خدمات مالیاتی
گواهی اقامت مالیاتی ارمنستان
اقامت مالیاتی خود را در ارمنستان برقرار کنید و به یکی از مطلوبترین رژیمهای مالیاتی شخصی در منطقه دسترسی پیدا کنید - از جمله سود سرمایه 0٪ در اوراق بهادار و بیش از 50 معاهده مالیات مضاعف.
14 +سال تجربه
1,500 +موارد رسیدگی شده
97ملیتهای تحت پوشش
4.9گوگل رتبه
نگاهی اجمالی: گواهی اقامت مالیاتی
آنچه در آن است: سند رسمی تأیید اقامت مالیاتی شما در ارمنستان
چه کسی به آن نیاز دارد: هر کسی که از مزایای DTT استفاده میکند، مدرکی به بانکها ارائه میدهد یا وضعیت مالیاتی خود را مشخص میکند
اعتبار: یک سال مالیاتی (سال تقویمی)
نحوه احراز صلاحیت: ۱۸۳+ روز اقامت در ارمنستان، مرکز منافع حیاتی در ارمنستان، یا ثبت نام به عنوان کارآفرین خصوصی (صدور خودکار)
میشه از راه دور انجام داد؟ بله — از طریق وکالتنامه و ثبت شرکت سهامی خاص
پلتفرم دیجیتال: از طریق e-services.src.am قابل دسترسی است
گواهی اقامت مالیاتی چیست؟
گواهی اقامت مالیاتی (TRC) یک سند رسمی است که توسط کمیته درآمد دولتی ارمنستان صادر میشود و تأیید میکند که شما برای یک سال مالی خاص، مقیم مالیاتی جمهوری ارمنستان هستید. این سند کلیدی است که مزایای معاهده را فعال میکند، وضعیت مالیاتی شما را به مؤسسات خارجی اثبات میکند و رابطه شما را با سیستم مالیاتی ارمنستان برقرار میکند.
چه کسی به یکی از آنها نیاز دارد؟
مطالبه مزایای معاهده مالیات مضاعفاگر از کشوری درآمد کسب کنید که با ارمنستان DTT دارد (بیش از ۵۰ معاهده)، TRC به شما اجازه میدهد نرخهای مالیاتی کاهشیافته یا معافیتهای معاهدهای را مطالبه کنید. بدون آن، در هر دو کشور با نرخ کامل مالیات خواهید پرداخت.
انطباق با قوانین بانکهای خارجی و امور مالیبانکها، کارگزاریها و پلتفرمهای پرداخت به طور فزایندهای برای انطباق با KYC/AML به مدرک اقامت مالیاتی نیاز دارند. یک TRC الزامات اسنادی آنها را برآورده میکند و از محدودیتهای حساب جلوگیری میکند.
تأیید پلتفرم پرداختپلتفرمهایی مانند Stripe، Payoneer، Wise و دیگران ممکن است هنگام پردازش پرداختها یا صدور اسناد مالیاتی، از TRC درخواست کنند تا حوزه قضایی مالیاتی شما را تأیید کند.
اثبات عدم اقامت در جای دیگرهنگام لغو ثبت نام از سیستم مالیاتی کشور دیگر، داشتن TRC ارمنستان مدرکی از خانه مالیاتی جدید شما ارائه میدهد - که برای اجتناب از ادامه تعهدات مالیاتی در کشور قبلی شما ضروری است.
دو مسیر برای دریافت گواهینامه
ارمنستان دو مسیر برای دریافت گواهی اقامت مالیاتی ارائه میدهد. انتخاب درست به شرایط شما بستگی دارد.
A
ثبت نام به عنوان کارآفرین خصوصی
کارفرمایان خصوصی گواهی اقامت مالیاتی خود را دریافت میکنند بطور خودکار بنا به درخواست از طریق پلتفرم الکترونیکی - نیازی به اثبات ۱۸۳ روز حضور فیزیکی نیست.
چگونه کار می کند:
- ثبت نام به عنوان کارآفرین خصوصی (حدود ۳۰۰۰ درام ارمنستان / حدود ۸ دلار آمریکا)
- دریافت شماره شناسایی مالیات دهندگان (TIN)
- درخواست TRC خود را از طریق خدمات الکترونیکی.src.am
- گواهی به صورت خودکار صادر میشود
مهم - قانون ۲۰ روزه: شرکتهای خصوصی جدید باید رژیم مالیاتی خود (کارآفرین خرد، گردش مالی/STS یا عمومی) را در چارچوب ... انتخاب کنند. روز تقویم 20 ثبت نام. از دست دادن این مهلت شما را برای مدت باقی مانده از سال مالیاتی مشمول رژیم عمومی (20٪ مالیات بر درآمد + 20٪ مالیات بر ارزش افزوده) میکند. ما این انتخاب را به عنوان بخشی از خدمات ثبت نام خود انجام میدهیم.
