Una persona no residente puede realizar un depósito a plazo fijo en Armenia sin necesidad de un permiso de residencia, y el banco retiene un impuesto del 10% sobre los intereses. Los depósitos en drams a doce meses ofrecen actualmente entre un 7.5% y un 9% anual, y los depósitos en dólares entre un 3% y un 4.75%, antes de impuestos. Cada depositante tiene garantizada una garantía de hasta 16,000,000 AMD (unos 44,300 USD) para depósitos en drams y de hasta 7,000,000 AMD (unos 19,400 USD) para depósitos en moneda extranjera en cada banco, con las cifras en dólares al tipo de cambio de referencia de 361.36 AMD por USD, según el tipo de cambio del Banco Central de Armenia (CBA) del 19 de octubre de 2026.
Actualizado el 27 de octubre de 2026. Los tipos de interés y las comisiones bancarias que aparecen a continuación se basan en la tarifa publicada por cada banco en la fecha indicada; los bancos las modifican sin previo aviso.
De un vistazo
| punto | 2026 posición |
|---|---|
| Impuesto sobre los intereses de los depósitos | 10%, retenido por el banco. Normalmente no se requiere declaración armenia si la retención se realiza correctamente. |
| Permiso de residencia | No es un requisito publicado en ninguno de los nueve bancos consultados. Cada banco aplica su propio proceso de verificación de identidad (KYC). |
| Garantía de depósito | AMD 16,000,000 para depósitos en drams; AMD 7,000,000 equivalente para divisas. Por depositante, por banco, intereses incluidos. |
| ¿Quién está garantizado? | Particulares y empresarios individuales, incluidos los no residentes. Los depósitos de empresas no están cubiertos. |
| Tarifas anuales (tarifas de septiembre a octubre de 2026) | AMD entre un 7.50% y un 9.00%; USD entre un 3.00% y un 4.75%; EUR entre un 1.50% y un 2.00%. |
| Apertura remota | Evocabank publica un protocolo de seguridad completo para el acceso remoto (identificación por vídeo). Otros bancos: confirmar con el banco. |
Impuesto sobre los intereses de los depósitos para no residentes
Los intereses de un depósito bancario tributan al 10% según el artículo 150(5.1) del Código Tributario; los demás intereses tributan generalmente al 20%. El banco actúa como agente tributario y retiene el impuesto al pagar los intereses (artículo 152). Las enmiendas aprobadas entre diciembre de 2024 y julio de 2026 mantuvieron sin cambios el tipo impositivo del 10%.
Una persona no residente cuyo único ingreso en Armenia sean los intereses de depósitos debidamente retenidos no suele presentar una declaración de impuestos en Armenia. La declaración anual universal de ingresos se aplica a los ciudadanos residentes en Armenia. Su país de origen aún podría gravar los intereses; la mayoría de los países otorgan un crédito por los impuestos retenidos en el extranjero, según sus propias normas.
Convenios fiscales: cuáles son los límites máximos y cómo funcionan las medidas de alivio.
Los tratados de Armenia limitan el impuesto armenio sobre los intereses pagados a un residente del otro país que sea el beneficiario final y no tenga un establecimiento permanente en Armenia. Un límite del 10 % no supone ningún ahorro, ya que el tipo impositivo interno ya es del 10 %.
| socio del tratado | Límite máximo de interés | ¿Ahorrar frente al 10%? |
|---|---|---|
| Reino Unido | 5% | Sí: |
| Alemania | 5% | Sí: |
| Chipre | 5% | Sí: |
| Singapore | 5% | Sí: |
| Netherlands | 5% | Sí: |
| Emiratos Árabes Unidos | 0%, sujeto a impuestos únicamente en los Emiratos Árabes Unidos. | Sí, si se demuestra la residencia en los EAU y la titularidad efectiva; una visa de los EAU por sí sola no establece la residencia por tratado. |
| India, Rusia, Francia, Canadá | 10% | No |
Ninguna autoridad que hayamos consultado ha determinado si los tratados entre el Reino Unido y Alemania ahora establecen un tipo impositivo más bajo a través de sus cláusulas de nación más favorecida.
El límite máximo es un derecho, no un procedimiento bancario. Ninguna norma armenia vigente ni lista de verificación bancaria que hayamos podido comprobar indica cómo aplica un banco el tipo impositivo aplicable a los intereses de los depósitos: qué certificado de residencia acepta, si se requiere una apostilla o una traducción al armenio, o cuánto tiempo permanece válido el certificado. Una decisión gubernamental de 2004 que establecía una retención reducida para los certificados de residencia fue derogada en 2018 y ya no rige. El Comité de Ingresos del Estado publica ejemplos de formatos de certificados de residencia por país.
