TL. DR
- Բանկերը որոշակի քաղաքացիություն ստանալու միջոցով ներդրման (CBI) հաճախորդներին ավելի ու ավելի հաճախ են դասակարգում որպես բարձր ռիսկային՝ համաձայն AML/KYC-ի, պատժամիջոցների և հարկային թափանցիկության կանոնների, ինչը հանգեցնում է ուժեղացված ուսումնասիրության (EDD) և հաշիվների հետ կապված հնարավոր խնդիրների։
- Արժույթի միջազգային հիմնադրամի, Տնտեսական համագործակցության և զարգացման կազմակերպության (OECD) և FinCEN-ի ապացույցները ցույց են տալիս, որ Կենտրոնական բանկը/Հնդկական պահուստային համակարգը կարող են չարաշահվել փողերի լվացման, պատժամիջոցներից խուսափելու և CRS-ից խուսափելու համար՝ մեծացնելով Կենտրոնական բանկի բանկային ռիսկը խոշոր ֆինանսական կենտրոններում։ ԱՄՀ - ն OECD FinCEN- ը.
- Շվեյցարիայի, ԱՄԷ-ի, Սինգապուրի և ԵՄ-ի մասնավոր բանկերը խստացրել են CBI հաճախորդների համար ներգրավման գործընթացը՝ վերադասակարգելով ռիսկերը, պահանջելով մանրամասն SOF/SOW ապացույցներ և վերանայելով կամ փակելով հաշիվները, եթե փաստաթղթերը թերի են։ նորություններ.
- Իրավաբանական գրասենյակները կարող են նվազեցնել ռիսկերի նվազեցման հետ կապված անակնկալները՝ նախապես կազմելով բանկային ֆինանսավորման աղբյուրների/հարստության աղբյուրների վերաբերյալ փաստաթղթեր, համապատասխանեցնելով ծրագրի ընտրությունը բանկային քաղաքականությանը և վաղ փուլում համակարգելով հարաբերությունների կառավարիչների հետ։
- Ներդրողները կողմնորոշվում են դեպի բարձր կառավարման ներքո գտնվող բնակության/քաղաքացիության ուղիներ և ամուր, թափանցիկ տնտեսական հետք, որը բանկերը կարող են ստուգել։ Հայաստանում բնակության վայրը, բիզնեսի հիմնադրումը և հարկային համապատասխանությունը կարող են աջակցել այս մոտեցմանը։ Ռեզիդենտություն | գործ | Հարկեր.
Ֆինանսական հաստատությունները Կենտրոնական բանկի բանկային ռիսկերը դարձրել են իրենց համապատասխանության օրակարգի գագաթնակետը: 2025 թվականին AML/KYC-ն, պատժամիջոցների վերահսկողությունը և հարկային թափանցիկությունը վերաձևավորում են այն, թե ինչպես են բանկերը վերաբերվում այն հաճախորդներին, որոնց ինքնությունը կախված է թեթև կարգավորվող անձնագրերից: Ներդրումային միգրացիայի մասնագետների համար հաղթող ռազմավարությունը պարզ է. բանկին նախևառաջ համապատասխանություն, այլ ոչ թե միայն ծրագրային համապատասխանություն:
Ինչու են բանկերը այժմ Կենտրոնական բանկի անձնագրերը համարում բարձր ռիսկային. ՓՄԼ
Համաշխարհային չափորոշիչները նշել են որոշ Կենտրոնական բանկավորման ծրագրերում առկա ֆինանսական ամբողջականության մշտական ռիսկերի մասին: Արժույթի միջազգային հիմնադրամը հաղորդում է, որ Կենտրոնական բանկավորման ծրագրերը կարող են հնարավորություն տալ փողերի լվացման, կոռուպցիայի և հարկերից խուսափելու, երբ վերահսկողությունը թույլ է կամ անհավասար տարբեր իրավասություններում, ստեղծելով ուղղակի ռիսկեր նման հաճախորդների հետ աշխատող բանկերի համար: ԱՄՀ - նԱյս ռիսկերը ուղղակիորեն կապված են բանկերի AML/KYC պարտավորությունների հետ և առաջացնում են ռիսկի վրա հիմնված սրացումներ ներգրավման և պարբերական վերանայման ժամանակ։
