Հայաստանի Միավորների Գործակալության Հայտարարագիր. Փետրվարի 20-ի ներկայացման վերջնաժամկետը

Հայաստանում գրանցված յուրաքանչյուր ընկերություն պետք է ամեն տարի մինչև փետրվարի 20-ը հաստատի իր վերջնական շահառուներին Պետական ​​գրանցամատյանում: 2026 թվականի վերջնաժամկետը դեռ օրեր ունի. ահա թե ինչ պետք է իմանաք և անեք հենց հիմա:

Ի՞նչ է UBO հայտարարությունը:

Վերջնական շահառու սեփականատիրոջ (UBO) հայտարարագիրը պարտադիր լրացման գործընթաց է, որը նույնականացնում է այն իրական անձանց, ովքեր, վերջին հաշվով, տիրապետում կամ վերահսկում են հայկական իրավաբանական անձը: Հայաստանը UBO-ների բացահայտման պահանջները ներդրել է որպես փողերի լվացման դեմ պայքարի շրջանակի մաս, և կանոնները կիրառվում են Պետական ​​ռեգիստրի (Իրավաբանական անձանց պետական ​​ռեգիստրի գործակալություն) կողմից:

Հայտարարագիրը պահանջում է, որ յուրաքանչյուր հայկական ընկերություն ուշադրություն դարձնի իր անմիջական բաժնետերերից այն կողմ և հետևի սեփականության իրավունքին ցանկացած միջանկյալ կազմակերպության՝ հոլդինգային ընկերությունների, տրաստների կամ այլ կառույցների միջոցով մինչև շղթայի վերջում գտնվող ֆիզիկական անձինք։ Եթե դուք ընկերություն ունեք Հայաստանում՝ ամերիկյան ՍՊԸ-ի, եվրոպական հոլդինգային կազմակերպության կամ որևէ այլ կորպորատիվ միջոցի միջոցով, ապա, հավանաբար, դուք եք այն UBO-ն, որը պետք է բացահայտվի։

Ո՞վ պետք է ներկայացնի UBO հայտարարագիր:

Հայաստանում գրանցված բոլոր իրավաբանական անձինք պետք է ներկայացնեն UBO հայտարարագրեր՝ առանց բացառությունների: Սա ներառում է ՍՊԸ-ները (օտարերկրյա ձեռնարկատերերի համար ամենատարածված բիզնես ձևը), բաժնետիրական ընկերությունները, ոչ առևտրային կազմակերպությունները և հիմնադրամները: Նույնիսկ մեկ անդամ ունեցող ՍՊԸ-ները, որոնց միակ հիմնադիրը ֆիզիկական անձ է, պետք է ներկայացնեն:

Այս պահանջը հատկապես ծանր հարված է հասցնում չորս խմբի.

Արտասահմանյան սեփականության ընկերություններ։ Եթե ​​դուք արտասահմանից ստեղծել եք հայկական ՍՊԸ և ունեք բաժնեմասեր ուղղակիորեն կամ միջնորդի միջոցով, ձեր ընկերությունը պետք է ձեզ ներկայացնի որպես UBO: Օտարերկրյա քաղաքացիների համար լրացուցիչ փաստաթղթերի պահանջները (անձնագրերի նոտարական վավերացված հայերեն թարգմանություններ և անձնագրերի պատճենների օրինականացում, երբ բնօրինակը հասանելի չէ Հայաստանում) այս գործընթացն ավելի բարդ և ժամանակատար են դարձնում, քան տեղական հիմնադիրների համար:

ՏՏ ընկերությունները 1% շրջանառության հարկի ռեժիմով։ Տեխնոլոգիական ոլորտի շատ ձեռնարկատերեր հայկական ընկերություններ են հիմնում հատուկ՝ հարկային արտոնություններից օգտվելու համար: Նույն ընկերությունը, որը օգտվում է 1% տոկոսադրույքից, պետք է նաև համապատասխանի UBO-ի ներկայացման պահանջներին: Չհամապատասխանելը կարող է խնդիրներ առաջացնել ձեր բանկային հարաբերություններում՝ նույն բանկերի հետ, որոնք մշակում են ձեր հաճախորդների վճարումները:

Սփյուռքահայեր, որոնք ունեն բիզնես շահեր։ Անկախ նրանից՝ դուք ընտանեկան բիզնեսի համասեփականատեր եք, ունեք բաժնեմասեր ստարտափում, թե ներդրում եք կատարել հայկական ձեռնարկությունում, ձեր սեփականության բաժնեմասը պետք է բացահայտվի, եթե այն համապատասխանում է սահմանված շեմին։ Սա վերաբերում է նույնիսկ այն դեպքում, եթե դուք երբեք ոտք չեք դրել Պետական ​​գրանցամատյան. գրանցումը կատարվում է էլեկտրոնային եղանակով։

Թվային քոչվորներ հայկական ընկերությունների հետ։ Հայաստան տեղափոխվելը և ազատ կամ հեռավար աշխատանքի համար ընկերություն հիմնելը գնալով ավելի տարածված է դառնում: Այս բիզնեսներն ունեն նույն UBO պարտավորությունները, ինչ ցանկացած այլ հայկական իրավաբանական անձ՝ անկախ սեփականատիրոջ բնակության կարգավիճակից կամ քաղաքացիությունից:

Փետրվարի 20-ի տարեկան վերջնաժամկետը

ՀՀ օրենսդրությունը սահմանում է UBO հայտարարագրերի ներկայացման երեք փուլ։ Այժմ կարևորը տարեկան հաստատումն է. Յուրաքանչյուր հայկական ընկերություն պետք է ներկայացնի կամ հաստատի իր UBO հայտարարագիրը մինչև ամեն տարի փետրվարի 20-ը։, որը արտացոլում է սեփականության կառուցվածքը նախորդ տարվա դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ։

Մյուս երկու ակտիվացնող գործոններն են՝ ընկերության գրանցումից հետո 40-օրյա նախնական ներկայացման ժամկետը և սեփականության կամ վերահսկողության ցանկացած փոփոխությունից հետո 40-օրյա ժամկետը։ 40-օրյա կանոնի մանրամասն նկարագրության համար տե՛ս մեր Միավորների համար նախատեսված անձ հանդիսացող անձանց հայտարարագրերը Հայաստանում. 40-օրյա կանոնի և տարեկան վերջնաժամկետի բացատրությունը.

Տարեկան հայտարարագրման համար, եթե ձեր ընկերության UBO տեղեկատվությունը չի փոխվել ձեր վերջին հայտարարագրից ի վեր, գործընթացը պարզ է՝ դուք մուտք եք գործում, հաստատում, որ ոչինչ չի փոխվել, և ավարտված է: Պարզ հաստատման համար պետական ​​տուրք չի գանձվում: Եթե ձեր սեփականության կամ վերահսկողության կառուցվածքում փոփոխություններ են եղել, դուք պետք է ներկայացնեք թարմացված հայտարարագիր և վճարեք 10,000 դրամ (~ $26) պետական ​​տուրք:

Ինչ տեղեկություններ պետք է բացահայտվեն

Հայտարարագրում պետք է նշված լինի յուրաքանչյուր ֆիզիկական անձ, որը համապատասխանում է ՀՀ օրենսդրությանը, որպես UBO: Ստանդարտ շեմը հետևյալն է. 20% կամ ավելի — քվեարկող բաժնետոմսերի ուղղակի կամ անուղղակի տիրապետում, թե՞ մասնակցություն կանոնադրական կապիտալում։ Սակայն սեփականության տոկոսը միակ չափանիշը չէ։

