- Ակնկալվում է, որ FATF 2025-ը կհստակեցնի ներդրումային միգրացիայի համար փողերի լվացման դեմ պայքարի չափանիշները. ներդաշնակեցված ուսումնասիրության (DD) ձեռնարկի ստեղծումը հիմա կխնայի ժամանակ և կնվազեցնի ֆայլերի ռիսկը տարբեր ծրագրերում։
- FATF-ի 2023 թվականի զեկույցում Կենտրոնական բանկը/Առևտրային բանկերը նշվում են որպես չարաշահումների և փողերի լվացման մեծածավալ ռիսկերի ենթարկված մարմիններ՝ ընդգծելով շերտավորված ստուգումների և շարունակական մոնիթորինգի անհրաժեշտությունը։
- Ընդունեք միջծրագրային ֆայլեր, որոնք տեղափոխվում են՝ ստանդարտացված ռիսկի գնահատման, հարստության անկախ աղբյուրի ստուգման և լիովին հետևելի դրամական հոսքերի (ներառյալ համատեղ անշարժ գույքի միջոցները):
- Ներդնել գործակալների, իշխանությունների և ֆինանսական միջնորդների կողմից իրականացվող բազմաստիճան ստուգում և պլանավորել տարեկան վերստուգում պատժամիջոցների և ԻՆՏԵՐՊՈԼԻ աղբյուրների նկատմամբ։
- 2025 թվականին կարգավորող համակարգի առաջընթացը վկայում է ներդաշնակեցման մասին. ԵՄ գործողությունները և համաշխարհային ֆորումները բարձրացնում են ներդրողների շարժունակության համար փողերի լվացման դեմ պայքարի չափանիշը։
Ներդրումային միգրացիայի խորհրդատուները բախվում են արագորեն խստացող ՓԼ/ԱՖ դեմ պայքարի միջավայրի հետ։ FATF-ի 2023 թվականի եզրակացությունները Կենտրոնական բանկի/ՀՀԲ ծրագրերի չարաշահման վերաբերյալ սահմանում են տրամադրությունը, և 2025 թվականը, հավանաբար, ավելի հստակ սպասումներ կբերի ռիսկերի գնահատման, հարստության ստուգման և մոնիթորինգի վերաբերյալ։ Միասնական, ներդաշնակեցված DD ֆայլի ստեղծումը, որը կդիմանա տարբեր իրավասությունների մանրակրկիտ ուսումնասիրությանը, կնվազեցնի կրկնակի աշխատանքի անհրաժեշտությունը և կպատրաստի ձեր գործերը ապագայի համար փոփոխվող միջավայրում։
Բառը
- Ինչու են FATF-ի 2023 թվականի Կենտրոնական բանկի/Առևտրի պահուստային բանկի արդյունքները կարևոր 2025 թվականի ուղեցույցի համար
- FATF-ի կողմից քաղաքացիության և բնակության կարգավիճակի վերաբերյալ ներդրումների շրջանակներում բացահայտված AML/CFT հիմնական ռիսկերը
- Շերտավոր ստուգում. բազմաստիճան պատշաճ ստուգում գործակալների, իշխանությունների և ֆինանսական միջնորդների կողմից
- Ինքնության և հարստության աղբյուրի համապարփակ ստուգման արձանագրություններ (ինքնության լվացում, անբարենպաստ լրատվամիջոցներ, բազմաիրավասությունների ստուգումներ)
- Շարունակական մոնիթորինգ և վերստուգում. պատժամիջոցներ
Ինչու են FATF-ի 2023 թվականի Կենտրոնական բանկի/Առևտրի պահուստային բանկի արդյունքները կարևոր 2025 թվականի ուղեցույցի համար
