Armenia mở rộng AML/CFT cho các công ty luật và kế toán: Tăng cường kiểm tra CDD, UBO và không tiết lộ thông tin từ tháng 7 năm 2025

Các yêu cầu về phòng, chống rửa tiền (AML) của Armenia đang được mở rộng. Từ giữa năm 2025, các dịch vụ pháp lý và chuyên nghiệp sẽ hoạt động theo cùng một khuôn khổ chống rửa tiền vốn đã áp dụng lâu nay cho các ngân hàng. Điều này đồng nghĩa với việc tăng cường CDD, xác minh UBO nghiêm ngặt và "không tiết lộ" khi báo cáo hoạt động đáng ngờ - cùng với việc giám sát mới đối với các khoản quyên góp bất động sản.

Đối với các công ty luật, kế toán và tư vấn, sự thay đổi này rất đáng kể: khối lượng công việc tuân thủ cao hơn, các kênh báo cáo mới và nhu cầu điều chỉnh lượng khách hàng và giám sát giao dịch theo kỳ vọng của cơ quan quản lý.

Mục lục

• Đối tượng mới được bảo vệ: luật sư, công chứng viên, kế toán viên và công ty tư vấn được chỉ định là đơn vị báo cáo AML/CFT
• Tăng cường thẩm định khách hàng và yêu cầu xác minh/nhận dạng UBO bắt buộc
• Giới hạn bảo mật và "không tiết lộ": dung hòa đặc quyền pháp lý với việc báo cáo hoạt động đáng ngờ bắt buộc
• Các khoản quyên góp bất động sản hiện phải báo cáo — công chứng viên, Cơ quan Địa chính Nhà nước và Trung tâm Giám sát Tài chính (không có ngưỡng giá trị)
• Những thay đổi thực tế về tuân thủ đối với các công ty chuyên nghiệp: tích hợp
• Thời gian chuẩn bị cho tháng 7 năm 2025
• FAQ

Ai mới được bảo vệ: Luật sư, Công chứng viên, Kế toán viên và Công ty tư vấn được chỉ định là Đơn vị báo cáo AML/CFT

luật sư

Luật Chống Rửa tiền và Tài trợ Khủng bố sửa đổi của Armenia đưa luật sư vào nhóm các đơn vị báo cáo được chỉ định (DNFBP), chịu sự ràng buộc của CDD, lưu trữ hồ sơ và nghĩa vụ báo cáo khi thực hiện các hoạt động chuyên môn cụ thể cho khách hàng, bao gồm các giao dịch và việc thành lập/quản lý pháp nhân. Các nghĩa vụ này có hiệu lực từ năm 2025 và được áp dụng song song với các quy định của ngành về bí mật pháp lý và đặc quyền.

Công chứng viên

Công chứng viên vẫn nằm trong phạm vi AML/CFT và phải đối mặt với các nhiệm vụ mở rộng, bao gồm báo cáo một số giao dịch chuyển nhượng tài sản được thảo luận dưới đây. Họ phải thực hiện CDD dựa trên rủi ro và nộp báo cáo giao dịch đáng ngờ (STR) cho FMC theo quy định của pháp luật.

Các công ty kế toán và tư vấn được chỉ định là đơn vị báo cáo AML/CFT

Luật chính thức chỉ định các công ty kế toán và tư vấn là các đơn vị báo cáo—mở rộng phạm vi giám sát AML/CFT vượt ra ngoài các tổ chức tài chính sang các dịch vụ chuyên nghiệp phi tài chính. Theo một bản tóm tắt của ngành, phạm vi mở rộng này sẽ có hiệu lực vào tháng 7 năm 2025 và sẽ yêu cầu các công ty phải triển khai các quy trình thẩm định khách hàng và báo cáo mới trước thời hạn đó.

Yêu cầu thẩm định khách hàng nâng cao và xác minh/nhận dạng UBO bắt buộc

Theo khuôn khổ sửa đổi, các đơn vị báo cáo phải thực hiện CDD nâng cao trong các tình huống rủi ro cao hơn và xác định và xác minh một cách có hệ thống chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) của khách hàng là pháp nhân. Luật này yêu cầu các công ty phải xác định cá nhân sở hữu hoặc kiểm soát khách hàng và xác minh danh tính của họ bằng các nguồn đáng tin cậy, độc lập trước khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh hoặc thực hiện các giao dịch liên quan. Điều này sẽ khắc phục các lỗ hổng phổ biến mà các thực thể vỏ bọc hoặc mặt tiền che giấu quyền kiểm soát.

Dự kiến ​​khối lượng tài liệu sẽ nhiều hơn và việc xác minh chặt chẽ hơn đối với PEP, các cấu trúc xuyên biên giới và các giao dịch liên quan đến khu vực pháp lý có rủi ro cao—tất cả đều theo phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro theo quy định của pháp luật.

Giới hạn bảo mật và "Không tiết lộ": Điều hòa đặc quyền pháp lý với việc báo cáo hoạt động đáng ngờ bắt buộc

Tính bảo mật vẫn là cốt lõi của các dịch vụ pháp lý và chuyên nghiệp, nhưng luật AML/CFT của Armenia nêu rõ rằng luật này không thay thế việc báo cáo bắt buộc. Luật sư, công chứng viên và kế toán viên phải nộp Báo cáo Thông tin (STR) cho FMC và bị cấm tiết lộ cho khách hàng về việc nộp báo cáo hoặc nội dung của các báo cáo đó, ngoại trừ các hình thức liên lạc đặc quyền được giới hạn chặt chẽ theo quy định của pháp luật. Nghĩa vụ này nhằm mục đích bảo vệ tính toàn vẹn của quá trình điều tra, đồng thời cho phép các hoạt động liên lạc quốc phòng được pháp luật bảo vệ một cách hạn chế.