بهترین برای:
- عشایر دیجیتال و کارگران از راه دور
- فریلنسرهایی که از مشتریان خارجی درآمد کسب میکنند
- هر کسی که نتواند 183 روز حضور در ارمنستان را ثابت کند
- کسانی که سادهترین و سریعترین مسیر را میخواهند
میشه از راه دور انجام داد؟
بله. ثبت نام PE را میتوان از طریق وکالتنامه از راه دور انجام داد - نیازی به حضور فیزیکی در ارمنستان نیست.
افراد ثبت نشده باید ثابت کنند که در طول سال مالی مربوطه بیش از ۱۸۳ روز را در ارمنستان گذراندهاند، یا نشان دهند که «مرکز منافع حیاتی» آنها در ارمنستان است.
چگونه کار می کند:
- در طول سال تقویمی، بیش از ۱۸۳ روز را در ارمنستان بگذرانید
- مدارک پشتیبان (مهر گذرنامه، قراردادهای اجاره، صورتحسابهای بانکی، قبوض آب و برق) را جمعآوری کنید.
- تهیه صورتهای درآمد خارجی
- ارسال درخواست از طریق خدمات الکترونیکی.src.am
- صدور گواهی پس از بررسی
بهترین برای:
- افرادی که از قبل تمام وقت در ارمنستان زندگی میکنند
- کسانی که نمیخواهند هیچ گونه ثبت تجاری انجام دهند
- افراد شاغل (کارفرمای آنها ممکن است کمک کند)
نکته مهم:
صلاحیت اولیه از طریق «مرکز منافع حیاتی» (روابط خانوادگی، ارتباطات اقتصادی، املاک در ارمنستان) حتی قبل از رسیدن به ۱۸۳ روز نیز امکانپذیر است. ما میتوانیم ارزیابی کنیم که آیا شما واجد شرایط هستید یا خیر.
قانون سالانه سازی: به محض اینکه به آستانه ۱۸۳ روز برسید - حتی در اواخر سال - قانون ارمنستان با شما به عنوان یک مقیم مالیاتی رفتار میکند. تمام سال تقویمی، نه فقط از تاریخی که از ۱۸۳ روز عبور کردید.
| عامل |
ثبت نام PE |
فردی (۱۸۳ روز) |
| صدور گواهینامه |
خودکار بنا به درخواست |
پس از بررسی اسناد |
| حضور فیزیکی لازم است؟ |
نه |
بله (۱۸۳+ روز) |
| میشه از راه دور انجام داد؟ |
بله (از طریق POA) |
محدود شده |
| هزینه ثبت نام |
حدود ۳۰۰۰ درام (حدود ۸ دلار آمریکا) |
N / A |
| تعهدات جاری؟ |
بله (پرداختهای ماهانه ثابت) |
حداقل |
| سرعت |
روزه (روز) |
بستگی به بررسی دارد |
مطمئن نیستید کدام مسیر برای شما مناسب است؟
وضعیت خود را با ما در میان بگذارید تا بهترین روش برای دریافت گواهی اقامت مالیاتی ارمنستان را به شما توصیه کنیم.
مشاوره رایگان دریافت کنید
مزایای مالیاتی اقامت ارمنستان
ارمنستان یکی از مطلوبترین رژیمهای مالیاتی شخصی را در منطقه ارائه میدهد و این امر آن را به یک حوزه قضایی جذاب برای اقامت مالیاتی برای کوچنشینان دیجیتال، سرمایهگذاران و کارآفرینان تبدیل میکند.
0%
سود سرمایه در اوراق بهادار
افراد به جز موارد استثنای محدود، هیچ مالیاتی بر سود حاصل از فروش سهام، اوراق قرضه و سایر اوراق بهادار پرداخت نمیکنند. این امر هم برای افراد مقیم و هم برای افراد غیرمقیم اعمال میشود و ارمنستان را به یکی از جذابترین حوزههای قضایی برای سرمایهگذاران سبد سهام تبدیل میکند.
0%
هدایا، ارث و ثروت
ارمنستان بر هدایا، ارث یا ثروت مالیات نمیگیرد. نه مالیات بر املاک، نه مالیات بر هدایا، نه مالیات سالانه بر ثروت.
