Ouvrir un compte bancaire en Arménie : Conseils juridiques pour les étrangers
L'Arménie compte 17 banques agréées et aucune réglementation n'exige la résidence arménienne pour ouvrir un compte. L'examen d'une demande repose sur le dossier KYC. Nous sélectionnons la banque, enregistrons votre numéro d'identification national, rassemblons les documents et remettons au responsable de la conformité un dossier complet.
Aperçu du secteur bancaire en Arménie
Qui nous aidons avec les services bancaires arméniens
Que vous ayez besoin d'un compte personnel pour vos dépenses quotidiennes ou d'un compte professionnel pour votre SARL arménienne, nous travaillons avec des clients étrangers dans tous les cas de figure courants :
Pourquoi ouvrir un compte bancaire en Arménie est plus difficile qu'il n'y paraît
Les 17 banques arméniennes agréées acceptent les clients étrangers et sont toutes supervisées par la Banque centrale. L'ouverture d'un compte n'est plus aussi simple que de présenter son passeport. Depuis 2024, les banques ont renforcé leurs procédures de connaissance du client (KYC) et de lutte contre le blanchiment d'argent (LCB), suite à l'adhésion de l'Arménie à la Norme commune de déclaration pour l'échange automatique de renseignements financiers et au contrôle accru des banques correspondantes internationales.
Voici ce à quoi les étrangers sont généralement confrontés :
Les banques exigent plus qu'un passeport : la provenance des fonds, un justificatif de domicile et, pour les comptes d'entreprise, les statuts apostillés et traduits, les déclarations de bénéficiaire effectif et les états financiers. L'absence d'un seul document entraîne un refus ou des semaines d'échanges.
La plupart des banques exigent un numéro PSN arménien (l'équivalent local d'un numéro d'identification fiscale ou de sécurité sociale) avant d'ouvrir un compte. Beaucoup d'étrangers ne s'en rendent compte qu'une fois arrivés à la banque.
Chaque banque a sa propre tolérance au risque et ses préférences tacites. Certaines sont favorables aux entreprises technologiques mais prudentes avec les investisseurs. D'autres acceptent les dépôts importants mais refusent les travailleurs indépendants. S'adresser à la mauvaise banque est une perte de temps.
Plusieurs banques proposent l'ouverture de compte à distance pour les non-résidents. En pratique, la plupart exigent une preuve de lien avec le territoire : titre de propriété, contrat de travail ou dépôt initial important. Ces conditions générales disqualifient la majorité des demandeurs.
Les applications mobiles et le service client sont principalement disponibles en arménien et en russe. Les formulaires, les contrats et les questionnaires de conformité sont difficiles à remplir sans assistance locale, et les erreurs lors de la procédure KYC entraînent des retards.
Comment Vardanyan & Partners vous aide
Les banques arméniennes prennent leurs propres décisions en matière de conformité, en toute indépendance. Nous préparons un dossier complet et structuré, prêt à l'emploi pour les responsables de la conformité : une demande qui répond à toutes leurs questions, avant même qu'ils ne les posent.
La décision repose sur la qualité des informations KYC, la transparence quant à la provenance des fonds, la structure de propriété, l'activité prévue et la cohérence des documents. Le dossier doit répondre par écrit à chacune de ces questions avant d'être transmis au service de conformité.
Ce qui est inclus dans notre service bancaire
Comment fonctionne le processus
Consultation initiale
Nous évaluons votre situation : nationalité, statut de résidence, objet du compte, volume de transactions prévu et exigences particulières (ouverture à distance, structure de l’entreprise, objectifs d’investissement).
Sélection de la banque et inscription au PSN
Nous vous mettons en relation avec des banques dont le profil de risque correspond au vôtre. Si vous avez besoin d'un numéro d'identification fiscale (PSN), nous vous aidons à l'obtenir. Le Service des migrations et de la citoyenneté délivre le PSN gratuitement et reçoit les demandeurs sur rendez-vous ; la décision gouvernementale 419-N exige un délai d'obtention d'un jour ouvrable après le dépôt de la demande. Un ressortissant étranger sans titre de séjour arménien doit déposer son passeport accompagné d'une traduction arménienne certifiée conforme, tandis qu'un titulaire de titre de séjour doit déposer son titre de séjour.