Antes de confiar en el tipo impositivo del tratado, solicite al banco una respuesta por escrito a cuatro preguntas: ¿aplica el tipo impositivo del tratado en origen?; ¿qué documentos acepta y en qué formato?; ¿cuál es la fecha límite para presentarlos antes del pago de intereses?; y ¿cómo corrige o reembolsa el impuesto si retiene el 10 %? Según el artículo 152(2), un agente tributario puede compensar o devolver el exceso de retención en el plazo de un mes desde que se tenga conocimiento del mismo, hasta los tres años anteriores. Este plazo es una norma nacional y puede diferir del plazo de reembolso del tratado: el tratado con Alemania, por ejemplo, permite cuatro años a partir del final del ejercicio fiscal.
Informes a su país de origen: CRS y FATCA
- Armenia envía información sobre cuentas e intereses al extranjero conforme al Estándar Común de Información (CRS). Su primer intercambio, en septiembre de 2025, abarcó 47 jurisdicciones asociadas. El Comité de Ingresos del Estado publica la lista de jurisdicciones participantes antes del 30 de diciembre de cada año.
- Desde el 26 de julio de 2026 (Ley HO-310-N), los bancos deben informar electrónicamente al Comité de Ingresos del Estado sobre las cuentas sujetas a declaración antes del 30 de junio del año anterior. El próximo plazo es el 30 de junio de 2027, para los datos de 2026. El Comité transmite la información a las autoridades asociadas antes del 30 de septiembre; la Decisión Gubernamental 1522-N, vigente desde el 1 de noviembre de 2026, mantiene dicha fecha.
- Armenia tiene un acuerdo FATCA Modelo 2 con Estados Unidos, vigente desde el 7 de julio de 2019. Las personas estadounidenses, incluidos los ciudadanos estadounidenses que viven en el extranjero, deben entregar al banco el formulario W-9. Los demás clientes certifican su situación fiscal en el formulario que les solicita el banco, que puede ser el W-8BEN o la autocertificación del propio banco.
Garantía de depósito: cuánto está cubierto
El Fondo de Garantía de Depósitos de Armenia ( adgf.am ) paga indemnizaciones en caso de quiebra bancaria, de conformidad con la Ley de Garantía de Indemnizaciones por Depósitos Bancarios de Personas Físicas (HO-142-N). Los límites se mantienen sin cambios desde el 1 de diciembre de 2020. La Ley HO-368-N, que entrará en vigor el 1 de enero de 2027, modifica las normas de reestructuración bancaria, pero no las incrementa.
| Lo que tienes en un banco | Cantidad garantizada |
|---|---|
| Solo depósitos de drams | Hasta 16,000,000 AMD (aproximadamente 44,300 USD) |
| Solo depósitos en moneda extranjera | Hasta el equivalente a 7,000,000 AMD (aproximadamente 19,400 USD) |
| Ambos, con depósitos de DRAM superiores a 7,000,000 AMD | Los depósitos en dram pueden alcanzar hasta 16,000,000 AMD; los depósitos en moneda extranjera no reciben nada. |
| Ambos, con depósitos de DRAM por debajo de AMD 7,000,000 | Depósitos de dram en su totalidad, más divisas extranjeras hasta AMD 7,000,000 menos el monto de dram pagado. |
Las cifras en USD se basan en el tipo de cambio de referencia de AMD 361.36 por USD, según el tipo de cambio del CBA del 19 de octubre de 2026. La compensación se paga únicamente en drams.
Ejemplos prácticos para un depositante en un banco: 3,000,000 AMD en drams más el equivalente en dólares AMD 10,000,000 da como resultado 7,000,000 AMD (3 millones más 4 millones). 10,000,000 AMD más 10,000,000 AMD en dólares da como resultado 10,000,000 AMD. 20,000,000 AMD más 10,000,000 AMD en dólares da como resultado 16,000,000 AMD. La ley no especifica qué sucede cuando el saldo en drams es exactamente 7,000,000 AMD.
Quién y qué está cubierto
- Las personas físicas y los empresarios individuales, sin requisitos de ciudadanía ni residencia, están cubiertos en las mismas condiciones que un depositante local. Los depósitos de empresas no están cubiertos.
