्र और समयसीमा: पुष्टि करें कि आपका आवक प्रवाह 200,000 अमेरिकी डॉलर के बराबर या उससे अधिक होगा और सत्यापन के लिए बफर के साथ एक यथार्थवादी निपटान तिथि निर्धारित करें।
- अपने थाई बैंक से पहले ही मंजूरी ले लें: उनकी एएमएल/केवाईसी दस्तावेज़ चेकलिस्ट प्राप्त करें और स्थानांतरण के लिए एक संबंध प्रबंधक नियुक्त करें।
- दस्तावेज़ एकत्र करें: पहचान और पते के सत्यापन, धन के स्रोत के प्रमाण (रोजगार से आय, संपत्ति की बिक्री, लाभांश या ऋण समझौते) और उद्देश्य संबंधी दस्तावेज (खरीद अनुबंध या सदस्यता समझौते) तैयार करें।
- भुगतान विवरण को संरेखित करें: यह सुनिश्चित करें कि प्रेषक का नाम अनुबंध करने वाले पक्ष से मेल खाता हो और प्रेषण संदेश में भुगतान का सटीक उद्देश्य शामिल करें।
- निष्पादित करें और निगरानी करें: ट्रैक करने योग्य चैनलों (जैसे, SWIFT) के माध्यम से धनराशि भेजें और क्रेडिट प्रक्रिया में तेजी लाने के लिए बैंक के किसी भी प्रश्न का तुरंत जवाब दें।
- संपूर्ण ऑडिट ट्रेल बनाए रखें: भविष्य में कर दाखिल करने और क्रेडिट के बाद अनुपालन संबंधी किसी भी अनुरोध के लिए विवरण, पुष्टिकरण और अनुबंधों को सुरक्षित रखें।