Préparation des documents et constitution du dossier KYC
Nous examinons et organisons tous les documents requis, effectuons les traductions certifiées en arménien, rédigeons un exposé des sources de financement et, pour les comptes d'entreprises, nous assurons la conformité des déclarations de bénéficiaires effectifs avec le registre d'État arménien. Notre objectif : un dossier complet et cohérent, sans aucune lacune.
Visite bancaire et suivi
Nous vous accompagnons à la banque (ou, si celle-ci le permet, nous agissons par procuration). Après le dépôt de votre dossier, nous assurons le suivi auprès du service conformité de la banque jusqu'à l'activation de votre compte et l'émission de vos cartes.
Comptes personnels vs comptes d'entreprise
La procédure, les documents et le calendrier diffèrent selon que vous ayez besoin d'un compte personnel ou d'un compte professionnel.
| Compte personnel | Compte d'entreprise | |
|---|---|---|
| Pour qui | Particuliers : expatriés, nomades, investisseurs et diaspora | Sociétés à responsabilité limitée (SARL), sociétés par actions (SA), succursales, bureaux de représentation arméniens |
| Documents clés | Passeport, numéro PSN, justificatif de domicile, source de revenus/fonds | Charte apostillée, certificat d'enregistrement d'État, cartes d'identité des administrateurs, déclarations des bénéficiaires effectifs, états financiers, PSN |
| Chronologie typique | 1-5 jours ouvrés | 1 à 3 semaines (le contrôle de conformité est plus long) |
| Présence en personne requise ? | Généralement oui ; certaines banques autorisent le travail à distance pour les profils éligibles. | Le directeur doit généralement se présenter en personne pour la procédure KYC. |
| Devises | Multidevises : AMD, USD, EUR, RUB, GBP et autres | Multidevises : AMD, USD, EUR, RUB, GBP et autres |
| Défis communs | Provenance des fonds pour les dépôts importants ; justificatif de domicile pour les non-résidents | Alignement du bénéficiaire effectif (UBO) avec le registre d'État ; apostille et traduction des documents étrangers ; justification de l'activité commerciale |
| Le dépôt minimum | Souvent 0 $ pour les comptes courants ; environ 125 à 250 $ pour les comptes d’épargne | Varie selon la banque et le type de compte |
Exigences relatives aux documents
Chaque banque a ses propres exigences, mais voici un aperçu des documents à fournir. Nous examinons votre dossier complet et nous assurons qu'il ne manque rien avant que vous ne contactiez la banque.
Documents du compte personnel
- 📄 Passeport valide (original) ; l’inscription au PSN requiert également une traduction arménienne notariée si vous ne possédez pas de titre de séjour arménien.
- 📄 Carte de sécurité sociale arménienne (PSN) ou attestation d'absence délivrée par le Service des migrations et de la citoyenneté
- 📄 Justificatif de domicile (contrat de location, facture de services publics ou carte de résident)
- 📄 Justificatifs de revenus (contrat de travail, déclaration de revenus, justificatif de propriété d'entreprise)
- 📄 Justificatifs de fonds pour les dépôts importants (relevés bancaires, contrats de vente, relevés d'investissement)
- 📄 Formulaire d'autocertification CRS (fourni par la banque)
- 📄 Formulaires FATCA (W-9 ou W-8BEN pour les personnes ayant des liens avec les États-Unis)
Documents relatifs au compte d'entreprise
- 📄 Statuts de la société (apostillés, traduction certifiée arménienne)
- 📄 Certificat d'immatriculation de l'État
- 📄 Numéro d'identification fiscale (NIF)
- 📄 Passeports du directeur/signataire + documents de nomination
- 📄 Documents d'identité et déclarations du bénéficiaire effectif ultime (UBO)
- 📄 États financiers et/ou opinion de l'auditeur (exercice précédent)
- 📄 Description de l'activité commerciale et profil de transaction attendu
- 📄 Licences (si l'activité est réglementée)
- 📄 Résolution du conseil d'administration autorisant l'ouverture du compte et désignant les signataires
Est-il possible d'ouvrir un compte bancaire à distance ?