Առանձին-առանձին, Տնտեսական համագործակցության և զարգացման կազմակերպության (OECD) և FATF համայնքները մանրակրկիտ ուսումնասիրել են քաղաքացիության և բնակության չարաշահումը ներդրումային ծրագրերի կողմից՝ ընդգծելով, թե ինչպես կարող է ինքնության արբիտրաժը խաթարել ֆինանսական թափանցիկությունը և պատշաճ ուսումնասիրությունը։ Տնտեսական համագործակցության և զարգացման կազմակերպություն/FATFԱրդյունքում, շատ համապատասխանության թիմեր սկսում են բարձր ռիսկի դիրքից այն հաճախորդների համար, որոնց հիմնական ինքնությունը թույլ կարգավորվող CBI փաստաթուղթ է:
պատժամիջոցներ և հարկային թափանցիկության ապացույցներ
Պատժամիջոցների ռիսկը բյուրեղացավ տասը տարի առաջ, երբ ԱՄՆ ֆինանսների նախարարության FinCEN-ը զգուշացրեց, որ անօրինական գործողները օգտագործել են Սենթ Քիթսի և Նևիսի CBI անձնագրերը՝ «իրենց ինքնությունը թաքցնելու» և ԱՄՆ ու միջազգային պատժամիջոցներից խուսափելու համար՝ խորհուրդ տալով ֆինանսական հաստատություններին կիրառել ուժեղացված հսկողություն։ FinCEN- ըՀարկային թափանցիկության վերաբերյալ Տնտեսական համագործակցության և զարգացման կազմակերպությունը (OECD) ընդգծեց, թե ինչպես կարող են Կենտրոնական բանկի/ՀՀԲ-ն շահագործվել՝ ընդհանուր հաշվետվության ստանդարտը (CRS) խաթարելու համար, այդ թվում՝ երկրորդ անձնագրերի միջոցով հարկային ռեզիդենտության մասին սխալ տեղեկատվություն ներկայացնելու միջոցով։ OECDԱյս ապացույցների բազան արդարացնում է բանկերի ավելի կոշտ դիրքորոշումը Կենտրոնական բանկի հետ կապված ինքնությունների վերաբերյալ։
Վերջին արդյունաբերական արձագանքը. բանկերը վերադասակարգում են Կենտրոնական բանկի հաճախորդներին
Քաղաքականության փոփոխություններն արդեն տեսանելի են։ Շվեյցարիայի, ԱՄԷ-ի, Սինգապուրի և ԵՄ-ի խոշոր բանկերը, ըստ տեղեկությունների, վերադասակարգել են Կենտրոնական բանկի ընտրված իրավասությունների անձնագրերի վրա հիմնված հաճախորդներին որպես «բարձր ռիսկի»։ Այդ կարգավիճակի փոփոխությունը հանգեցնում է ուժեղացված ուսումնասիրության, միջոցների աղբյուրի/հարստության աղբյուրի վերաբերյալ ավելի հետազոտական հարցերի (SOF/SOW), իսկ երբեմն՝ երրորդ կողմի հաստատող ապացույցներ տրամադրելու պահանջի՝ մինչև աշխատանքի ընդունվելը կամ ծառայությունները շարունակելը։ նորություններ.
Ներդրումային միգրացիայի հաճախորդների համար գործնական ուղերձը հստակ է. միայն ծրագրի ուսումնասիրությունը բավարար չէ: Ֆայլերը պետք է կազմվեն մասնավոր բանկերի չափանիշներին համապատասխան:
ուժեղացված պատշաճ ջանասիրություն
Կենտրոնական բանկի հաճախորդների համար նախատեսված EDD-ն սովորաբար կենտրոնանում է կապիտալի օրինական ծագման և հետագծելիության ապացուցման, երկարաժամկետ գործարար գործունեության վավերացման և հարկային ու պատժամիջոցների ռիսկերի բացառման վրա: Կենտրոնական բանկի/ՀՀԲ չարաշահման վերաբերյալ Տնտեսական համագործակցության և զարգացման կազմակերպության ուղեցույցը համապատասխանում է այս մոտեցմանը՝ ընդգծելով իրական սեփականատիրոջ թաքցնելու և հարկային ռեզիդենտության հետ կապված խաղերի ռիսկը, որը բանկերը պետք է մեղմեն ավելի խորը ստուգման միջոցով: OECDԳործնականում սա նշանակում է, որ մանրամասն SOF/SOW փաստաթղթավորումը, միջսահմանային գործարքների հետքերը և անկախ ատեստավորումները այլևս կամավոր չեն. դրանք որոշիչ են։
Ինչպես կիրառել «բանկը նախևառաջ» աշխատանքային գործընթացը (քայլ առ քայլ)
- Նախապես ստուգեք հաճախորդի անձնական տվյալները և ճանապարհորդության պատմությունը պատժամիջոցների/մասնավորապես պաշտպանված անձանց ազդեցության առկայության համար, անդրադառնալով վտանգի նշաններին՝ ցանկացած դիմում ներկայացնելուց առաջ։ FinCEN- ը.