0%
مالیات کارآفرینان خرد
افرادی که سالانه کمتر از ۲۴ میلیون درام ارمنستان (حدود ۶۲۰۰۰ دلار آمریکا) درآمد دارند، میتوانند به عنوان کارآفرین خرد ثبت نام کنند و مالیات بر درآمد ۰٪ از گردش مالی خود را بپردازند. توجه: برخی بخشها از این قانون مستثنی هستند، از جمله فناوری اطلاعات، مشاوره، خدمات حقوقی و حسابداری (از ژانویه ۲۰۲۵).
5%
مالیات بر سود سهام
درآمد سود سهام فقط ۵٪ مشمول مالیات میشود - که به طور قابل توجهی کمتر از اکثر حوزههای قضایی است.
1%
مالیات بر گردش مالی فناوری اطلاعات
شرکتهای فناوری اطلاعات در فهرست ثبت فناوریهای پیشرفته میتوانند مالیات بر گردش مالی ۱٪ را جایگزین مالیات بر درآمد شرکتها و مالیات بر ارزش افزوده کنند - برای گردش مالی تا ۱۱۵ میلیون درام ارمنستان (حدود ۲۹۵۰۰۰ دلار آمریکا).
50 +
معاهدات مالیات مضاعف
شبکه DTT ارمنستان شامل اقتصادهای بزرگی مانند ایالات متحده، بریتانیا، آلمان، فرانسه، کانادا، چین، هند، امارات متحده عربی و بیش از ۴۰ کشور دیگر میشود که امکان کاهش نرخهای کسر مالیات و معافیتهای معاهداتی را فراهم میکند.
مهم: سود سرمایه املاک و مستغلات به طور کلی معاف از مالیات نیست. فروش ملک بین افراد معمولاً معاف از مالیات است، اما فروش به اشخاص حقوقی مشمول مالیات ۱۰٪ (مسکونی) یا ۲۰٪ (تجاری) میشود. ما میتوانیم در مورد جزئیات شرایط شما مشاوره دهیم.
کارآفرین خصوصی: هزینهها و تعهدات
اگر مسیر PE را انتخاب کنید، در اینجا هزینههای جاری مورد انتظار آورده شده است. این تعهدات ثابت صرف نظر از اینکه در ارمنستان درآمد کسب میکنید یا خیر، اعمال میشوند.
تعهدات ثابت ماهانه PE تحت رژیم مالیات بر گردش مالی (STS) (2026)
| اوراق قرضه |
ماهیانه |
سالیانه |
| مالیات بر عایدات |
۱۰۵۰۰۰ درام (حدود ۲۷۵ دلار) |
۱۰۵۰۰۰ درام (حدود ۲۷۵ دلار) |
| مشارکت اجتماعی |
۱۰۵۰۰۰ درام (حدود ۲۷۵ دلار) |
۱۰۵۰۰۰ درام (حدود ۲۷۵ دلار) |
| تمبر مالیاتی |
۱۰۵۰۰۰ درام (حدود ۲۷۵ دلار) |
۱۰۵۰۰۰ درام (حدود ۲۷۵ دلار) |
| بیمه خدمات درمانی جدید 2026 |
۱۰۵۰۰۰ درام (حدود ۲۷۵ دلار) |
۱۰۵۰۰۰ درام (حدود ۲۷۵ دلار) |
| جمع |
۱۰۵۰۰۰ درام (حدود ۲۷۵ دلار) |
۱۰۵۰۰۰ درام (حدود ۲۷۵ دلار) |
اینها حداقل تعهدات ثابت برای یک کارآفرین فردی تحت رژیم مالیات بر گردش مالی (STS) با درآمد کمتر از 100,000 درام در ماه است. کارآفرینان فردی در رژیم کارآفرین خرد (0% مالیات بر درآمد برای گردش مالی سالانه تحت 24 میلیون درام) فقط حق تمبر و بیمه درمانی پرداخت کنید - بدون مالیات بر درآمد یا سهم اجتماعی - که به طور قابل توجهی کل را کاهش میدهد. اگر از طریق PE درآمدی بالاتر از حداقل آستانهها کسب کنید، مالیات واقعی بر درآمد ممکن است بیشتر باشد.
آیا میتوانید آن را از راه دور دریافت کنید؟
بله. این یکی از رایجترین سوالاتی است که از ما پرسیده میشود و پاسخ آن ساده است.
اگر در ارمنستان نیستید، میتوانید:
1
تنظیم وکالتنامه کتبی
نیازی به گواهی محضری نیست - به تیم ما اجازه میدهد از طرف شما اقدام کنند.
2
ما شما را به عنوان یک کارآفرین خصوصی ثبت میکنیم
از راه دور با استفاده از POA.