Անձը նաև որակավորվում է որպես UBO, եթե նա իրականացնում է փաստացի վերահսկողություն կազմակերպության նկատմամբ իրավական գործիքների, անձնական ազդեցության կամ այլ միջոցներով, նույնիսկ եթե նրանք ունեն 20%-ից պակաս բաժնեմաս։ Եվ եթե ոչ մի անհատ չի համապատասխանում ո՛չ սեփականության, ո՛չ էլ վերահսկողության չափանիշին, ընկերության ավագ կառավարման պետք է լռելյայնորեն հայտարարագրվեն որպես Միավորված Գործակալություններ (UBO):

Յուրաքանչյուր UBO-ի համար հայտարարագիրը պետք է ներառի՝

• Անուն, ազգանուն, ծննդյան ամսաթիվ և քաղաքացիություն
• Անձնագրի կամ ID-ի տվյալները
• Սեփականության կամ մասնակցության ճշգրիտ տոկոսը (նշելով՝ ուղղակի է, թե անուղղակի)
• Միավորվող կողմի կազմակերպության կարգավիճակի հիմքը՝ սեփականություն, վերահսկողության մեխանիզմ կամ կառավարման դիրք
• Անուղղակի սեփականության համար՝ միջանկյալ կազմակերպությունների ամբողջական շղթան՝ յուրաքանչյուր մակարդակում սեփականության տոկոսներով։

Անուղղակի մասնակցությունը հաշվարկվում է շղթայի յուրաքանչյուր օղակի միջոցով սեփականության տոկոսները բազմապատկելով։ Օրինակ, եթե դուք տիրապետում եք ամերիկյան ՍՊԸ-ի 50%-ին, որը տիրապետում է հայկական ՍՊԸ-ի 60%-ին, ապա ձեր անուղղակի մասնակցությունը կազմում է 30% (50% × 60%), որը գերազանցում է 20% շեմը։

Ինչպես ներկայացնել ձեր հայտարարագիրը

Միավորների քան-նույնականացման հայտարարագրերը ներկայացվում են էլեկտրոնային եղանակով՝ Պետական ​​ռեգիստրի հատուկ պորտալի միջոցով՝ հետևյալ հասցեով՝ bo.e-register.amՀայտարարագիրը նույնականացնելու և ներկայացնելու համար ձեզ անհրաժեշտ կլինի որակավորված էլեկտրոնային ստորագրություն (օրինակ՝ YesEm-ի կողմից տրված վկայական կամ էլեկտրոնային ստորագրության գործառույթով հայկական անձնագիր):

Գործընթացն աշխատում է հետևյալ կերպ.

1. Քարտեզագրեք ձեր սեփականության կառուցվածքը։ Նշեք բոլոր ֆիզիկական անձանց, ովքեր որակավորվում են որպես UBO-ներ՝ հիմնվելով 20% սեփականության շեմի, փաստացի վերահսկողության կամ ավագ կառավարչական պաշտոնի վրա: Փաստաթղթավորեք յուրաքանչյուր անձի ներառման հիմքերը:
2. Հավաքեք անձը հաստատող փաստաթղթեր։ Յուրաքանչյուր UBO-ի համար անհրաժեշտ են անձնագրի պատճեններ: Արտասահմանյան UBO-ների համար անհրաժեշտ է նաև անձնագրի նոտարական վավերացված հայերեն թարգմանությունը: Եթե օտարերկրյա UBO-ի անձնագիրը ֆիզիկապես հասանելի չէ Հայաստանում, ապա դուք նախ պետք է օրինականացնեք (ապոստիլով կամ հյուպատոսական օրինականացմամբ) անձնագրի պատճենը, որպեսզի այն կարողանա թարգմանվել և նոտարական վավերացվել տեղում:
3. Մուտք գործեք պորտալ։ Մուտք գործեք bo.e-register.am կայք՝ օգտագործելով լիազորված ստորագրողի որակավորված էլեկտրոնային ստորագրությունը։
4. Լրացրեք ձևը: Մուտքագրեք յուրաքանչյուր UBO-ի անձնական տվյալները և սեփականության մանրամասները: Անհրաժեշտության դեպքում վերբեռնեք հիմնավորող փաստաթղթեր:
5. Ստորագրեք և ներկայացրեք։ Վերանայեք հայտարարագիրը, կիրառեք ձեր էլեկտրոնային ստորագրությունը և ներկայացրեք այն: Ներբեռնեք ներկայացման կտրոնը և PDF պատճենը ձեր արխիվի համար:

Տարեկան հաստատման համար, երբ ոչինչ չի փոխվել, դուք պարզապես մուտք եք գործում և հաստատում, որ առկա տեղեկատվությունը մնում է ճշգրիտ՝ անհրաժեշտ չէ վերամուտքագրել տվյալները կամ վերբեռնել փաստաթղթերը։

Ընկերության լիազոր ներկայացուցիչը կարող է նաև ներկայացնել UBO հայտարարագրեր՝ օգտագործելով լիազորագիր (ընդունվում է սկանավորված պատճենը), ինչը նշանակում է, որ ձեր հայ փաստաբանը կարող է ամբողջ գործընթացը վարել ձեր անունից:

Չհամապատասխանելու համար տույժեր

Հայաստանի օրենսդրությունը լուրջ է վերաբերվում UBO-ի պահանջներին համապատասխանությանը և սահմանում է ինչպես վարչական, այնպես էլ քրեական պատժամիջոցներ:

Վարչական տույժեր (Վարչական իրավախախտումների վերաբերյալ օրենսգրքի 169.29-րդ հոդված)

Չորս տեսակի խախտումների համար յուրաքանչյուրը տուգանք է սահմանվում՝ Հիմնական հաշվարկային միավորի 30-ից 100 անգամը (30,000–100,000 դրամ, մոտավորապես $78–260 ԱՄՆ դոլար):

• Հայտարարագիրը օրենքով սահմանված ժամկետում չներկայացնելը
• Հայտարարագիրը ներկայացնելը ձևի կամ ընթացակարգի պահանջների խախտմամբ
• Անփութության պատճառով սխալ կամ թերի տվյալներ տրամադրելը
• Օգտակար սեփականատերերի նկատմամբ պատշաճ ուսումնասիրություն չիրականացնելը կամ պատշաճ ուսումնասիրության գրառումները չպահպանելը

Առաջին անգամ ուշացած հաշվետվություն ներկայացնողների համար օրենքը նաև նախատեսում է նախազգուշացում որպես տուգանքի այլընտրանք։

Կա կարևոր անվտանգ հանգրվան. եթե դուք ուղղեք խախտումը և ուղղման ապացույց ներկայացնեք Պետական ​​գրանցամատյանին մինչեւ Տուգանքի որոշում կայացնելուց հետո դուք ազատվում եք վարչական պատասխանատվությունից։ Սա նշանակում է, որ եթե դուք բաց եք թողել վերջնաժամկետը, անհապաղ դիմում ներկայացնելը դեռ կարող է պաշտպանել ձեզ, բայց մի սպասեք հարկադիր կատարման գործողությունների սկսմանը։

Քրեական պատիժներ (Քրեական օրենսգրքի 294-րդ հոդված)

Միտումնավոր կեղծ UBO տվյալներ տրամադրելը կամ բացահայտման ենթակա տեղեկությունները թաքցնելը քրեական հանցագործություն է: Պատիժները ներառում են մինչև հաշվարկային հիմնական միավորի տասնապատիկի չափով տուգանք, որոշակի պաշտոններ զբաղեցնելու իրավունքից զրկում մինչև երեք տարի ժամկետով, ազատության սահմանափակում մինչև մեկ տարի ժամկետով կամ կարճաժամկետ ազատազրկում մինչև երկու ամիս ժամկետով: Սա վերաբերում է ինչպես հայտարարագիրը ներկայացնող անձին, այնպես էլ ցանկացած մասնակցի կամ իրական սեփականատիրոջ, որը կեղծ տեղեկություններ է տրամադրում հայտարարագրողին կամ չի պատասխանում հայտարարագրողի հարցմանը:

Գործնական հետևանքներ տուգանքից այն կողմ

Դրամական տույժերը համեմատաբար չափավոր են, սակայն գործառնական հետևանքները կարող են ավելի խաթարող լինել: Հայկական բանկերը պարբերաբար ստուգում են հանրային UBO գրանցամատյանը՝ որպես իրենց շարունակական ուսումնասիրության մաս: Եթե ձեր ընկերության UBO հայտարարագիրը բացակայում է կամ հնացած է, ձեր բանկը, հավանաբար, կխնդրի ձեզ թարմացնել այն, և մինչև դա չանեք, կարող եք ուշացումներ ունենալ հաշիվների սպասարկման, նոր հաշիվների բացման կամ գործարքների մշակման հետ կապված: Այն ընկերությունների համար, որոնք ապավինում են հայկական բանկային հաշիվներին հաճախորդների վճարումները ստանալու կամ կապալառուներին վճարելու համար, UBO-ի համապատասխանության վերահսկողությունը խուսափում է ձեր բանկի հետ ավելորդ խնդիրներից:

Խուսափելու ընդհանուր սխալներից

Միջանկյալ օբյեկտների միջոցով հետևում չկա։ Սա օտարերկրյա սեփականության ներքո գտնվող ընկերությունների ամենատարածված սխալն է: Եթե ձեր հայկական ընկերությունը պատկանում է հոլդինգային կազմակերպության միջոցով (ԱՄՆ ՍՊԸ, եվրոպական BV, սինգապուրյան PTE), ապա չեք կարող պարզապես հոլդինգային ընկերությունը նշել որպես սեփականատեր: Դուք պետք է հետևեք մինչև ֆիզիկական անձը և հաշվարկեք անուղղակի սեփականության տոկոսները՝ բազմապատկելով յուրաքանչյուր շերտով:

Փաստաթղթերի մշակման գործընթացը չափազանց ուշ է սկսվել։ Արտասահմանյան UBO-ները պետք է նոտարականացնեն իրենց անձնագրերի հայերեն թարգմանությունները, և եթե անձնագիրը ֆիզիկապես Հայաստանում չէ, ապա նախ պետք է ստանալ օրինականացված պատճենը: Այս գործընթացը կարող է տևել երկուից չորս շաբաթ՝ կախված երկրից: Եթե մոտենում եք փետրվարի 20-ի վերջնաժամկետին՝ առանց այդ փաստաթղթերը պատրաստ լինելու, անմիջապես կապվեք տեղական փաստաբանի հետ՝ արագացված տարբերակները ուսումնասիրելու համար: Նկատի ունեցեք, որ տարեկան հաստատման համար անհրաժեշտ չէ կրկին ներկայացնել անձնագրի փաստաթղթերը, եթե ոչինչ չի փոխվել:

Սեփականատիրոջ փոփոխությունից հետո մոռանալով թարմացնել։ Տարեկան հայտարարագիրը արտացոլում է սեփականության կարգավիճակը դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ: Եթե տարվա ընթացքում դուք ավելացրել եք համահիմնադիր, ավարտել եք ֆինանսավորման փուլ կամ վերակառուցել եք ձեր բաժնեմասը, փետրվարի 20-ի հայտարարագիրը պետք է արտացոլի նոր կառուցվածքը, այլ ոչ թե այն, ինչ դուք ներկայացրել եք անցյալ տարի:

Անտեսելով փաստացի հսկողության թեստը. Որոշ ընկերություններ կենտրոնանում են միայն 20% սեփականության շեմի վրա և անտեսում վերահսկողության չափանիշը։ Եթե ինչ-որ մեկը ղեկավարում է ընկերության ռազմավարությունը բաժնետերերի համաձայնագրի, խորհրդում տեղի կամ պայմանագրային պայմանավորվածության միջոցով՝ առանց 20% ունենալու, նա դեռ կարող է որակվել որպես UBO։

