- 亚美尼亚允许在几分钟内完全在线、免费注册有限责任公司，无需当地董事——非常适合外国支持的初创企业和基金。
- 所有有限责任公司必须在公司成立后 40 天内以电子方式提交或更新 UBO 数据，并且任何所有权/资本变更——逾期提交将面临罚款和银行 KYC 中断的风险。
- 自 2025 年 1 月 1 日起，营业额税翻倍至 10%；年营业额超过 1.2 亿亚美尼亚德拉姆的企业必须在 2025 年 7 月 1 日之前过渡到 20% 增值税 + 18% 利润税制度。
- 注册的高科技公司可以就符合条件的技术人员工资申请退还 60% 的个人所得税，并扣除这些工资的 200%，但需符合资格并进行注册。
- 使用下面的日历来同步数字公司注册、银行 KYC、UBO 申报和税务规划，以避免出现瓶颈。
亚美尼亚计划在2025年将快速数字化公司注册与更严格的合规要求和有针对性的税收减免相结合。创始人可以在几分钟内在线注册有限责任公司（LLC），且无需支付任何州政府费用，但他们也必须遵守40天的最终受益所有人（UBO）申报期限，并为年中税务迁移做好准备。对于科技团队而言，如果注册正确且及时，新的激励措施可以大幅降低工资税和利润税。
目录
为什么制定2025年合规计划至关重要
亚美尼亚的商业环境正在加速发展，同时也日趋严格。电子注册系统（e-Register）让您可以完全在线设立有限责任公司（LLC），通常只需几分钟，而且无需缴纳国家注册费，这加快了外资初创企业进入市场的步伐。但快速成立公司也带来了严格的40天最终受益所有人（UBO）披露期限，而2025年的税收改革将重塑中小企业和成长型企业的经济格局。采用日历式流程可以帮助创始人提前应对申报触发条件、银行KYC流程以及年中税务调整，从而确保运营和现金流不受影响。
数字化公司注册：快速、在线、创始人友好
亚美尼亚的电子注册系统支持完全在线的有限责任公司 (LLC) 注册。实际上，外资企业通常只需几分钟即可完成注册，而且注册系统不收取任何国家注册费。亚美尼亚还允许 100% 外资控股，并且不要求本地董事，从而降低了跨境创始人和基金的门槛。
速度快、成本低、管控严格，这些优势使得亚美尼亚正成为国际化初创企业的理想基地。商业登记系统已记录超过120,000万条受益所有权信息，这充分体现了该系统如今已具备的数字化合规能力。
如果您计划在公司成立的同时调动经理或工程师，请确保您的公司发展时间表与移民手续相符。至于如何成立有限责任公司 (LLC)，建议您首先进行全面的商业注册咨询。
40天最终受益所有人规则：范围、触发条件及对银行业的影响
所有亚美尼亚有限责任公司（包括外资所有）都必须在公司成立后40天内以电子方式提交或更新其受益所有人（UBO）信息。所有权或注册资本发生任何变更后，也适用同样的40天期限。错过截止日期可能导致罚款，并且在实践中还会引发银行的KYC（了解你的客户）问题或账户中断，因为银行依赖最新的UBO记录进行反洗钱筛查。
关键时刻： 公司成立后应立即提交最终受益所有人信息 (UBO)，并在股权结构发生任何变更（例如，新增投资者、SAFE 转换或二次转让）后再次提交。为避免不必要的麻烦，请将此流程与您的银行账户开立和定期 KYC 更新周期保持一致。
2025年税收政策调整：10%营业额税和7月1日起增值税/利润转移
亚美尼亚简化后的营业额税收制度将于2025年进行调整：
- 自 2025 年 1 月 1 日起，营业额税率翻倍至 10%。
- 年营业额超过 1.2 亿亚美尼亚德拉姆的企业必须在 2025 年 7 月 1 日之前过渡到标准制度——20% 的增值税加上 18% 的利润税。
这些变化会影响定价、发票开具方式和现金流预测。中小企业创始人应重新评估是否在2025年上半年继续沿用营业额制度，还是为提前实施增值税做好准备（例如，增值税发票、采购增值税规划、合同条款）。
2025年税收制度概览
| 政权 | 头条价格 | 适用情况 | 笔记 |
|---|---|---|---|
| 流转税 | 营业额的10％ | 自2025年1月1日起可领取（需符合资格条件） | 2025年比率翻番；关注强制移民的更替阈值 |
| 标准制度 | 20%增值税+18%利润税 | 若年营业额超过1.2亿亚美尼亚德拉姆，则必须在2025年7月1日前强制执行。 | 需要增值税发票和进项增值税管理 |
高科技激励措施：60%个人所得税退税和200%工资扣除
亚美尼亚2025年推出的方案为符合条件的科技公司提供了切实有效的帮助。已注册的高科技实体（通常指那些90%或以上收入来自经批准的技术活动的企业）可以：