- Cuentas corrientes, de ahorro y depósitos a plazo fijo. Los intereses acumulados se contabilizan dentro del límite.
- El límite se aplica por depositante y por banco: todos sus depósitos en drams en un mismo banco se suman, al igual que todos sus depósitos en moneda extranjera. Un depósito conjunto se divide según las participaciones estipuladas en el contrato, o a partes iguales si el contrato no especifica nada al respecto, y cada participación se suma a los demás depósitos de esa persona.
- Los depósitos en sucursales de bancos extranjeros que operan en Armenia están cubiertos. Los depósitos en sucursales de bancos armenios en el extranjero no lo están.
- Se excluye por completo cualquier depósito realizado a una tasa de interés al menos 1.5 veces superior a la tasa pública del mismo banco para un depósito similar.
- Quedan excluidos los directivos bancarios, los accionistas importantes y sus familiares cercanos, así como los fondos reconocidos como producto de actividades delictivas.
- Los bonos del Estado y los eurobonos no son depósitos bancarios y no están garantizados.
Si un banco quiebra
El Fondo anuncia el evento compensable en un plazo de 3 días hábiles, y los pagos comienzan a partir del séptimo día hábil posterior; el Banco Central puede extender este plazo por 3 días hábiles adicionales. Una vez presentada la reclamación, el pago se efectuará en un plazo de 3 días hábiles, salvo discrepancias en los registros. Dispone de 3 años para presentar la reclamación. Los depósitos en moneda extranjera se convierten al tipo de cambio medio de mercado del Banco Central vigente en la fecha del evento compensable. Armenia cuenta con 17 bancos autorizados, todos supervisados por el Banco Central de Armenia.
Para mantener una suma mayor totalmente garantizada, no mantenga más de 16,000,000 AMD en drams, o su equivalente en 7,000,000 AMD en moneda extranjera, en cada banco, incluyendo los intereses que espera generar. Mezclar divisas en un mismo banco reduce la cobertura total una vez que el saldo en drams supera los 7,000,000 AMD.
Tipos de interés actuales de los depósitos bancarios
Tasas anuales nominales antes del impuesto del 10 %, según la tarifa publicada por cada banco. Se aplican a los nuevos depósitos en las condiciones estándar del banco; los importes mínimos y las opciones de reembolso modifican la tasa.
| Banco y producto (fecha de la tarifa) | Término | AMD | USD | EUR |
|---|---|---|---|---|
| Evocabank Classical (18 de agosto de 2026) | 271 a día 365 | 8.00% | 3.00% | 1.75% |
| 366 a día 549 | 9.50% | 4.00% | 2.00% | |
| 550 a día 730 | 10.00% | 4.50% | 2.50% | |
| 731 a día 1,825 | 10.50% | 5.00% | 3.00% | |
| Progreso del Banco Converse (26 de septiembre de 2026) | 12 meses | 8.50% | 4.25% | 2.00% |
| 24 meses | 8.50% | 4.50% | 2.25% | |
| ACBA Classic, vía acba digital (1 de octubre de 2026) | 271 a día 366 | 8.10% | 3.35% | 1.60% |
| 367 a día 732 | 9.10% | 4.10% | 2.10% | |
| 733 a día 1,098 | 9.60% | 4.35% | 2.35% | |
| Banco Ararat (1 de julio de 2026) | 271 a día 365 | 7.50% | 3.25% | 1.75% |
| 366 a día 545 | 9.00% | 4.50% | 2.50% | |
| 731 a día 1,095 | 9.50% | 4.75% | 2.75% | |
| Byblos Bank Armenia, intereses al vencimiento (3 de septiembre de 2026) | 12 meses | 9.00% | 4.75% | 1.75% |
| 24 meses | 9.50% | 5.00% | 2.75% | |
| AMIO Bank, digital, interés al vencimiento (20 de agosto de 2026) | 181 a día 365 | 8.50% | 3.75% | 1.75% |
| 366 a día 550 | 9.50% | 4.50% | 2.25% | |
| 551 a día 730 | 9.75% | 4.75% | 2.25% | |
| Estándar de Ardshinbank (30 de junio de 2026) | 271 a día 366 | 7.75% | 3.00% | 1.50% |
| 550 a día 730 | 9.00% | 3.75% | 2.25% |
Las tasas de las sucursales de ACBA son 0.10 puntos inferiores a las tasas digitales mostradas. Las tasas de las sucursales de AMIO son inferiores a sus tasas digitales. Byblos paga menos si el interés se paga periódicamente y requiere un mínimo de USD 30,000 de un no residente que viva en el extranjero. Se muestra la tarifa general de Ardshinbank; no se pudo confirmar si se aplican las mismas tasas a los no residentes. La tasa de drams a 546-730 días de AraratBank difiere entre sus páginas en armenio e inglés y se omite. No se pudieron establecer las tasas de plazo actuales para Ameriabank y Artsakhbank; Artsakhbank establece las condiciones para no residentes por contrato.