Գործող էլեկտրոնային ստորագրության բացակայությունը։ Պորտալը պահանջում է որակավորված էլեկտրոնային ստորագրություն: Եթե ձեր էլեկտրոնային ստորագրության վկայականի ժամկետը լրացել է կամ դուք երբեք այն չեք տեղադրել, չեք կարող դիմել: Ստուգեք սա վերջնաժամկետից առաջ. էլեկտրոնային ստորագրության ստացումը կամ երկարաձգումը ժամանակ է պահանջում:

Ենթադրելով, որ միանձնյա ՍՊԸ-ները ազատված են: ՍՊԸ-ների համար բացառություն չկա՝ հիմնվելով անդամակցության կառուցվածքի վրա: Յուրաքանչյուր ՍՊԸ պետք է ներկայացնի UBO հայտարարագիր, այդ թվում՝ մեկ անդամ ունեցող ՍՊԸ-ները, որոնց միակ հիմնադիրը ֆիզիկական անձ է:

Ինչպես կարող են օգնել Վարդանյանը և գործընկերները

Փետրվարի 20-ի վերջնաժամկետի մոտենալուն պես, շատ բիզնեսի սեփականատերեր, հատկապես Հայաստանից դուրս գտնվողները, ստիպված են լինում պատրաստել UBO հայտարարագրեր, որոնց մասին գուցե չեն մտածել անցյալ տարվանից ի վեր: Մեր թիմը պարբերաբար զբաղվում է օտարերկրյա բաժնետիրական հայկական ընկերությունների UBO հայտարարագրերով, և մենք կարող ենք կառավարել ամբողջ գործընթացը ձեր անունից՝ լիազորագրի միջոցով:

Մենք օգնում ենք բազմաշերտ հոլդինգային կազմակերպությունների միջոցով բարդ սեփականության կառուցվածքների քարտեզագրմանը, արտասահմանյան UBO փաստաթղթերի ապոստիլի և նոտարական վավերացված թարգմանության պահանջների համակարգմանը, հայտարարագրի էլեկտրոնային պորտալի միջոցով լրացմանը, համապատասխանության օրացույցների սահմանմանը, որպեսզի դուք այլևս երբեք բաց չթողնեք վերջնաժամկետը, և տուգանքների կիրառումից առաջ ուշացած կամ թերի նախորդ ներկայացումների հետ կապված ցանկացած խնդրի լուծմանը։

Հաճախակի տրվող հարցեր

Ո՞րն է UBO-ի փետրվարի 20-ի վերջնաժամկետը։

Յուրաքանչյուր հայկական իրավաբանական անձ պետք է ներկայացնի կամ հաստատի իր վերջնական շահառուի (UBO) հայտարարագիրը մինչև ամեն տարի փետրվարի 20-ը: Հայտարարագիրը պետք է արտացոլի ընկերության սեփականության և վերահսկողության կառուցվածքը նախորդ տարվա դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ: 2026 թվականի հայտարարագրի համար սա նշանակում է ձեր սեփականության կառուցվածքը 2025 թվականի դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ:

Ո՞վ է համարվում Միավորների Գործակալ (UBO)՝ համաձայն Հայաստանի օրենսդրության։

Միավորների և ընկերությունների միությունը (UBO) ցանկացած ֆիզիկական անձ է, որը ուղղակիորեն կամ անուղղակիորեն տիրապետում է ընկերության քվեարկող բաժնետոմսերի կամ կանոնադրական կապիտալի 20%-ին կամ ավելիին, կամ որն իրականացնում է ընկերության նկատմամբ փաստացի վերահսկողություն որևէ միջոցով: Եթե որևէ չափանիշ չի համապատասխանում, ապա ընկերության ավագ ղեկավարության անդամները պետք է հայտարարվեն որպես Միավորների և ընկերությունների միություն (UBO):

Իմ միաանդամ ՍՊԸ-ն պե՞տք է ներկայացնի UBO հայտարարագիր:

Այո։ Բոլոր հայկական իրավաբանական անձինք պետք է ներկայացնեն UBO հայտարարագրեր, այդ թվում՝ մեկ անդամ ունեցող ՍՊԸ-ները, որոնց միակ հիմնադիրը ֆիզիկական անձ է։ Ընկերության տեսակի կամ սեփականության կառուցվածքի հիման վրա բացառություններ չկան։

Ես իմ հայկական ընկերության սեփականատերն եմ օտարերկրյա հոլդինգային կազմակերպության միջոցով։ Ինչպե՞ս հաշվարկեմ անուղղակի սեփականության իրավունքը։

Բազմապատկեք սեփականության տոկոսները շղթայի յուրաքանչյուր օղակի վրա։ Օրինակ, եթե դուք տիրապետում եք ամերիկյան ՍՊԸ-ի 80%-ին, որը տիրապետում է հայկական ընկերության 50%-ին, ապա ձեր անուղղակի մասնակցությունը կազմում է 40% (80% × 50%): Հայտարարագրում պետք է նշվեն ինչպես ուղղակի, այնպես էլ անուղղակի սեփականության իրավունքները, ինչպես նաև միջանկյալ կազմակերպությունների ամբողջական շղթան։

Ի՞նչ փաստաթղթեր պետք է ներկայացնեն օտարերկրյա UBO-ները:

Արտասահմանյան UBO-ները պետք է տրամադրեն անձնագրի պատճենը՝ նոտարական կարգով վավերացված հայերեն թարգմանությամբ: Եթե անձնագիրը ֆիզիկապես հասանելի չէ Հայաստանում, ապա պահանջվում է նաև օրինականացված (ապոստիլով կամ հյուպատոսական կողմից օրինականացված) պատճեն, որպեսզի թարգմանությունը և նոտարական վավերացումը կարողանան իրականացվել տեղում: Այս գործընթացի համար հատկացրեք երկուսից չորս շաբաթ: Տարեկան հաստատման համար, երբ ոչինչ չի փոխվել, անհրաժեշտ չէ վերստին ներկայացնել այս փաստաթղթերը:

Ի՞նչ կլինի, եթե ես բաց թողնեմ փետրվարի 20-ի վերջնաժամկետը։

Ուշացած հաշվետվությունը ներկայացնելու համար կիրառվում է 30,000-ից 100,000 դրամ (մոտավորապես $78–260) վարչական տուգանք։ Այնուամենայնիվ, կա անվտանգ մի կետ. եթե դուք շտկեք խախտումը և ապացույցներ ներկայացնեք Պետական ​​գրանցամատյանին՝ տուգանքի որոշում կայացնելուց առաջ, կարող եք ամբողջությամբ խուսափել տուգանքից։ Ավելի մեծ գործնական ռիսկն այն է, որ հայկական բանկերը պարբերաբար ստուգում են UBO գրանցամատյանը և կխնդրեն ձեզ թարմացնել ձեր հաշվետվությունը, ինչը կարող է ուշացումներ առաջացնել հաշիվների սպասարկման հետ կապված, մինչև դուք դա չանեք։

Կարո՞ղ է արդյոք իմ փաստաբանը ներկայացնել UBO-ի հայտարարությունը իմ անունից։

Այո։ Լիազորված ներկայացուցիչը կարող է ընկերության անունից ներկայացնել լիազորագիր (ընդունվում է սկանավորված պատճենը)։ Սա սովորական է այն օտարերկրյա բաժնետիրական ընկերությունների համար, որոնց հիմնադիրները ֆիզիկապես չեն գտնվում Հայաստանում։

Տարեկան UBO հայտարարագրի ներկայացման համար վճար կա՞:

Եթե ​​դուք պարզապես հաստատում եք, որ ձեր UBO-ի տեղեկությունները չեն փոխվել վերջին հայտարարագրից ի վեր, ապա պետական ​​տուրք չկա: Եթե դուք ներկայացնում եք թարմացված հայտարարագիր, որը արտացոլում է ձեր սեփականության կամ վերահսկողության կառուցվածքի փոփոխությունները, պետական ​​տուրքը կազմում է 10,000 դրամ (~ $26):