3
ما TIN شما را دریافت میکنیم
شماره شناسایی مالیات دهنده - معمولاً ظرف ۱ تا ۳ روز کاری پس از دریافت POA تکمیل میشود.
4
ما گواهی اقامت مالیاتی شما را درخواست میکنیم
از طریق بستر الکترونیکی.
کل این فرآیند میتواند بدون نیاز به ورود به ارمنستان انجام شود. این امر به ویژه برای کوچنشینان دیجیتال، سرمایهگذاران ارزهای دیجیتال و ارمنیهای مهاجری که میخواهند در خارج از کشور، حضور مالیاتی خود را در ارمنستان تثبیت کنند، بسیار ارزشمند است.
پلتفرم مالیات الکترونیکی ارمنستان
ارمنستان فرآیند صدور گواهی اقامت مالیاتی را از طریق پلتفرم الکترونیکی کمیته درآمد دولتی به آدرس زیر دیجیتالی کرده است. خدمات الکترونیکی.src.am.
- فقط درخواستهای کاغذی
- مراجعه حضوری به اداره مالیات
- هفتهها زمان پردازش
- تأیید دستی سند
- فرآیند درخواست کاملاً دیجیتال
- صدور خودکار برای اشخاص حقوقی و اشخاص حقوقی ثبت شده
- زمان پردازش سریعتر
- ارائه سند الکترونیکی
پرسش و پاسخهای متداول
اقامت مالیاتی در ارمنستان چگونه تعیین میشود؟
اقامت مالیاتی در ارمنستان عموماً با گذراندن ۱۸۳ روز یا بیشتر در این کشور در طول یک سال تقویمی احراز میشود. با این حال، ارمنستان آزمون «مرکز منافع حیاتی» را نیز به رسمیت میشناسد - اگر پیوندهای خانوادگی، ارتباطات اقتصادی یا خانه اصلی شما در ارمنستان باشد، ممکن است حتی قبل از رسیدن به ۱۸۳ روز واجد شرایط اقامت مالیاتی باشید. علاوه بر این، کارآفرینان خصوصی، صرف نظر از حضور فیزیکی، به طور خودکار گواهی اقامت مالیاتی دریافت میکنند. مهم: طبق اصل سالانهسازی، به محض اینکه به آستانه ۱۸۳ روز برسید - حتی در اواخر سال - به عنوان مقیم مالیاتی برای مدت ... در نظر گرفته میشوید. تمام سال تقویمی.
آیا لازم است از سایر اقامتهای مالیاتی خود صرف نظر کنم؟
نه لزوماً. بسیاری از کشورها اجازه اقامت با مالیات دوگانه را میدهند و معاهدات مالیات دوگانه ارمنستان که بیش از ۵۰ مورد است، شامل قوانینی برای تعیین محل اقامت اصلی شما میشود. با این حال، درک تعهدات شما در کشور خودتان مهم است - برخی از کشورها (مانند ایالات متحده) شهروندان خود را صرف نظر از محل اقامت، بر اساس درآمد جهانی مالیات میدهند. ما اکیداً توصیه میکنیم با یک مشاور مالیاتی آشنا با هر دو حوزه قضایی مشورت کنید.
رژیم کارآفرینی خرد چیست؟
رژیم کارآفرینان خرد به افرادی که گردش مالی سالانه آنها کمتر از ۲۴ میلیون درام (حدود ۶۲۰۰۰ دلار آمریکا) است، اجازه میدهد تا مالیات بر درآمد ۰٪ از گردش مالی کسب و کار خود را پرداخت کنند. این امر، آن را به یکی از مطلوبترین رژیمها برای فریلنسرها و کارگران دیجیتال در مقیاس کوچک تبدیل میکند. با این حال، محدودیتهای فعالیت قابل توجهی اعمال میشود: از ژانویه ۲۰۲۵، خدمات فناوری اطلاعات، مشاوره، خدمات حقوقی، حسابداری و چندین فعالیت حرفهای دیگر از رژیم کارآفرینان خرد مستثنی شدهاند. برای استفاده از این رژیم، باید به عنوان یک کارآفرین خصوصی ثبت نام کنید. ما میتوانیم ارزیابی کنیم که آیا فعالیتهای خاص شما واجد شرایط هستند یا خیر.
اعتبار گواهینامه چقدر است؟
گواهی اقامت مالیاتی برای یک سال مالیاتی (سال تقویمی) معتبر است. شما باید هر سال برای دریافت گواهی جدید درخواست دهید. برای اشخاص حقوقی، فرآیند تمدید از طریق پلتفرم الکترونیکی ساده است.
ساکنان ارمنستان چه مالیاتی پرداخت میکنند؟
ساکنان مالیاتی ارمنستان مالیات بر درآمد ثابت ۲۰٪ را برای درآمد جهانی پرداخت میکنند. با این حال، معافیتهای قابل توجه و رژیمهای مطلوبی وجود دارد: سود سرمایه اوراق بهادار برای افراد معاف است (با استثنائات محدود)، هدایا و ارث بدون مالیات هستند، رژیم کارآفرینان خرد ۰٪ برای گردش مالی تحت ۲۴ میلیون درام (منوط به محدودیتهای فعالیت) ارائه میدهد و مالیات گردش مالی فناوری اطلاعات فقط ۱٪ است. سود سهام ۵٪ مالیات میگیرد. ارمنستان بر ثروت، بیمه یا پرداختهای بازنشستگی مالیات نمیپردازد. با ساختار مناسب، نرخ مالیات مؤثر برای بسیاری از کوچنشینان دیجیتال و کارآفرینان میتواند بسیار پایین باشد.
آیا به TIN (شماره شناسایی مالیات دهنده) نیاز دارم؟
بله، برای تعامل با سیستم مالیاتی ارمنستان، از جمله درخواست گواهی اقامت مالیاتی، به TIN نیاز دارید. TIN برای دریافت سود سهام یا پرداختهای مشمول مالیات از شرکتهای ارمنی مورد نیاز است و اغلب توسط بانکهای خارجی درخواست میشود. اگر TIN ندارید، میتوانیم آن را برای شما تهیه کنیم - این فرآیند ۱ تا ۳ روز طول میکشد و فقط به یک کپی گذرنامه نیاز دارد. این کار را میتوان از راه دور و از طریق وکالتنامه انجام داد.
ارمنستان در مقایسه با سایر مقاصد اقامت مالیاتی چگونه است؟
ارمنستان به طور فزایندهای با مقاصد سنتی با مالیات پایین رقابت میکند. امارات متحده عربی مالیات بر درآمد شخصی ۰٪ ارائه میدهد اما هزینههای زندگی بالایی دارد و اخیراً مالیات شرکتی را معرفی کرده است. گرجستان دارای نرخ ثابت ۲۰٪ مالیات بر درآمد شخصی (مشابه ارمنستان) با مزایای منطقه مجازی برای فناوری اطلاعات است، اما معافیتهای سود سرمایه ارمنستان و شبکه DTT گستردهتر است. برنامه NHR پرتغال به تدریج حذف شده است. ارمنستان به دلیل ترکیبی از سود سرمایه ۰٪ در اوراق بهادار، هزینه پایین زندگی، بیش از ۵۰ DTT، رژیم کارآفرینان خرد و امکان اخذ اقامت مالیاتی از راه دور و بدون حضور فیزیکی، متمایز است. برای مقایسه شخصی بر اساس وضعیت خود با ما تماس بگیرید.
آیا این موضوع برای دارندگان ارزهای دیجیتال و داراییهای دیجیتال مرتبط است؟
قانون مالیات ارمنستان به طور خاص به ارزهای دیجیتال نمیپردازد و ممکن است نرخ سود سرمایه 0٪ برای اوراق بهادار، بسته به نحوه طبقهبندی آنها، برای برخی از داراییهای دیجیتال اعمال شود. این یک حوزه در حال تحول در قانون است. ما مشاوره برای ارزیابی سبد ارزهای دیجیتال خاص شما و پیامدهای مالیاتی آن تحت قانون ارمنستان را توصیه میکنیم.
در مورد CRS و تبادل خودکار اطلاعات چطور؟
ارمنستان در استاندارد گزارشدهی مشترک (CRS) سازمان همکاری و توسعه اقتصادی (OECD) شرکت میکند. از ژانویه 2025، موسسات مالی ارمنستان تبادل خودکار اطلاعات مالیاتی را با بیش از 120 حوزه قضایی شریک آغاز کردند. این بدان معناست که حسابهای بانکی ارمنستان، داراییهای سرمایهگذاری و برخی از دادههای مالی شما به مرجع مالیاتی کشور محل اقامت مالیاتی شما گزارش میشود. اگر گذرنامه آمریکایی دارید، گزارش FATCA نیز اعمال میشود. TRC ارمنستان برای اطمینان از گزارش حسابهای شما به حوزه قضایی صحیح مهم است. ما میتوانیم به شما در درک پیامدهای CRS برای وضعیت خاص شما کمک کنیم.
خدمات مرتبط