FATF-ի 2023 թվականի նոյեմբերի զեկույցում քաղաքացիության և բնակության իրավունքի ներդրումային ծրագրերի չարաշահման վերաբերյալ զգուշացվել է, որ այս սխեմաները ենթակա են քրեական շահագործման, այդ թվում՝ «միլիարդավոր դոլարների» լվացման, և կոչ է արվել ավելի ուժեղ, ռիսկերի վրա հիմնված վերահսկողություն կիրառել դիմումների ողջ կյանքի ցիկլի և կարգավիճակի պահպանման ընթացքում: Այդ ժամանակվանից ի վեր շարժման ուղղությունը եղել է ավելի խիստ և ավելի հետևողական ներդրողների ստուգումը շուկաներում. եվրոպական քաղաքականության մշակողները ճնշում են գործադրել ծրագրերի և վերահսկողության շրջանակների վրա, իսկ համաշխարհային քաղաքականության ֆորումներից ստացված ազդանշանները վկայում են ներդրողների կողմից փողերի լվացման դեմ պայքարի սպասումների շարունակական համաձայնեցման մասին:
Երկու տվյալներ ցույց են տալիս այս միտումը։ Նախ, ԵՄ-ն 2025 թվականի հունիսին տասը նոր երկիր, այդ թվում՝ Մոնակոն, ավելացրեց իր թարմացված ցուցակում՝ ՓԼ/Փ ...
Կենտրոնական բանկի/Առևտրի պահուստային բանկի խորհրդատուի համար FATF 2025-ին ակնկալելը նշանակում է ներդաշնակեցված ուսումնասիրության ձեռնարկի գործարկում, որը ստանդարտացնում է ռիսկերի գնահատումը, անկախ կերպով ստուգում է հարստության աղբյուրը, հետևում է յուրաքանչյուր միջոցների ուղուն և ներառում է շարունակական մոնիթորինգ: Սա նվազեցնում է շփումները բազմաթիվ ծրագրերի միջև ֆայլերը պատրաստելիս և համապատասխանում է կարգավորող մարմնի կողմից փողերի լվացման դեմ պայքարի հետևողական ստանդարտների ներդրմանը:
FATF-ի կողմից քաղաքացիության և բնակության կարգավիճակի վերաբերյալ ներդրումների շրջանակներում բացահայտված AML/CFT հիմնական ռիսկերը
FATF-ը ընդգծում է, որ Կենտրոնական բանկի/Հանրային բանկի ալիքները կարող են թիրախավորվել իրական սեփականատերերի թաքցնելու, վարկաբեկված ինքնությունները ախտահանելու և կասկածելի միջոցներ ֆինանսական համակարգ ներմուծելու համար, եթե ստուգումը անկայուն է: Բարձր մակարդակում ռիսկերի կենտրոնացումները ներառում են.
- Անձնագրային և փաստաթղթային ռիսկեր. կեղծ, փոփոխված կամ թերի ինքնության գրառումների և չբացահայտված քաղաքացիությունների օգտագործումը, ինչը հնարավորություն է տալիս «ինքնության լվացման»։ Անհրաժեշտ են բազմաիրավասությունների մանրակրկիտ ստուգումներ։
- Միջոցների աղբյուրները և հարստության անթափանցիկությունը. Միջոցները կարող են ծագել բարձր ռիսկային ոլորտներից, իրավասություններից կամ շերտավոր կառուցվածքներից, որոնք թաքցնում են ծագումը։ Անկախ ստուգումը և միջոցների ամբողջական հետևումը կարևոր են։
- Միջնորդական ռիսկ. Մեկ գործող անձի ստուգումների վրա չափազանց մեծ հույսը դնելը կարող է թույլ տալ, որ կարմիր դրոշները անտեսվեն։ FATF-ը կոչ է անում բազմաշերտ (անկախ) վերահսկողություն իրականացնել գործակալների, իրավասու մարմինների և ֆինանսական հաստատությունների կողմից։