- Կապեք SOF/SOW պատմությունները ստուգելի փաստաթղթերի հետ՝ հարկային հաշվետվություններ, աուդիտի ենթարկված հաշիվներ, վաճառքի և գնման պայմանագրեր, դիվիդենտների վաուչերներ, վարկային պայմանագրեր և բանկային քաղվածքներ, որոնք կապում են միջոցները ներդրմանը։ OECD.
- Հաստատեք անկախ երրորդ կողմերի՝ աուդիտորների, նոտարների, գրանցամատյանների և կոնտրագենտների հետ։ Հնարավորության դեպքում խուսափեք միայն ինքնահայտարարագրված ապացույցներից։ ԱՄՀ - ն.
- Համապատասխանեցրեք ծրագրի ընտրությունը թիրախային բանկի ներգրավման քաղաքականությանը. որևէ դիմում ներկայացնելուց առաջ նախնական արձագանք ստացեք հարաբերությունների մենեջերներից։ նորություններ.
- Ստեղծեք օրինական, թափանցիկ ներկայություն հեղինակավոր իրավասության մեջ (բնակության վայր, հարկվող ներկայություն, գործարար բնույթ), որը բանկերը կարող են ստուգել. դիտարկեք Հայաստանին կենտրոնացած տարբերակները։ ռեզիդենտություն, բիզնեսի գրանցում, եւ հարկային համապատասխանություն.
Բանկային SOF/SOW ֆայլ. արագ ստուգաթերթիկ
Օգտագործեք սա որպես նվազագույն չափանիշ՝ հաճախորդներին 2025 թվականին EDD-ին պատրաստելիս։ Այն արտացոլում է, թե ինչ են բանկերը ավելի ու ավելի շատ պահանջում CBI-ի վրա հիմնված նույնականացումներ ներգրավելիս։ նորություններ OECD.
| Բանկային ֆայլի բաղադրիչներ | Ինչու է դա կարևոր բանկերի համար |
|---|---|
| Լրիվ SOF/SOW պատմություն, համապատասխան բոլոր ձևերի համար | Ստեղծում է AML/KYC-ի ներքո համապարփակ, աուդիտի ենթակա հարստության պատմություն։ |
| Հարկային հաշվետվություններ և գնահատումներ (վերջին 3-5 տարիների ընթացքում) | Հաստատում է հայտարարագրված եկամուտը և հարկային համապատասխանությունը (CRS համատեքստ) |
| Աուդիտավորված ֆինանսական հաշվետվություններ կամ CPA նամակներ | Բիզնեսի շահույթի/դիվիդենտների անկախ ստուգում |
| Պայմանագրեր և գործարքների հետքեր (SPA-ներ, վարկային փաստաթղթեր, բանկային քաղվածքներ) | Ապացուցում է միջոցների օրինական ծագումը և հետևելիությունը |
| Գրանցամատյանից քաղվածքներ (ընկերությունների, անշարժ գույքի), բաժնետոմսերի գրանցամատյաններ | Հաստատում է սեփականության իրավունքը և շահառու սեփականատիրությունը |
| Պատժամիջոցների/մասնավոր անձանց պաշտպանության միջոցների ստուգման ապացույցներ | Անդրադառնում է իշխանությունների կողմից նշված պատժամիջոցներից խուսափելու վերաբերյալ մտահոգություններին |
| Բնակության և հարկային բնակության վկայագիր | Նվազեցնում է Տնտեսական համագործակցության և զարգացման կազմակերպության (OECD) կողմից նշված CRS-ի սխալ ներկայացման ռիսկը |
Մենք պարբերաբար ինտեգրում ենք ներդրումային միգրացիան Հայաստանի բանկային կառույցների հետ՝ համակարգելով այն մասնավոր բանկերի և հարստության կառավարիչների հետ և օգտագործելով տեղական ալիքները։ ներդրումներ, անշարժ գույքև համապատասխան պահող տրանսպորտային միջոցներ։
հաշիվների վերանայումներ և փակումներ
Կենտրոնական բանկի հաճախորդներին բարձր ռիսկային դասակարգելը ունի հետևանքներ. պարբերական վերանայումներն ավելի հաճախակի են, փաստաթղթերի թարմացման ցիկլերն ավելի խիստ են, և հաշիվները կարող են սառեցվել կամ փակվել, եթե ապացույցները թերի կամ անհամապատասխան են: Հաշվետվությունները ցույց են տալիս, որ բանկերն արդեն իսկ իրականացրել են Կենտրոնական բանկի հետ կապված ռիսկերի հետ կապված թիրախային վերանայումներ և փակումներ բազմաթիվ իրավասություններում: նորություններSOF/SOW ամուր ֆայլերը նվազեցնում են այս ցնցումները և օգնում են պահպանել երկարատև հարաբերությունները։
Համակարգային հետևանքներ՝ ռիսկերի նվազեցում
Համակարգային մակարդակում, Կենտրոնական բանկի ծրագրերի վերաբերյալ բացասական ընկալումները կարող են հանգեցնել «ռիսկերի նվազեցման», որտեղ ֆինանսական հաստատությունները սահմանափակում են բարձր ռիսկի հաճախորդների կամ գործընկերների հետ շփումը: ԱՄՀ-ն նշում է, որ ռիսկի նման ընկալումները կարող են դրդել օտարերկրյա բանկերին խզել կապերը, ազդելով նույնիսկ կանոններին համապատասխանող հաճախորդների մուտքի վրա, ովքեր ապավինում են կասկածելի ինքնության փաստաթղթերին: ԱՄՀ - ն.