Plusieurs banques arméniennes proposent l'ouverture de comptes à distance ou en ligne pour les non-résidents. En pratique, la plupart de ces programmes imposent des conditions d'éligibilité strictes qui excluent la majorité des demandeurs étrangers. Parmi les exigences courantes figurent la possession d'un bien immobilier en Arménie, la détention d'un contrat de travail arménien en vigueur ou le versement d'un dépôt initial conséquent (souvent supérieur à 20,000 6 $ avec un blocage des fonds pendant six mois). La banque Evoca, par exemple, propose un service à distance destiné aux clients non-résidents éligibles résidant hors d'Arménie, dont les critères incluent la possession d'un bien immobilier en Arménie, un lien entrepreneurial ou d'entreprise, ou un dépôt minimum.
Pour les clients qui ne peuvent pas remplir ces conditions, il existe deux solutions pratiques :
Option 1 : Visite en personne
Nous préparons tout à l'avance afin que votre visite à la banque ne nécessite qu'un seul rendez-vous. L'inscription au PSN, la préparation des documents et le choix de la banque sont effectués avant votre arrivée.
Option 2 : Procuration
Lorsque la banque l'autorise, nous pouvons entamer la procédure au moyen d'une procuration dûment rédigée (apostille dans votre pays de résidence conformément à la Convention de La Haye). Remarque : les banques peuvent exiger une identification directe du titulaire du compte par appel vidéo. L'enregistrement PSN est une procédure administrative distincte, aux formalités allégées : la décision 419-N autorise le retrait par un représentant dûment habilité, et l'article 23 de la loi relative aux principes fondamentaux de l'administration et des procédures administratives n'exige pas la légalisation de la procuration. La possibilité d'obtenir un premier PSN sans la présence légale du demandeur en Arménie n'est pas précisée par la réglementation en vigueur.
Dépôts à terme, obligations et produits d'investissement
Une fois le compte ouvert, les banques arméniennes donnent accès à des dépôts à terme, des obligations d'État et des services de courtage. Selon les chiffres de la Banque centrale pour juillet 2026, le taux d'intérêt moyen pondéré des dépôts en drams arméniens (AMD) s'établit à 7.88 % pour les échéances allant jusqu'à un an et à 9.55 % pour les échéances supérieures à un an.
Dépôts à terme
La Banque centrale publie des moyennes pondérées mensuelles des dépôts des ménages et des personnes morales. Ses observations de juillet 2026, exprimées en taux annualisés, sont les suivantes :
| Long | AMD | USD |
|---|---|---|
| Jusqu'à 1 an (hors dépôts à vue) | 7.88 % | 2.63 % |
| 181 jours à 1 an | 8.80 % | 2.96 % |
| Plus de 1 ans | 9.55 % | 4.47 % |
Il s'agit de moyennes pondérées à l'échelle du système, et non d'offres commerciales. Les taux pratiqués par les banques sont généralement plus élevés : les conditions de dépôt en ligne d'Evoca, mises à jour le 18 août 2026, indiquent un taux de 8.00 AMD et 3.00 USD pour une durée de 271 à 365 jours, et de 10.75 % AMD et 5.25 USD pour une durée de 731 à 1 825 jours, les intérêts étant versés à l'échéance.