A modo de comparación, el promedio ponderado del Banco Central para los nuevos depósitos en septiembre de 2026 fue del 8.6 % en drams y del 3.3 % en dólares para plazos de 181 días a un año, y del 9.4 % y del 4.3 % para plazos superiores a un año. Estos son promedios de las transacciones reales de todos los depositantes. La tasa de facilidad de depósito del Banco Central del 5.25 % es una tasa de política monetaria y no se paga a los clientes.
Abrir un depósito como no residente
En ninguno de los nueve bancos consultados se encontró un requisito general de permiso de residencia: Evocabank, Converse Bank, Ameriabank, Ardshinbank, ACBA, AraratBank, Byblos Bank Armenia, AMIO Bank y Artsakhbank. Cada banco realiza su propio proceso de verificación, puede solicitar documentación adicional y no está obligado a justificar una denegación. Abrir una primera cuenta desde el extranjero, realizar un depósito una vez que se es cliente y actuar a través de un representante son tres cuestiones distintas, y los bancos las responden de manera diferente.
Apertura remota
- evocabank Publica una ruta remota completa para no residentes (página actualizada el 1 de octubre de 2026): envíe sus documentos por correo electrónico, complete una identificación por video y luego active la cuenta transfiriendo al menos 50 USD desde una cuenta en otro banco. La elegibilidad depende de tener una conexión con Armenia (propiedad, empresa unipersonal registrada o participación accionaria) o de realizar un depósito de al menos 20 000 USD, 20 000 EUR, 1 500 000 RUB o 10 000 000 AMD (aproximadamente 27 700 USD). Confirme con el banco qué condición cumple.
- Ameribank Dispone de un formulario de solicitud a distancia para extranjeros. El resto del proceso a distancia no se publica con el mismo nivel de detalle.
- Banco converse En su tarifa general se incluyen cargos por la identificación remota de no residentes; no se pudo confirmar si un primer depósito se puede abrir completamente de forma remota.
- Ardshinbank, ACBA y AMIO Permitir que los clientes existentes abran depósitos en sus aplicaciones. No se pudo confirmar la incorporación remota por primera vez de un no residente en ninguna de las tres plataformas.
- Banco de Biblos Armenia En una página anuncian que el cliente puede hacerse sin necesidad de visitar la sucursal, mientras que en otra exigen una visita a la tienda para los nuevos solicitantes.
A través de un representante
AraratBank exige un poder notarial para cualquier persona autorizada a depositar o administrar sus fondos, y Ardshinbank verifica tanto los poderes notariales como los extranjeros. Solicite al banco el formulario exacto y los requisitos de certificación antes de firmarlo.
Documentos que solicitan los bancos
- Su pasaporte. AraratBank solicita una traducción jurada al armenio de un pasaporte extranjero; Converse requiere una traducción jurada al armenio de cualquier documento que no esté en armenio, inglés o ruso.
- En ACBA y AraratBank, necesitará un Número de Servicio Público (NSP) o una referencia que indique que no lo tiene. Converse solo solicita un NSP a residentes y ciudadanos armenios. Cualquier extranjero que se encuentre legalmente en Armenia puede obtener un NSP del Servicio de Migración y Ciudadanía, que lo emite en un plazo de un día hábil.
- Comprobante del origen de los fondos. Evocabank solicita la declaración de impuestos del año anterior, la compraventa o el arrendamiento de una propiedad, o un contrato de acciones o valores. Converse exige documentos o una declaración una vez que sus depósitos superen los 5,000,000 AMD (aproximadamente 13,800 USD).
- Una autocertificación de estatus fiscal para el CRS y un formulario W-9 si usted es una persona estadounidense.
Las cifras en USD en esta sección se basan en el tipo de cambio de referencia de 361.36 AMD por USD, según el tipo de cambio del CBA del 19 de octubre de 2026.