- Չարաշահում թողարկումից հետո. Հաստատումից հետո կարող են ի հայտ գալ նոր անբարենպաստ տեղեկություններ կամ պատժամիջոցների ենթարկվել։ Առանց շարունակական մոնիթորինգի և վերստուգման՝ կարգավիճակը կարող է շահագործվել։
Ծրագրերը նաև բախվում են աճող սպասումների հետ, քանի որ համաշխարհային բարձր ռիսկի իրավասության ցանկը փոփոխվում է, ինչը հանգեցնում է բանկերի և իշխանությունների կողմից ներդրող-հաճախորդների հետ փոխազդեցության մեջ ուժեղացված վերահսկողության:
Շերտավոր ստուգում. բազմաստիճան պատշաճ ստուգում գործակալների, իշխանությունների և ֆինանսական միջնորդների կողմից
FATF-ը խորհուրդ է տալիս անկախ վերանայում անցկացնել ներդրողի ճանապարհորդության յուրաքանչյուր փուլում: Մեկ վերահսկիչի փոխարեն, մի քանի գործողներ պետք է խաչաձևորեն ստուգեն տեղեկատվությունը և բարձրացնեն անհամապատասխանությունները՝ օգտագործելով ռիսկի վրա հիմնված շեմերը:
Ո՞վ է ստուգում ինչ. վերահսկողության գործնական բաժանում
| Դերասան | Առաջնային ստուգումներ | Էսկալացիաներ/Արդյունքներ |
|---|---|---|
| Հավատարմագրված գործակալ/իրավաբանական ընկերություն | Սկզբնական KYC, ինքնության ամբողջականություն, նախնական SoW/SoF դոսյե, անբարենպաստ լրատվամիջոցների ստուգում | Ստանդարտացված ռիսկի գնահատական, փաստաթղթային բացթողումների ցանկ, նախնական միջոցների հոսքերի քարտեզ |
| Ծրագրի լիազորություններ | Կառավարության կողմից անցկացվող ստուգումներ (ազգային, միջազգային), բազմաիրավասությունների կողմից ինքնության հաստատում | Անկախ ստուգումներ, լրացուցիչ տեղեկատվության կամ ուժեղացված ստուգումների հարցում |
| Ֆինանսական միջնորդ (բանկ/EMI) | KYC ներգրավում, պատժամիջոցների/PEP ստուգում, միջոցների ամբողջական հետևում, գործարքների մոնիթորինգ | Հաշվի գրանցման որոշում, անհրաժեշտության դեպքում SAR/STR, շարունակական մոնիթորինգի դրոշներ |
Ստուգումների անկախության այս մոտեցումը նվազեցնում է սխալների և համագործակցության ռիսկը և համապատասխանում է FATF-ի կողմից գործակալների, մարմինների և ֆինանսական հաստատությունների միջև շերտավորված վերահսկողության վրա դրված շեշտադրմանը։
Ստեղծեք «ֆայլ, որը կփոխադրվի» տարբեր ծրագրերում
- Օգտագործեք ռիսկերի ընդհանուր տաքսոնոմիա (օրինակ՝ ինքնության ամբողջականություն, բնակության/շարժունակության ենթարկվածություն, աշխատանքի/գործունեության ծրագրի պարզություն, իրավասության ռիսկ, հեղինակության ռիսկ):
- Նշանակեք ստանդարտացված ռիսկի միավորներ՝ փաստաթղթավորված հիմնավորումներով և ապացույցների հղումներով։
- Ներառեք անկախ աշխատանքային պլանի ատեստավորումներ և միջոցների հոսքերի սխեմատիկ պատկեր, որը քարտեզագրում է յուրաքանչյուր փոխանցումը և միջնորդը։
- Տարբերակեք և ինդեքսավորեք բոլոր նյութերը, որպեսզի ծրագրի պատասխանատուները և բանկերը կարողանան վերօգտագործել ձեր DD-ն նվազագույն վերամշակմամբ։