Obligations
Les investisseurs étrangers peuvent accéder aux obligations arméniennes par l'intermédiaire de services de courtage et de conservation bancaires. Les principales catégories sont :
Émis par le ministère des Finances et placés aux enchères à la Bourse d'Arménie, ces titres présentent, selon la courbe des taux modélisée par la Banque centrale au 4 septembre 2026, un rendement de 6.80 % pour les bons du Trésor à 365 jours, de 6.72 % à un an, de 7.48 % à cinq ans, de 8.04 % à dix ans et de 8.80 % à trente ans. Le placement aux enchères primaires constitue une série distincte : le taux moyen pondéré de juillet 2026 pour les bons à 364 jours était de 6.74 %.
Cotée à la Bourse d'Arménie. Les taux et les niveaux de risque varient selon l'émetteur.
L'Arménie a émis des obligations d'un montant de 750 millions de dollars américains le 5 mars 2025 et les a réglées le 12 mars 2025. Ces obligations présentent un coupon de 6.75 %, une échéance au 12 mars 2035, un prix d'émission de 97.524 et un rendement à l'émission de 7.100 %. Elles sont cotées à la Bourse de Londres et disponibles à la Bourse d'Arménie depuis juillet 2025. Le taux de 7.100 % correspond au rendement à l'émission ; le rendement courant est susceptible de varier en fonction du marché et est indiqué par votre courtier.
Dépôts vs. Obligations : Principales différences
| Dépôts à terme | Obligations | |
|---|---|---|
| Liquidité | Abonnement bloqué pour la durée du contrat ; des pénalités s'appliquent en cas de retrait anticipé. | Peut être vendu sur le marché secondaire avant son échéance. |
| Retours de produits | Taux d'intérêt fixe fixé à l'ouverture | Paiements de coupons + gains/pertes en capital potentiels |
| L'assurance-dépôts | Oui : jusqu'à 16 millions d'AMD (environ 44 000 USD) pour les dépôts de DRAM et 7 millions d'AMD (environ 19 240 USD) pour les devises étrangères. | Non. Les obligations ne sont pas couvertes par le Fonds de garantie des dépôts. |
| Impôt (non-résidents) | Retenue à la source de 10 % sur les intérêts (article 150(5.1) du Code des impôts) | Les intérêts, les décotes de rachat et les plus-values sur les obligations d'État arméniennes, y compris les euro-obligations souveraines, sont exonérés d'impôt en Arménie en vertu des articles 149(1)(1) et 126(5) du Code fiscal. Les autres titres ne bénéficient pas d'une exonération automatique et les plus-values sur actions ou participations dans d'autres organisations peuvent être soumises à un taux de 18 % pour une société non résidente sans établissement stable. |
Garantie des dépôts
Le Fonds de garantie des dépôts arménien protège les dépôts des particuliers (y compris ceux des entrepreneurs individuels) en cas d'insolvabilité bancaire. Les limites de la couverture dépendent de la devise du dépôt.
Dépôts AMD
environ 41 170 USD
Dépôts en devises étrangères
environ 41 170 USD
Les équivalents en dollars américains mentionnés ci-dessus utilisent le taux de référence de la Banque centrale, soit 363.85 drams pour un dollar, au 4 septembre 2026. Si vous détenez à la fois des drams et des devises étrangères auprès de la même banque, l'article 3 de la loi sur la garantie de rémunération des dépôts bancaires des personnes physiques privilégie le solde en drams : s'il excède 7 millions d'AMD, seul ce solde est couvert, dans la limite de 16 millions d'AMD ; s'il est inférieur à 7 millions d'AMD, le solde en drams est intégralement couvert et les devises étrangères sont couvertes jusqu'à concurrence du solde restant de 7 millions d'AMD. Ces deux plafonds ne sont jamais cumulés. L'indemnisation est versée en drams au taux de la Banque centrale à la date de l'événement d'insolvabilité, et les arriérés de paiement envers la banque la réduisent. Un dépôt portant intérêt à 1.5 fois ou plus le taux public proposé par cette même banque pour un dépôt similaire au moment de son placement est exclu de la garantie ; le taux de référence est le taux publié par la banque au moment du placement. La garantie s'applique par déposant et par banque et inclut les entrepreneurs individuels. Les personnes morales sont exclues. Une loi modificative du 3 juillet 2026 entre en vigueur le 1er janvier 2027 et maintient ces plafonds et ce comparateur.
Conformité fiscale : CRS et FATCA
L’Arménie n’est pas un « pays secret ». Les titulaires de comptes étrangers doivent être conscients des deux principaux cadres de déclaration qui s’appliquent à leurs comptes bancaires arméniens :
Norme commune de déclaration (CRS / AEOI)
L'Arménie a signé l'Accord multilatéral entre autorités compétentes relatif à la Norme commune de déclaration (NCD) le 12 janvier 2024, conformément à la Convention concernant l'assistance administrative mutuelle en matière fiscale, applicable en Arménie depuis le 1er juin 2020, et a entamé l'échange automatique de données en janvier 2025. Lors du premier cycle d'échange, en septembre 2025, l'Arménie a échangé des données avec 47 juridictions partenaires, avec l'objectif d'étendre ce dispositif à environ 120 pays. Les banques arméniennes recueillent un formulaire d'autocertification NCD lors de l'ouverture d'un compte, indiquant votre nom, votre domicile fiscal et votre numéro d'identification fiscale (NIF). Le solde de votre compte et certains flux financiers sont ensuite communiqués à l'administration fiscale arménienne, qui transmet ces données à l'administration fiscale de votre pays de résidence.
Les comptes préexistants, c’est-à-dire ceux ouverts avant le 1er janvier 2024, deviennent déclarables si les flux ou les soldes dépassent 250 000 AMD (environ 690 USD au taux de change de la Banque centrale de 363.85 le 4 septembre 2026).
FATCA (résidents fiscaux américains)
L'Arménie a conclu un accord intergouvernemental de type II avec les États-Unis, signé en février 2018. Les banques arméniennes sont tenues d'identifier les titulaires de comptes liés aux États-Unis et peuvent demander les formulaires W-9 ou W-8BEN. Les citoyens et résidents fiscaux américains doivent savoir que leurs comptes arméniens doivent être déclarés à l'IRS et que des obligations de déclaration FBAR (formulaire FinCEN 114) distinctes peuvent s'appliquer aux comptes étrangers dont la valeur cumulée dépasse 10 000 $.
Nous aidons nos clients à comprendre leurs obligations déclaratives et à préparer les formulaires nécessaires lors de l'ouverture de leur compte. Pour la structuration fiscale courante, nous collaborons avec des conseillers fiscaux qualifiés.
Services bancaires numériques et fintech
Les banques arméniennes ont investi massivement dans l'infrastructure numérique. La plupart proposent des applications mobiles avec interface en anglais, des virements en ligne et la gestion des cartes. Quelques points importants à retenir :
Les fonds Payoneer peuvent être transférés vers des comptes bancaires arméniens. Certaines banques proposent une intégration directe dans leur application, permettant de lier son compte Payoneer et d'effectuer des retraits directement depuis l'application bancaire mobile.
L'Arménie ne figure pas dans la liste des pays pris en charge par Stripe pour les comptes marchands Stripe Payments classiques (vérifiée le 6 septembre 2026). Par conséquent, une entreprise établie en Arménie ne peut pas en ouvrir un. Les fondateurs optent généralement pour une immatriculation à l'étranger, par exemple une LLC américaine via Stripe Atlas. Une entreprise étrangère éligible, créée séparément, se trouve dans une situation différente.
Les banques arméniennes définissent leurs propres méthodes d'authentification et aucune réglementation sectorielle n'impose l'utilisation d'un numéro +374. Les conditions générales d'Ameriabank, applicables à compter du 14 août 2025, mentionnent un jeton, un SMS envoyé au numéro fourni par le client, ainsi qu'un code PIN ou une authentification biométrique. La possibilité pour une banque d'envoyer des codes d'accès à usage unique vers un numéro étranger relève de sa responsabilité ; il est donc conseillé de vérifier ce point avant d'utiliser l'accès à distance. L'utilisation d'une carte SIM locale élimine ce problème.
La décision n° 177-N de la Banque centrale, adoptée le 30 juin 2026, publiée le 22 juillet et applicable à compter du 1er août 2026, modifie le règlement 16.02 et abroge la décision n° 46-N. La monnaie électronique peut désormais être émise, rechargée et remboursée en espèces ainsi que par d'autres moyens. L'obligation, prévue aux paragraphes 21 et 24 de l'ancien règlement, de lier un compte de monnaie électronique à un compte bancaire ou une carte de paiement arménienne est supprimée. Les obligations de vigilance à l'égard de la clientèle lors de l'ouverture d'un compte de monnaie électronique demeurent, de même que les règles internes de l'émetteur en matière de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (LCB-FT). Cette décision concerne uniquement la monnaie électronique. Elle ne modifie pas les règles d'ouverture de comptes bancaires commerciaux, ne crée pas de droit à un compte bancaire et n'oblige aucun émetteur à accepter un non-résident.
La loi sur les crypto-actifs est entrée en vigueur le 4 juillet 2025 et le dispositif d'application de la Banque centrale est entré en vigueur le 31 janvier 2026, date à laquelle les licences et les enregistrements ont débuté. La période transitoire du 31 janvier 2027 ne concerne que les prestataires proposant déjà des services de crypto-actifs au 4 juillet 2025 ; elle n'autorise aucun nouvel entrant à exercer une activité sans licence jusqu'en 2026. Les entreprises de crypto-actifs non agréées rencontrent des difficultés pour ouvrir ou conserver des comptes bancaires en Arménie. La Banque centrale ne publie pas de statistiques actualisées sur le nombre de prestataires agréés.
Profils susceptibles de faire l'objet d'un examen plus approfondi
Les banques arméniennes vérifient systématiquement tous leurs clients par rapport aux listes de sanctions internationales (ONU, OFAC américain, UE, Trésor britannique). Certains profils font l'objet d'une vigilance accrue, voire d'un refus d'ouverture de compte.
- Ressortissants de pays sous sanctions ou classés à haut risque par le GAFI (Iran, Corée du Nord, Myanmar et autres)
- Activités liées aux crypto-actifs sans autorisation de la Banque centrale
- Les entreprises à forte intensité de liquidités signalées dans le cadre des directives relatives aux risques de blanchiment d'argent
- Structures de propriété complexes à plusieurs niveaux avec des chaînes de bénéficiaires effectifs floues
- Clients dont les récits relatifs à l'origine de leur richesse sont incohérents ou non documentés
- Chaînes de propriété où la résidence des bénéficiaires effectifs et des fondateurs ne peut être prouvée
MONEYVAL a publié son sixième rapport d'évaluation mutuelle concernant l'Arménie le 9 juillet 2026 et a placé le pays sous surveillance renforcée. Le rapport met en évidence des faiblesses dans les condamnations pour blanchiment d'argent, la confiscation et le recouvrement d'avoirs, ainsi que dans la supervision des prestataires de services d'actifs virtuels et des fonds d'investissement non cotés. Il recommande aux autorités de surveillance d'analyser le risque associé aux personnes morales en fonction du lieu de résidence des bénéficiaires effectifs et des fondateurs, du pays d'immatriculation, et de vérifier les données relatives aux bénéficiaires effectifs auprès du Registre national des entreprises en fonction des risques.
Rien dans tout cela ne fait de la résidence arménienne une condition d'ouverture d'un compte bancaire. Aucune réglementation publiée par la Banque centrale ne l'impose et aucune n'enjoint aux banques de refuser les non-résidents. La loi anti-blanchiment d'argent exige une identification et une vérification fondées sur les risques, ainsi que le refus ou la clôture du compte lorsque les vérifications préalables requises ne peuvent être effectuées. Les banques demandent généralement aux demandeurs non-résidents une preuve de leur lien économique avec l'Arménie, comme un bien immobilier, une entreprise, un emploi ou un dépôt admissible ; les éléments requis varient d'une banque à l'autre.