Comisiones bancarias para clientes no residentes
| Banco (fecha de la tarifa) | Cargo publicado |
|---|---|
| Evocabank, paquete remoto para no residentes (1 de octubre de 2026) | 50,000 AMD para abrir la cuenta (aproximadamente 138 USD) y 250,000 AMD al año (aproximadamente 692 USD); 0.5% sobre las transferencias no monetarias entrantes. |
| Banco Converse (3 de septiembre de 2026) | 50,000 AMD para identificación remota (aproximadamente 138 USD) y 25,000 AMD (aproximadamente 69 USD) por cada solicitud de cuenta en línea para no residentes; apertura y gestión de depósitos a plazo fijo gratuitas. |
| Ameriabank (11 de septiembre de 2026) | Cargo por diligencia debida de 20,000 AMD (aproximadamente 55 USD) para no ciudadanos en los paquetes Standard y Persona, que se cobra al momento de la aprobación. |
| ACBA (18 de septiembre de 2026) | 15,000 AMD (aproximadamente 42 USD), una sola vez, en la primera cuenta de un no residente. |
| Banco Byblos de Armenia (3 de septiembre de 2026) | 5,000 AMD (unos 14 USD), o 50,000 AMD (unos 138 USD) si se abre desde el extranjero; 200 AMD al mes. |
No se pudo confirmar si los cargos de Converse son suficientes para un cliente con depósito. Las cifras en USD se basan en el tipo de cambio de referencia de AMD 361.36 por USD, según el tipo de cambio del CBA del 19 de octubre de 2026.
Dram o dólar: el riesgo cambiario
Un depósito en drams ofrece aproximadamente el doble de rentabilidad que en dólares, y el tipo de cambio determina si esta rentabilidad se mantiene tras la conversión. Usted asume el riesgo cambiario. Puede mantener depósitos en drams, dólares y euros en el mismo banco y convertirlos entre sí.
La tabla compara un depósito en drams a 12 meses con un interés del 8.50% con un depósito en dólares al 4.25%, ambos después del impuesto del 10% (7.65% y 3.825% netos, respectivamente), con un tipo de cambio inicial de 361.36 AMD por USD y expresado en dólares al vencimiento. No se incluyen los diferenciales de conversión, que los bancos establecen individualmente.
| Dram frente al dólar después de 12 meses | Depósito de Dram, resultado en USD | Depósito en dólares |
|---|---|---|
| Se debilita un 10% (hasta aproximadamente 401.5 AMD). | aproximadamente -3.1% | + 3.8% |
| Se debilita aproximadamente un 3.7% (hasta aproximadamente 374.7 AMD). | aproximadamente +3.8% (punto de equilibrio) | + 3.8% |
| Sin cambios (AMD 361.36) | + 7.65% | + 3.8% |
| Se fortalece un 10% (hasta aproximadamente 328.5 AMD). | aproximadamente +18.4% | + 3.8% |
Si realiza sus gastos en drams armenios, ya sea para el alquiler, la compra de una propiedad o un negocio en Armenia, un depósito en drams se ajusta a sus costos y el riesgo de conversión prácticamente desaparece. Si sus gastos son en dólares o euros, el depósito en drams solo ofrece mayores rendimientos mientras el valor del drams se deprecie menos del punto de equilibrio, que con estas tasas es de aproximadamente un 3.7 % anual. Dividir entre diferentes divisas y escalonar los vencimientos limita el impacto de cada fluctuación del tipo de cambio.
Ejemplo trabajado
Un depósito de 5,000,000 AMD (aproximadamente 13,800 USD) durante 12 meses al 8.50% genera 425,000 AMD brutos. El banco retiene 42,500 AMD y paga 382,500 AMD (aproximadamente 1,059 USD). El depósito total, intereses incluidos, está dentro de la garantía de 16,000,000 AMD. Un depósito de 20,000 USD al 4.25% genera 850 USD brutos y 765 USD después de la retención, y está garantizado solo hasta el equivalente a 7,000,000 AMD, por lo que aproximadamente 1,400 USD del saldo al vencimiento, intereses incluidos, quedan fuera de la garantía al tipo de interés de la entidad.
Las cifras en USD se basan en el tipo de cambio de referencia de 361.36 AMD por USD, según el tipo de cambio del CBA del 19 de octubre de 2026.
Para obtener información sobre la tributación de otros ingresos por inversiones en Armenia, consulte nuestra guía rápida sobre impuestos para inversores en Armenia . La apertura de cuentas para particulares y empresas se explica en nuestra página de servicios bancarios , y las opciones de residencia vinculadas a la inversión se tratan en la sección de residencia por inversión.