Մի քանի իրավասություններում քաղաքացիություն կամ բնակություն փնտրող հաճախորդների համար միասնական ֆայլը նաև հեշտացնում է զուգահեռ կամ հաջորդական դիմումները՝ միաժամանակ բավարարելով Եվրոպայում և դրանից դուրս փողերի լվացման դեմ պայքարի աճող սպասումները:
Ինքնության և հարստության աղբյուրի համապարփակ ստուգման արձանագրություններ (ինքնության լվացում, անբարենպաստ լրատվամիջոցներ, բազմաիրավասությունների ստուգումներ)
Անձնական տվյալների լվացման ռիսկերը պահանջում են մանրակրկիտ, բազմաերկրյա ստուգում: Համապատասխանության ուղեցույցները պետք է հաստատեն բոլոր հայտարարագրված քաղաքացիությունները և ծննդավայրերը, խաչաձև ստուգեն անձը հաստատող փաստաթղթերը հեղինակավոր տվյալների բազաների հետ և անցկացնեն անբարենպաստ լրատվամիջոցների որոնումներ համապատասխան լեզուներով՝ հեղինակությանը սպառնացող վտանգի ազդանշանները հայտնաբերելու համար:
Անձի ամբողջականություն
- Հասանելիության դեպքում ստուգել անձնական տվյալները քաղաքացիական գրանցամատյաններում և հաստատել դրանք երկրորդական փաստաթղթերով։
- Ստուգեք չբացահայտված քաղաքացիությունները կամ նախկին անվան փոփոխությունները, համաձայնեցրեք ճանապարհորդության պատմությունները և վիզաները։
- Հրապարակեք բացասական մեդիա բոլոր լեզուներով, որոնք կապված են բնակության, բիզնեսի կամ ուսման պատմության հետ. գրանցեք որոնման տերմինները և ամսաթվերի միջակայքերը։
Հարստության աղբյուր (SoW) և միջոցների աղբյուր (SoF)
- Անկախորեն հաստատեք աշխատանքի հաշվետվությունը աուդիտված հաշիվների, հարկային գրառումների կամ երրորդ կողմի ատեստատների հետ։ Խուսափեք բացառապես հաճախորդի կողմից տրամադրված պատմությունների վրա հույսը դնելուց։
- Քարտեզագրեք միջոցները ծայրից ծայր՝ սկզբնական հաշիվ, միջնորդ բանկեր, արտարժույթի փոխարկումներ, վճարային հաստատություններ և նպատակակետային էսքրո կամ ծրագրային հաշիվներ. ներառեք շղթայի բոլոր կազմակերպությունների միանվագ արժույթի սեփականատերերին (UBO):
- Բարդ ներդրումների համար (օրինակ՝ համատեղ անշարժ գույքի գործիքներ կամ ֆոնդային մասնակցություններ), փաստաթղթավորեք գործիքի հակամեղադրական միջոցների վերահսկողությունը և կապիտալի կուտակումը, բաժանորդագրության պայմանագրերը և բաշխման ջրվեժները՝ դիմորդի ներդրման հետագծելիությունն ապահովելու համար: Կապեք յուրաքանչյուր տրանշ բանկային քաղվածքների և պայմանագրերի հետ:
Բազմակի օգտագործման փաստաթղթերի ստուգաթերթիկ
- Հաստատված անձնագրեր և քաղաքացիական կացության գրառումներ, բոլոր քաղաքացիությունները և անվանափոխությունը հաստատող փաստաթղթեր։
- Անբարենպաստ լրատվամիջոցների և դատական գործընթացների որոնման գրանցամատյաններ՝ աղբյուրներով և էկրանի պատկերներով։
- Կորպորատիվ գրանցամատյանի քաղվածքներ, UBO գծապատկերներ և հոլդինգային կառուցվածքների համար բաժնետերերի որոշումներ:
- Աուդիտավորված ֆինանսական/հարկային գրառումներ, որոնք հաստատում են աշխատանքի պլանը (SoW), ինչպես նաև բանկային նամակներ և քաղվածքներ, որոնք հաստատում են աշխատանքի պլանը (SoF):
- Միջոցների հոսքերի դիագրամ՝ գործարքների հղումներով և SWIFT/MT հաղորդագրություններով, որտեղ դրանք հասանելի են։
Հզոր SoW/SoF փաթեթը նպաստում է բանկերի և իշխանությունների հետ փոխգործակցությանը, ինչը հատկապես կարևոր է, քանի որ ԵՄ-ն և միջազգային վերահսկիչները պնդում են «ոսկե վիզաների» հոսքերի նկատմամբ ուժեղացված ստուգումների կիրառման վրա։
Related: Ներդրումներ եք պլանավորում որպես ներգաղթի ռազմավարության մաս: Տեսեք մեր ուղեցույցը Հայաստանում ներդրումներ կատարելու, բիզնեսի գրանցման և հարկերի վերաբերյալ:
Շարունակական մոնիթորինգ և վերստուգում. պատժամիջոցներ
Պատշաճ ուսումնասիրությունը չի կարող ավարտվել հաստատմամբ: FATF-ին համապատասխանեցված պրակտիկան պահանջում է շարունակական ստուգում, մասնավորապես՝ ներդրողների կրկնակի ստուգում պատժամիջոցների և ԻՆՏԵՐՊՈԼԻ ծանուցումների նկատմամբ՝ առնվազն տարին մեկ անգամ՝ թողարկումից հետո ի հայտ եկող նոր ռիսկերը բացահայտելու համար: Խորհրդատուն պետք է.
- Պլանավորեք տարեկան պատժամիջոցների/մասնավոր անձանց պաշտպանության միջոցների/հսկողության ցուցակների և անբարենպաստ լրատվամիջոցների ստուգումներ, գրանցեք հայտնաբերված արդյունքները և շտկման քայլերը։
- Ցանկի խոշոր թարմացումների կամ քաղաքականության իրադարձությունների դեպքում (օրինակ՝ ԵՄ բարձր ռիսկի հակամեղմացման դեմ պայքարի ցանկի փոփոխություններ) ակտիվացնել ցիկլից դուրս վերանայումներ:
- Համապատասխանեցրեք պարտավորագրի նամակները շարունակական մոնիթորինգի պարտավորությունների և հաճախորդի համաձայնության հետ՝ պարբերական վերահաստատման համար։
- Համակարգել բանկերի/վճարային հաստատությունների հետ՝ ահազանգերը համաձայնեցնելու և գործարքների շարունակական մոնիթորինգն ապահովելու համար։
Երբ հայտնաբերվում են էական նոր ռիսկեր, իշխանություններին պետք է անհրաժեշտության դեպքում տեղեկացնել, և շտկման միջոցառումները կարող են ներառել ուժեղացված ստուգում, ժամանակավոր կասեցում կամ չեղարկման ուղիներ՝ համաձայն ծրագրի կանոնների։
Ներքեւի գիծ: FATF 2025-ը, հավանաբար, կամրապնդի ներդրումային միգրացիայի համար ավելի բարձր, ավելի ներդաշնակեցված հակամեղադրական միջոցների դեմ պայքարի ստանդարտներ: Այն ընկերությունները, որոնք կիրառում են միասնական, շերտավորված ուսումնասիրության մոդել՝ ստանդարտացված ռիսկերի գնահատման, անկախ ռեսուրսների ստուգումների, հետևելի միջոցների ուղիների և պլանավորված վերստուգումների, կնվազեցնեն Կենտրոնական բանկի/Առաջին բանկի ծրագրերի վերստուգման անհրաժեշտությունը և ապագայի համար հարմար հաստատումների անհրաժեշտությունը՝ ուղեցույցի հստակեցմանը զուգընթաց:
