Tiết lộ và hình phạt của UBO năm 2025: Danh sách kiểm tra tuân thủ của LLC do nước ngoài sở hữu

Khung pháp lý của Armenia về quyền sở hữu có lợi: Luật, sổ đăng ký và cải cách gần đây (2021–2025)

Armenia đã lồng ghép tính minh bạch của quyền sở hữu hưởng lợi (BO) vào luật doanh nghiệp và giám sát AML, thông qua việc nộp hồ sơ lên ​​Cơ quan Đăng ký Pháp nhân Nhà nước. Nhiệm vụ nộp hồ sơ cốt lõi là nộp dữ liệu BO điện tử lên Cơ quan Đăng ký Pháp nhân sau khi thành lập và sau khi thay đổi, theo thời hạn chặt chẽ.

Chế độ BO công khai đã được mở rộng đáng kể sau năm 2021 để bao phủ hầu hết các công ty, và sổ đăng ký của Armenia công bố dữ liệu có thể đọc được bằng máy theo Tiêu chuẩn Dữ liệu Quyền sở hữu Thực thụ (BODS). Tính đến tháng 8 năm 2023, khoảng 50,000 tờ khai BO đã được nộp, chứng minh phạm vi bao phủ rộng rãi.

Về mặt pháp lý, tính minh bạch của BO được quy định trong luật đăng ký doanh nghiệp của Armenia, với việc thực hiện do Cơ quan Đăng ký Nhà nước quản lý. Lĩnh vực AML được Ngân hàng Trung ương Armenia (Trung tâm Giám sát Tài chính) giám sát, yêu cầu các đơn vị có trách nhiệm xác định và xác minh UBO như một phần của hoạt động thẩm định khách hàng, phù hợp với các tiêu chuẩn của FATF.

Thực thi và Phạt tiền

Armenia thực thi các nghĩa vụ của BO bằng các hình phạt hành chính và khả năng phải chịu trách nhiệm hình sự nếu cố tình cung cấp thông tin sai lệch hoặc bỏ sót hồ sơ. Đối với các giám đốc và nhà sáng lập, điều này có nghĩa là tính chính xác của thông tin được khai báo và việc cập nhật kịp thời không phải là các mục quản trị tùy chọn—mà là các nghĩa vụ pháp lý.

Liên kết quản trị với báo cáo thường niên và ngân hàng

Vì sổ đăng ký BO là công khai và có thể đọc được bằng máy, các ngân hàng và bên liên quan có thể đối chiếu quyền sở hữu với hồ sơ, qua đó tăng cường trách nhiệm giải trình. Đồng thời, các ngân hàng Armenia phải xác định và xác minh UBO và thực hiện sàng lọc trừng phạt theo quy định AML, do đó việc đồng bộ sổ đăng ký BO, hồ sơ doanh nghiệp và KYC ngân hàng sẽ giúp giảm thiểu sự chậm trễ và giảm thiểu rủi ro.

Ai được coi là Chủ sở hữu có lợi ở Armenia: Ngưỡng 20%/10%, Thử nghiệm kiểm soát và Quy tắc dự phòng (Người quản lý là BO)

Armenia định nghĩa chủ sở hữu có lợi là bất kỳ cá nhân nào trực tiếp hoặc gián tiếp sở hữu hoặc kiểm soát ít nhất 20% cổ phần hoặc quyền biểu quyết của tổ chứchoặc thực hiện quyền kiểm soát đối với hoạt động quản lý hoặc chính sách. Đối với các công ty trong lĩnh vực khai thác, mức thấp hơn ngưỡng 10% áp dụng. Nếu không thể xác định được cá nhân nào theo các bài kiểm tra này, tổng giám đốc của pháp nhân sẽ được báo cáo là BO(s).

Kiểm tra kiểm soát trong thực tế

• Quyền sở hữu: Việc nắm giữ trực tiếp hoặc gián tiếp đạt 20% (hoặc 10% trong lĩnh vực khai thác) sẽ kích hoạt trạng thái BO.
• Biểu quyết/kiểm soát: Quyền bổ nhiệm/sa thải ban quản lý hoặc có ảnh hưởng đến các quyết định quan trọng có thể khiến một người trở thành BO ngay cả khi dưới ngưỡng, tùy thuộc vào mức độ kiểm soát thực tế.
• Giải pháp dự phòng: Nếu không xác định được cá nhân nào, hãy liệt kê tổng giám đốc của tổ chức là BO.

Danh sách kiểm tra nhận dạng

1. Lập bản đồ chuỗi cổ phần (bao gồm các công ty cổ phần nước ngoài) để xác định các cá nhân đạt hoặc vượt ngưỡng.
2. Xem xét các thỏa thuận cổ đông, quyền đề cử hội đồng quản trị và quyền phủ quyết để tìm ra các chỉ số "kiểm soát".
3. Xác nhận xem doanh nghiệp có thuộc lĩnh vực khai thác hay không (ngưỡng 10%).
4. Nếu không có ai đủ điều kiện, hãy chỉ định tổng giám đốc làm BO và lưu giữ tài liệu hỗ trợ.

Những thực thể nào phải nộp hồ sơ và khi nào: LLC (bao gồm cả công ty nước ngoài), Sự kiện kích hoạt và Thời hạn 40 ngày

Tất cả các LLC của Armenia, bao gồm cả những LLC có sở hữu nước ngoài, phải nộp tờ khai UBO điện tử cho Cơ quan đăng ký nhà nước trong vòng 40 ngày thành lập và trong 40 ngày kể từ ngày có bất kỳ thay đổi nào về quyền sở hữu hoặc cơ cấu vốn. Khung sổ đăng ký công khai của Armenia cho phép các cơ quan chức năng và ngân hàng kiểm tra chéo, cải thiện độ tin cậy của dữ liệu.

Sự kiện kích hoạt và Dòng thời gian

Kích hoạt/Sự kiện	Hạn chót nộp hồ sơ	Nộp hồ sơ ở đâu
Thành lập công ty TNHH mới (bao gồm cả công ty nước ngoài)	Trong vòng 40 ngày dương lịch	Hệ thống điện tử của Sổ đăng ký nhà nước
Thay đổi về tỷ lệ sở hữu, quyền biểu quyết hoặc vốn	Trong vòng 40 ngày dương lịch	Hệ thống điện tử của Sổ đăng ký nhà nước

"Cách nộp đơn" — Các bước nộp đơn thực tế

1. Biên dịch dữ liệu BO: Xác định cá nhân đáp ứng được 20% (hoặc 10% đối với người khai thác) hoặc bài kiểm tra kiểm soát khác; nếu không có, hãy liệt kê tổng giám đốc.
2. Chuẩn bị các giấy tờ xác minh: Mã số định danh của UBO và bằng chứng về quyền sở hữu/kiểm soát (sổ đăng ký cổ đông, biểu đồ nhóm). Lưu giữ hồ sơ theo đúng yêu cầu KYC của ngân hàng.
3. Nộp điện tử vào Sổ đăng ký của Tiểu bang trong vòng 40 ngày kể từ sự kiện kích hoạt (thành lập hoặc thay đổi).
4. Giữ lại lời xác nhận và dấu thời gian; đảm bảo tính nhất quán với hồ sơ công ty và gói báo cáo thường niên của bạn.
5. Cập nhật ngân hàng của bạn: Cung cấp thông tin BO/KYC cập nhật và phản hồi các yêu cầu sàng lọc trừng phạt hoặc thẩm định nâng cao.

Rủi ro phạt và sự phù hợp của KYC

Việc nộp muộn hoặc không chính xác có thể dẫn đến các hình phạt hành chính, và đối với các khai báo sai sự thật, có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo luật pháp Armenia. Do đó, cần xây dựng các biện pháp kiểm soát nội bộ xung quanh việc tiếp nhận UBO, theo dõi thay đổi và xác nhận định kỳ. Các ngân hàng cũng sẽ xác minh UBO và thực hiện sàng lọc xử phạt, đảm bảo tính nhất quán trong sổ đăng ký BO, hồ sơ doanh nghiệp và quy trình KYC của ngân hàng.

Bạn cần sắp xếp xe Armenia và lịch trình tuân thủ của mình một cách chính xác ngay từ ngày đầu tiên? Khám phá toàn diện hướng dẫn về đăng ký công ty, thuế và cư trú để lập kế hoạch cho toàn bộ hệ thống quản trị.