Quyên góp bất động sản hiện phải báo cáo — Công chứng viên, Địa chính Nhà nước và Trung tâm Giám sát Tài chính (Không có ngưỡng giá trị)

Armenia đang thu hẹp một khoảng cách đáng kể: tất cả các khoản quyên góp bất động sản giờ đây phải được công chứng viên báo cáo cho FMC, mà không cần ngưỡng giá trị. Biện pháp này nhắm vào các giao dịch chuyển nhượng "quà tặng" giả mạo được sử dụng để che giấu nguồn gốc hoặc trốn tránh sự giám sát. Quy mô này rất đáng kể - đã có 23,099 văn bản quyên góp bất động sản vào năm 2022, minh họa cho khối lượng hiện sẽ nằm dưới sự giám sát trực tiếp.

Đối với khách hàng tham gia vào các giao dịch bất động sản, khả năng hiển thị bổ sung này bổ sung cho các cân nhắc tuân thủ rộng hơn trong bất động sản Armenia và có thể tương tác với lựa chọn cơ cấu cư trú hoặc đầu tư. Hãy cân nhắc việc thống nhất các mục tiêu về tài sản, thuế và nhập cư ngay từ đầu chu kỳ lập kế hoạch.

Ủy ban Địa chính Nhà nước cũng được yêu cầu báo cáo các giao dịch tặng bất động sản cho Trung tâm Giám sát Tài chính thuộc Ngân hàng Trung ương Armenia—một lần nữa, không có ngưỡng giá trị tối thiểu. Việc báo cáo kép giữa công chứng viên và cơ quan Địa chính giúp tăng tính đầy đủ và chính xác của thông tin chuyển nhượng bất động sản.

Những thay đổi thực tế về tuân thủ dành cho các công ty chuyên nghiệp: Nhập môn

Việc nâng cao tuân thủ đối với các dịch vụ chuyên nghiệp sẽ rất có ý nghĩa. Bên cạnh việc cập nhật chính sách, các công ty nên thiết kế lại quy trình tuyển dụng và giám sát để đáp ứng các tiêu chuẩn xác minh CDD và UBO nâng cao. Các nỗ lực xây dựng năng lực đã bắt đầu; Hội đồng Châu Âu và các cơ quan chức năng Armenia đã tổ chức nhiều hội thảo về AML/CFT cho các DNFBP (bao gồm các chuyên gia pháp lý và bất động sản), nhấn mạnh sự sẵn sàng vào năm 2025.

Các hành động chính trong quá trình tích hợp và giám sát:

• Luồng dữ liệu bản đồ: biểu mẫu tiếp nhận, thu thập tài liệu, sàng lọc, phê duyệt và kênh báo cáo STR/ngưỡng cho FMC.
• Xác minh UBO: thu thập biểu đồ quyền sở hữu/kiểm soát; xác minh danh tính UBO bằng các nguồn đáng tin cậy; nâng cấp lên CDD nâng cao cho các cấu trúc hoặc PEP có rủi ro cao hơn.
• Các biện pháp kiểm soát "Không có thông báo": hạn chế quyền truy cập vào STR; giao tiếp với khách hàng theo kịch bản; giao thức đặc quyền cho lời khuyên liên quan đến quốc phòng.
• Sàng lọc: thực hiện PEP/trừng phạt/sàng lọc phương tiện truyền thông bất lợi khi tuyển dụng và định kỳ dựa trên rủi ro.
• Lưu trữ hồ sơ: lưu giữ bằng chứng CDD/UBO và nhật ký quyết định theo yêu cầu pháp lý và kỳ vọng giám sát.
• Huấn luyện nhân viên: đào tạo AML hàng năm phù hợp với từng vai trò; bồi dưỡng phù hợp với thời điểm có hiệu lực vào năm 2025; tận dụng các hội thảo và hướng dẫn công khai.

Danh sách kiểm tra AML được đề xuất cho các đơn vị báo cáo AML của Armenia:

Lịch trình chuẩn bị cho tháng 7 năm 2025

1. Đánh giá khoảng cách: so sánh các quy trình KYC/UBO hiện tại với các yêu cầu của luật AML của Armenia; xác định nhu cầu về công cụ và nhân sự.
2. Cập nhật chính sách và SOP: mã hóa các kích hoạt CDD nâng cao, tiêu chuẩn bằng chứng UBO, quy trình leo thang và STR.
3. hệ thống: thực hiện sàng lọc, quản lý trường hợp và bảo mật các giao thức gửi STR tới FMC.
4. Đào tạo: tiến hành đào tạo AML/CFT theo vai trò; tận dụng các hội thảo và tài liệu DNFBP.
5. Thí điểm và tinh chỉnh: chạy các tệp thử nghiệm thông qua luồng báo cáo và tích hợp mới; khắc phục các phát hiện trước ngày có hiệu lực.

Kết luận

Từ tháng 7 năm 2025, chế độ AML/CFT nâng cao của Armenia sẽ áp dụng cho luật sư, công chứng viên và các công ty kế toán/tư vấn, yêu cầu tăng cường CDD và xác minh UBO nghiêm ngặt, với các quy tắc "không tiết lộ" chặt chẽ và báo cáo mới về tất cả các khoản quyên góp bất động sản cho FMC. Các dịch vụ chuyên nghiệp nên nâng cấp quy trình tiếp nhận, đào tạo và báo cáo ngay bây giờ để tránh gián đoạn. Để triển khai phù hợp và thiết kế hành trình khách hàng, liên hệ với luật sư được cấp phép của chúng tôi.

FAQ