թղթակցային բանկային կորուստներ և ֆինանսական կայունության ռիսկեր
Ռիսկերի նվազեցումը տարածվում է նաև թղթակցային բանկային գործունեության վրա. այս հարաբերությունների դադարեցումը խոչընդոտում է միջսահմանային վճարումները և առևտրի ֆինանսավորումը: Արժույթի միջազգային հիմնադրամը զգուշացնում է, որ Կենտրոնական բանկի հետ կապված ամբողջականության հետ կապված մտահոգությունները կարող են սրել թղթակցային կապերի կորուստը՝ ֆինանսական կայունության և ներառման համար ռիսկեր առաջացնելով: ԱՄՀ - նՄասնավոր հաճախորդների համար սա դրսևորվում է վճարման հետ կապված անհարմարություններով, դանդաղ փոխանցումներով և արտադրանքին հասանելիության սահմանափակմամբ, ինչը ևս մեկ պատճառ է սկզբից ներկայացնելու անխափան SOF/SOW ֆայլեր։
Շուկայական իրողություններ. Կենտրոնական բանկի շուկայի արագ աճը և ներդրողների պրոֆիլները, որոնք պահանջում են մանրակրկիտ ուսումնասիրություն
Կենտրոնական բանկի շուկան արագորեն ընդլայնվել է, և գնահատականները ցույց են տալիս, որ այն կարող է հասնել մոտ 100 միլիարդ դոլարի մինչև 2025 թվականը՝ ներգրավելով ավելի մեծ կապիտալի հոսքեր և, անխուսափելիորեն, ավելի շատ կարգավորող ուշադրություն։ Ալ Արաբիա/ՌոյթերսՆերդրումային շեմերը տարբերվում են ծրագրից ծրագիր՝ սովորաբար տատանվելով մոտ 100,000 դոլարից մինչև մի քանի միլիոն դոլար, ինչը լրացուցիչ մոտիվացնում է բանկերին ստուգել խոշոր փոխանցումների օրինական ծագումը։ ԱՄՀ - ն.
Այս միջավայրում ծրագրի ընտրությունը համապատասխանեցնելը թիրախային բանկի ներգրավման քաղաքականությանը կարևոր է: Անհրաժեշտության դեպքում հաճախորդները պետք է դիտարկեն մասնավոր բանկերի կողմից ճանաչելի բնակության, բիզնեսի և հարկային հետքի ստեղծումը: Հայաստանին կենտրոնացած ռազմավարությունների համար մեր թիմը համակարգում է աշխատանքները ամբողջ ծավալով: քաղաքացիություն, ռեզիդենտություն, բիզնեսի գրանցում և հարկեր բանկի վարկանիշային չափանիշներին համապատասխանելու համար։
Գործնական խորհուրդներ 2025 թվականի համար
- Բանկում ներգրավումը դիտարկեք որպես հաճախորդի հիմնական նպատակ. միայն ծրագրի հաստատումները չեն երաշխավորում ֆինանսական ծառայություններից օգտվելու հնարավորությունը։ նորություններ.
- Պատրաստեք EDD-ի համար պատրաստ SOF/SOW ֆայլեր՝ երրորդ կողմի հաստատմամբ։ Խուսափեք միայն ինքնահայտարարագրված փաստաթղթերից։ OECD.
- Ընտրեք ծրագրեր և իրավասություններ, որոնք համապատասխանում են ձեր մասնավոր բանկի քաղաքականությանը, ստացեք վաղ արձագանք հարաբերությունների կառավարիչներից նորություններ.
- Ստեղծեք ստուգելի նյութեր՝ բնակության վայրերի կապեր, համապատասխան հարկային բնակության վայր և իրական գործարար գործունեություն, որպեսզի բանկերը կարողանան վավերացնել ձեր պրոֆիլը։ ԱՄՀ - ն.
Կենտրոնական բանկի բանկային ռիսկը կառավարելի է՝ կարգապահ համապատասխանության և հստակ, փաստաթղթավորված հարստության պատմության միջոցով: Եթե ձեր նպատակն է հաշիվներ բացել և պահպանել առանց խնդիրների, ապա սկզբից կառուցեք ձեր ներդրումային միգրացիան՝ հիմնվելով բանկի վրա:
Պլանավորո՞ւմ եք հայաստանակենտրոն ռազմավարություն, որին բանկերը կարող են վստահել։ Խոսե՛ք մեր թիմի հետ բնակության, հարկային, գործարար և ներդրումային կառուցվածքների մասին, որոնք հարմարեցված են մասնավոր բանկերի սպասումներին։ Հետադարձ կապ.
Հարակից ծառայություններ
Հաճախակի տրվող հարցեր. CBI բանկային ռիսկեր և բանկային ֆայլեր
Արդյո՞ք ԱՄՆ Կենտրոնական բանկի անձնագիրը ավտոմատ կերպով կմիացնի ուժեղացված ուսումնասիրությունը։
Ոչ ավտոմատ կերպով, բայց շատ բանկեր այժմ որոշակի Կենտրոնական բանկի անձնագրերի վրա հիմնված հաճախորդներին համարում են բարձր ռիսկային, ինչը սովորաբար առաջացնում է EDD և մանրամասն SOF/SOW փաստաթղթերի պահանջներ։ նորություններ OECD.
Ինչո՞ւ են պատժամիջոցները և հարկային թափանցիկությունը այդքան մեծ խնդիրներ Կենտրոնական բանկի համար։
FinCEN-ը գրանցել է դեպքեր, երբ Կենտրոնական բանկի անձնագրերն օգտագործվել են ինքնությունը թաքցնելու և պատժամիջոցներից խուսափելու համար, մինչդեռ OECD-ն զգուշացնում է, որ Կենտրոնական բանկի/ՀՀԿ-ն կարող են չարաշահվել հարկային ռեզիդենտությունը սխալ ներկայացնելու և CRS հաշվետվությունները խաթարելու համար, երկուսն էլ բանկերին դրդում են ուժեղացնել հսկողությունը։ FinCEN- ը OECD.
Կարո՞ղ է CBI-ին կապված հաշիվը վերանայվել կամ փակվել, նույնիսկ եթե ծրագիրն ինձ հաստատել է։
Այո։ Ծրագրի հաստատումը չի պարտավորեցնում մասնավոր բանկերին։ Հաշվետվությունները ցույց են տալիս, որ մի քանի կենտրոնների բանկերը իրականացրել են ռիսկերի վերանայումներ և փակել հաշիվներ, որտեղ փաստաթղթերը կամ ռիսկի ախորժակը բավարար չեն եղել։ նորություններ.
Ի՞նչ փաստաթղթեր պետք է պատրաստեմ SOF/SOW-ի համար։
Ակնկալեք տրամադրել հարկային հաշվետվություններ, աուդիտի ենթարկված հաշիվներ կամ CPA նամակներ, գործարքային փաստաթղթեր (օրինակ՝ SPA-ներ, վարկային պայմանագրեր), դրամական միջոցների հոսքերը հաստատող բանկային քաղվածքներ, գրանցամատյանի քաղվածքներ և բնակության/հարկային բնակության վայրի ապացույցներ՝ CRS-ի հետ կապված մտահոգությունները լուծելու համար: OECD.
Որքա՞ն մեծ է Կենտրոնական բանկի շուկան և ինչո՞ւ է դա կարևոր։
Վերլուծաբանները գնահատել են, որ շուկան կարող է հասնել մոտ 100 միլիարդ դոլարի մինչև 2025 թվականը, ինչը մեծացնում է կարգավորող մարմինների ուշադրությունը և բանկային հսկողությունը Կենտրոնական բանկի ներդրումների հետ կապված խոշոր միջսահմանային փոխանցումների նկատմամբ։ Ալ Արաբիա/Ռոյթերս ԱՄՀ - ն.