- 符合条件的技术人员工资可退还已缴纳的个人所得税（PIT）的60%；
- 从利润税中扣除这些工资成本的200%。
资格取决于是否符合行业标准并在授权的高科技企业注册机构注册。正确的分类和工资跟踪对于报销和超额扣款申请至关重要。
这些激励措施旨在扩大亚美尼亚科技和工程人才产业的规模，该产业目前已雇佣了超过 41,500 名员工，凸显了亚美尼亚对科技和工程人才的战略政策重点。
时机很重要： 创始人应将技术注册登记与公司注册和工资发放设置同步进行，以避免错过数月可能退还的个人所得税或超级扣除机会。
2025 年综合合规时间表
使用此日历可最大限度地减少公司成立、银行 KYC、UBO 申报和税务安排之间的摩擦。
- 0周 — 通过电子注册系统进行数字化注册；无需缴纳州政府费用，允许 100% 外资所有权，无需当地董事。
- 第 1-2 周 — 开设公司银行账户；确保最终受益所有人 (UBO) 提交计划与银行 KYC 对当前受益所有人记录的依赖相一致。
- 第 1-40 天 — 在公司成立后 40 天内以电子方式提交初始 UBO 文件；设置日历提醒，以便在资本/所有权变更发生时及时更新。
- 第1季度 2025 年 — 更新定价/预算，以适应 2025 年 1 月 1 日起生效的 10% 营业额税。
- 第一季度–1 季度 2 — 如果符合高科技资格，请完成注册登记，即可开始申领 60% 的个人所得税退款和每个工资周期 200% 的工资扣除。
- 到 1 年 2025 月 XNUMX 日 — 如果年营业额超过 120 亿亚美尼亚德拉姆，则适用 20% 增值税 + 18% 利润税；更新合同、发票和系统以符合增值税规定。
- 卷 — 对于任何股权或资本变更，请在 40 天内重新提交 UBO 信息，以避免罚款和银行服务中断。
如何申请：公司注册、最终受益所有人备案和技术注册
- 在线注册您的有限责任公司 — 使用亚美尼亚的电子注册系统 (e-Register) 以线上方式注册有限责任公司 (LLC)。流程快捷，无需缴纳州注册费；允许 100% 外资持股，且无需当地董事。
- 开设银行账户并完成 KYC 流程 — 与您的银行协调 KYC 事宜，确保您的 UBO 文件在银行的验证截止日期前提交，以防止因缺少 BO 数据而导致的业务中断。
- 40天内提交最终受益所有人（UBO）申报 — 在公司成立后 40 天内以电子方式提交受益所有权信息，并在所有权或资本发生任何变更后 40 天内再次提交。
- 确定税务定位 — 在预算中反映 2025 年 1 月 1 日起营业额税增加 10% 的情况，并评估您是否/何时会在 2025 年 7 月 1 日之前超过 1.2 亿亚美尼亚德拉姆的营业额，并过渡到增值税 + 利润税。
- （如符合条件）请登记申请高科技激励措施 — 如果 ≥90% 的收入来自已批准的技术活动，请注册以获得 60% 的个人所得税退款和 200% 的工资扣除，并配置工资单以跟踪符合条件的职位。
快速核对清单和关键日期
- 公司注册完成： 第0天
- 首次最终受益所有人申报截止日期： 公司成立后40天内
- 营业额税率： 自2025年1月1日起，涨幅为10%。
- 增值税/利润迁移（如果营业额超过 120 亿亚美尼亚德拉姆）： 到1年2025月XNUMX日
- 技术激励机制启动（如符合条件）： 最早于2025年第一季度开始发放个人所得税退税和超级扣除额
- 所有权/资本变更后，最终受益所有人信息更新： 在40天
创始人迷你清单
| 操作 | 特点 |
|---|---|
| 在线填写有限责任公司表格（电子注册） | 快速；无需缴纳州注册费；100% 外资所有；无本地董事 |
| 文件 UBO | 公司成立后40天内以及所有权/资本变更后 |
| 规划税收 | 自1月1日起，营业额税税率为10%；若营业额超过1.2亿亚美尼亚德拉姆，则增值税/利润转移将于7月1日前完成。 |
| 技术激励 | 注册高科技企业（≥90%的收入来自已批准的技术）可享受60%的个人所得税退税+200%的工资扣除。 |
结语
2025 年亚美尼亚的格局融合了速度与规范：数字化公司注册无需缴纳国家费用，也无需指定当地董事，但同时也存在严格的 40 天最终受益所有人 (UBO) 申报期限和年中税务迁移要求。对于创始人而言，一份协调公司设立、银行 KYC 验证、UBO 申报、增值税准备和技术注册注册的“2025 年亚美尼亚合规日历”将有助于企业获得资金支持并解锁相关激励措施。
如需了解更多信息，请浏览我们关于以下方面的综合指南： 在亚美尼亚投资营业执照办理和税务筹划。
